[年报]广晟有色：2014年年度报告
公司代码：600259 公司简称：广晟有色 广晟有色金属股份有限公司 2014年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 未出席董事情况 未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名 独立董事 马荣璋 因个人原因（海外探亲）， 不能亲自出席本次会议 林丹丹 三、 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人谢亮、主管会计工作负责人李明及会计机构负责人（会计主管人员）张喜刚声明： 保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 本公司2014年度实现归属于上市公司股东的净利润为18,695,795.97元，加上以前年度未分 配利润-266,023,559.22元，公司未分配利润累计为-247,327,763.25元，因公司尚未弥补完前期 亏损，本期不进行分红，也不进行资本公积金转增股本。 六、 前瞻性陈述的风险声明 本年度报告内容涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，因存在不确定性，不构成公司对 投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 目录 第一节 释义及重大风险提示 .................................................... 3 第二节 公司简介 .............................................................. 3 第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................ 6 第四节 董事会报告 ............................................................ 9 第五节 重要事项 ............................................................. 32 第六节 股份变动及股东情况 ................................................... 43 第七节 优先股相关情况 ....................................................... 50 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ................................... 51 第九节 公司治理 ............................................................. 57 第十节 内部控制 ............................................................. 61 第十一节 财务报告 ............................................................. 62 第十二节 备查文件目录 ........................................................ 198 第一节 释义及重大风险提示 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 公司/本公司/广晟有色 指 广晟有色金属股份有限公司 广晟公司 指 广东省广晟资产经营有限公司 报告期 指 2014年度 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元，中国法定流通货币单位 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 广晟矿投 指 广东省广晟矿产资源投资有限公司 广晟冶金 指 广东省广晟冶金集团有限公司 有色集团 指 广东广晟有色金属集团有限公司 古云矿 指 河源市华达集团东源古云矿产开采有限公司 清远嘉禾 指 清远市嘉禾稀有金属有限公司 石人嶂 指 韶关石人嶂矿业有限责任公司 瑶岭矿业 指 广东韶关瑶岭矿业有限公司 二、 重大风险提示 公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅董事会报告中关于公司未来发展 的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。 第二节 公司简介 一、 公司信息 公司的中文名称 广晟有色金属股份有限公司 公司的中文简称 广晟有色 公司的外文名称 Rising Nonferrous Metals Share Co.,Ltd. 公司的外文名称缩写 RNM 公司的法定代表人 谢亮 二、 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 胡远芳 王东 联系地址 广州市天河区林和西路157号保 利中汇广场A栋31楼 广州市天河区林和西路157号保 利中汇广场A栋31楼 电话 020-87705052 020-87226381 传真 020-87649987 020-87649987 电子信箱 gsys87226381@163.com gsys87226381@163.com 三、 基本情况简介 公司注册地址 海南省海口市龙华区滨海大道69号海口宝华海景大酒店8楼809房 公司注册地址的邮政编码 570105 公司办公地址 广州市天河区林和西路157号保利中汇广场A栋31-32楼 公司办公地址的邮政编码 510610 公司网址 www.gsysgf.com 电子信箱 ysgzgs@gdnmi.com 四、 信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 公司证券部 五、 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 广晟有色 600259 ST有色 六、 公司报告期内注册变更情况 （一） 基本情况 注册登记日期 2014年11月24日 注册登记地点 海南省海口市 企业法人营业执照注册号 460000000131809 税务登记号码 460010028408134X 组织机构代码 28408134-X （二） 公司首次注册情况的相关查询索引 公司首次注册登记日期为1993年6月18日，公司首次注册登记地点为海南省海口市。 （三） 公司上市以来，主营业务的变化情况 公司于2000年5月25日在上海证券交易所上市，主营聚酯切片和FDY涤纶长丝的加工和销 售。2009年1月13日，公司经重大资产重组主营业务由聚酯化纤行业变更为有色金属开采与加 工行业，现公司经营范围：有色金属（含稀有稀土金属）矿采选与贵金属矿采选项目的投资及管 理；有色金属（含稀有稀土金属）冶炼、贵金属冶炼；有色金属合金制造、有色金属压延加工； 有色金属产品的收购、加工和销售；物流运输仓储（危险品除外）项目的投资及管理；建筑材料、 机械设备及管道安装、维修；有色金属矿冶炼科研设计；有色金属企业管理信息咨询服务；化工 产品（危险品除外）、有色金属、建筑材料国内贸易；项目投资。（一般经营项目自主经营，许 可经营项目凭相关许可证或批准文件经营） （四） 公司上市以来,历次控股股东的变更情况 2007年12月30日，公司股东大会审议通过了重大资产重组和定向增发方案，公司以扣除 27,159.44万元相关银行负债后的全部资产和负债与广东广晟有色金属集团有限公司合法持有的 稀土、钨相关资产进行置换，置换差额24,050.49万元由本公司对广晟有色金属集团发行3,600 万股股份购买。同时，公司原第一大股东海南华顺实业有限责任公司、第二大股东中国东方资产 管理公司海口办事处、第三大股东澄迈盛业贸易有限公司分别与广晟有色金属集团签署了《股份 转让协议》，将分别持有的兴业聚酯6,736万股、800万股、1,340万股股份转让给广晟有色金属 集团。 2008年12月18日，上述股权转让与定向增发手续全部完成，广晟有色金属集团共计持 有本公司12,476万股股份，占本公司总股本的50.02%，为本公司的控股股东。 2011年1月25日，广晟有色金属集团与广东省广晟资产经营有限公司签署了《广东广晟有 色金属集团有限公司与广东省广晟资产经营有限公司关于广晟有色金属股份有限公司股权无偿划 转协议》，广晟有色金属集团将其所持有的本公司124,760,000 股股份（占本公司总股本比例为 50.02%）无偿划转给广晟公司。2011年8月4日，双方完成股份过户手续，广晟公司成为公司的 控股股东。 七、 其他有关资料 公司聘请的会计师 事务所（境内） 名称 中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址 北京市东城区崇文门外大街11号新成文化大厦 A座11层 签字会计师姓名 刘洛、林翔 报告期内履行持续 督导职责的保荐机 构、财务顾问 名称 中国银河证券股份有限公司 办公地址 北京市西城区金融大街35号国际企业大厦C座 签字的保荐代表人姓名 王大勇、马锋 持续督导的期间 2014年10月14日至2015年12月31日 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2014年 2013年 本期比上年 同期增减 (%) 2012年 调整后 调整前 调整后 调整前 营业收入 2,621,134,224.93 1,899,367,257.10 1,600,391,994.32 38.00 2,842,655,284.46 2,380,506,689.32 归属于上市公司股东的净利润 18,695,795.97 -69,015,273.11 -78,715,198.30 不适用 81,463,605.07 60,418,289.80 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 -23,629,188.57 -99,344,615.60 -109,234,091.28 不适用 61,917,539.87 41,148,634.38 经营活动产生的现金流量净额 -452,928,822.04 -137,069,921.97 -128,244,397.80 不适用 41,939,289.46 10,477,052.42 2014年末 2013年末 本期末比上 年同期末增 减（%） 2012年末 调整后 调整前 调整后 调整前 归属于上市公司股东的净资产 822,897,013.32 539,768,561.11 453,850,226.01 52.45 602,593,302.44 531,835,558.53 总资产 3,727,196,289.27 3,065,329,380.33 2,780,017,010.27 21.59 2,824,019,356.41 2,513,418,138.96 (二) 主要财务指标 主要财务指标 2014年 2013年 本期比上年同 期增减(%) 2012年 调整后 调整前 调整后 调整前 基本每股收益（元／股） 0.07 -0.28 -0.32 不适用 0.33 0.24 稀释每股收益（元／股） 0.07 -0.28 -0.32 不适用 0.33 0.24 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元 ／股） -0.09 -0.40 -0.44 不适用 0.25 0.16 加权平均净资产收益率（%） 2.57 -12.15 -15.97 不适用 14.5 12.05 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收 益率（%） -3.59 -20.6 -22.21 不适用 12.34 8.21 二、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东 的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净 资产差异情况 □适用 √不适用 三、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2014年金额 附注（如 适用） 2013年金额 2012年金额 非流动资产处置损益 -407,587.06 -12,557.32 175,423.46 越权审批，或无正式批准文件， 或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与 公司正常经营业务密切相关，符 合国家政策规定、按照一定标准 定额或定量持续享受的政府补助 除外 60,712,863.03 34,918,871.79 22,687,597.49 计入当期损益的对非金融企业收 取的资金占用费 511,500.00 企业取得子公司、联营企业及合 营企业的投资成本小于取得投资 时应享有被投资单位可辨认净资 产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾 害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支 出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的 超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公 司期初至合并日的当期净损益 -1,287,735.39 与公司正常经营业务无关的或有 事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有 效套期保值业务外，持有交易性 金融资产、交易性金融负债产生 的公允价值变动损益，以及处置 交易性金融资产、交易性金融负 债和可供出售金融资产取得的投 资收益 1,266,984.44 2,885,836.59 单独进行减值测试的应收款项减 值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量 的投资性房地产公允价值变动产 生的损益 根据税收、会计等法律、法规的 要求对当期损益进行一次性调整 对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 2,050,000.00 5,534,413.90 10,679,390.08 除上述各项之外的其他营业外收 入和支出 -8,823,163.30 -2,187,926.98 -4,611,993.99 其他符合非经常性损益定义的损 益项目 少数股东权益影响额 651,873.08 -3,378,229.94 -6,254,311.49 所得税影响额 -12,349,750.26 -7,431,065.55 -3,130,040.35 合计 42,324,984.54 30,329,342.49 19,546,065.20 四、 采用公允价值计量的项目 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响 金额 R-14融券回购 3,032,261.00 0 -3,032,261.00 23,727.72 中钨高新股票 15,415,052.25 25,153,323.00 9,738,270.75 743,504.16 合计 18,447,313.25 25,153,323.00 6,706,009.75 767,231.88 第四节 董事会报告 一、报告期内经营情况的讨论与分析 2014年，在有色金属行业经营形势非常严峻，稀土和钨产品价格持续低迷的形势下，公司上 下群策群力，攻坚克难，坚持“产业经营，资本运作”双轮驱动，遵循“狠抓资源开发，突出资 本运作，以资源为依托，以发展为主题，以管理为基础，以创新为动力，以效益为目标”的工作 方针，紧紧围绕着“强化执行、落实管控、扭亏为盈”的经营目标开展各项工作，取得了较好的 成绩。 报告期内，公司累计实现营业收入26.21亿元，同比去年增长38%；实现归属于母公司所有 者的净利润1,869.58万元，实现扭亏为盈。主要是因为公司营业收入大幅增长，非经常性收益与 去年同比有较大增加，非公开发行股票收购的资产实现利润，各项增收节支措施降低了公司运营 成本。 (一) 主营业务分析 1 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 营业收入 2,621,134,224.93 1,899,367,257.10 38.00 营业成本 2,298,355,960.50 1,582,809,614.14 45.21 销售费用 17,410,923.40 22,018,119.63 -20.92 管理费用 170,165,812.19 232,255,664.63 -26.73 财务费用 84,754,660.88 79,724,580.70 6.31 经营活动产生的现金流量净额 -452,928,822.04 -137,069,921.97 不适用 投资活动产生的现金流量净额 -443,150,687.28 -173,064,575.32 不适用 筹资活动产生的现金流量净额 640,047,601.91 459,953,701.73 39.15 研发支出 16,166,207.19 8,083,577.68 99.99 2 收入 (1) 驱动业务收入变化的因素分析 公司报告期主营业务收入比上年同期增加了39.06%，主要系公司采取更加积极灵活的销售政 策，导致销售量增加所致。 (2) 以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析 公司主营业务收入主要来源于稀土、钨及相关产品的生产销售及进出口贸易业务，因公司采 取积极灵活的销售政策，报告期公司稀土及相关产品销售增长幅度较大，导致公司报告期主营业 务收入同比增长39.06%。 (3) 订单分析 对于稀土及相关产品，由于其在开采、分离、冶炼以及销售的各个环节均接受国家的指令性 计划安排，公司稀土及相关产品的生产与销售在国家指令性计划额度内进行。近年来稀土产品的 市场价格波动幅度较大，稀土市场运行相对较不稳定，基于这一行业发展的实际情况，稀土及相 关产品的供需双方一般不签订长期的供货合同。综上，公司在进行稀土及相关产品的销售时，根 据国家的指令性计划、市场价格走势、下游中间商以及直接用户的规模和资金实力等因素确定产 品销售的节奏。 对于钨矿及相关产品，公司的客户较为固定，主要是下游的直接用户。出于稳定市场价格以 及实际经营需要，公司一般也不与这些客户签订长期的供货合同，在实际经营中实行月产月销， 当月订单当月实现销售。 (4) 主要销售客户的情况 序号 营业收入总额（元） 占公司全部营业收入的比例(%) 第一名 181,153,787.71 6.91 第二名 156,431,423.83 5.97 第三名 118,526,261.96 4.52 第四名 109,409,484.65 4.17 第五名 82,255,825.85 3.14 合计 647,776,784.00 24.71 3 成本 (1) 成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项 目 本期金额 本期占总成本 比例(%) 上年同期金额 上年同期 占总成本 比例(%) 本期金额较 上年同期变 动比例(%) 情况 说明 商业 材料成本 1,526,372,774.14 100.00 779,008,194.48 100 95.94 本期因销售量增长较大， 导致相应成本增长 小计 1,526,372,774.14 100.00 779,008,194.48 100 95.94 工业 材料成本 478,961,206.66 62.04 482,685,021.04 60.61 -0.77 主要因本期钨矿产销量 下降所致 人工成本 128,197,754.51 16.61 139,813,998.62 17.56 -8.31 主要因本期钨矿产销量 下降，相应生产工人工资 下降所致 制造费用 164,824,225.18 21.35 173,933,551.12 21.84 -5.24 因本期加强生产制造费 用控制及钨矿产销量下 降所致 小计 771,983,186.36 100.00 796,432,570.78 100 -3.07 分产品情况 分产品 成本构成项 目 本期金额 本期占总成本 比例(%) 上年同期金额 上年同期 占总成本 比例(%) 本期金额较 上年同期变 动比例(%) 情况 说明 钨矿产品 材料成本 20,497,708.83 20.48 33,354,326.71 24.15 -38.55 主要因本期钨矿产销量 下降所致 人工成本 51,910,661.30 51.87 69,428,010.37 50.27 -25.23 主要因本期钨矿产销量 下降，相应生产工人工资 下降所致 制造费用 27,664,864.71 27.64 35,324,333.27 25.58 -21.68 主要因本期钨矿产销量 下降所致 小计 100,073,234.84 100.00 138,106,670.35 100.00 -27.54 稀土产品 材料成本 1,433,285,221.11 87.04 1,203,596,216.83 85.20 19.08 主要因稀土产品销量增 长，导致相应成本增长所 致 人工成本 76,287,093.21 4.63 70,385,988.25 4.98 8.38 主要因产销量增长所致 制造费用 137,159,360.47 8.33 138,609,217.85 9.81 -1.05 主要因加强生产费用控 制所致 小计 1,646,731,674.80 100.00 1,412,591,422.93 100.00 16.58 其他产品 材料成本 551,551,050.86 100.00 24,742,671.98 100.00 2,129.15 主要因本期销售量同比 增长所致 小计 551,551,050.86 100.00 24,742,671.98 100.00 2,129.15 (2) 主要供应商情况 序号 采购总额（元） 占公司全部采购总额的比例（%） 第一名 200,812,018.37 8.06 第二名 94,857,475.03 3.81 第三名 91,235,872.79 3.66 第四名 79,768,364.96 3.20 第五名 65,147,970.84 2.61 合 计 531,821,701.97 21.35 4 费用 费用项目 本期数（元） 上年同期数（元） 变动比率(%) 销售费用 17,410,923.40 22,018,119.63 -20.92 管理费用 170,165,812.19 232,255,664.63 -26.73 财务费用 84,754,660.88 79,724,580.70 6.31 所得税费用 27,842,545.92 13,221,459.46 110.59 报告期管理费用比上年同期下降26.73%，主要是因为报告期内中介费用及管理人员薪酬减少 所致。所得税费用比上年同期增加110.59%，主要是因为报告期利润总额增加所致。 5 研发支出 (1) 研发支出情况表 单位：元 本期费用化研发支出 16,166,207.19 本期资本化研发支出 0 研发支出合计 16,166,207.19 研发支出总额占净资产比例（%） 1.53 研发支出总额占营业收入比例（%） 0.62 (2) 情况说明 无 6 现金流 现金流量表项目 本期发生额（元） 上期发生额（元） 变动比 率 变动原因 经营活动产生的现金流量净额 -452,928,822.04 -137,069,921.97 不适用 主要系报告期内销 售暂未收到的货款 增加及购买存货支 付的现金增加所致 投资活动产生的现金流量净额 -443,150,687.28 -173,064,575.32 不适用 主要系报告期内收 购企业支付的现金 增加所致 筹资活动产生的现金流量净额 640,047,601.91 459,953,701.73 39.15 主要系报告期内非 公开发行股票所致。 7 其他 (1) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明 2014年8月13日，公司非公开发行A股股票获得中国证监会发审会审核通过，并于9月11 日收到正式核准文件《关于核准广晟有色金属股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可 〔2014〕907号)。10月14日，公司在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕新增 股份登记托管手续。12月11日，公司非公开发行涉及的标的资产、股权已全部完成过户手续及 工商变更登记。 2014年6月13日，中国证监会审核通过了公开发行公司债券的申请，并于7月11日出具了 正式核准文件《关于核准广晟有色金属股份有限公司公开发行公司债券的批复》（证监许可［2014］ 660号）。12月3日，本期公司债在上交所挂牌上市。 (2) 发展战略和经营计划进展说明 2014年，公司坚持“产业经营、资本运作”双轮驱动，紧紧围绕“强化执行、落实管控、扭 亏为盈”的经营目标，实现定向增发、公司债发行和产业机构调整等重大突破。 1、在生产经营方面，公司采取“保生产、抓销售、增收入、创效益”的经营策略，一企一策， 增收创盈，降本增效，稀土生产企业实现了收入和效益双增长。 2、在内部管理方面，公司以精细化管理为导向，推行全面预算管理，严控各项费用开支，努 力降本增效，取得了明显成效。同时，公司进一步加强了内部审计和内控管理，充分发挥行政监 察和审计监督的合力，确保相关督查工作落到实处。 3、在资本运作方面，公司通过实施非公开发行股票及发行公司债，公司资产总额及净资产大 幅增加，有效降低了资产负债率，经营资金状况明显改善，同时，梳理并解决了企业存在的一些 问题，积累了宝贵的资本运作实践经验，锻炼了队伍，为公司后续资本运作带下了坚实的基础。 4、在安全环保方面，公司坚持“安全第一、预防为主、环境友好、综合治理”的安全环保方 针，强化安全生产“底线”思维和“红线”意识，按照“党政同责、一岗双责、齐抓共管”的要 求，全面落实安全生产责任制，扎实开展安全环保工作，保障企业经营稳定。 5、在产业结构调整和项目建设方面，公司采取了“有退有进”的策略，调整产业布局，适度 推进产业的多元化，促进产业结构优化升级。同时积极推进公司项目建设进度，公司与日本TDK 公司合作建设的高端钕铁硼磁材项目，目前正在开展厂区内基础设施建设和设备采购工作，预计 2015年6月可建成试生产。 6、在人力资源管理方面，加强了公司人才库建设，并推进了对公司急缺人才的考察和引进工 作，进一步优化了公司人才队伍结构。但公司专业人才队伍结构仍需进一步调整、补充、完善。 7、员工的工作作风明显改变。通过开展作风纪律教育整顿活动，公司员工的执行力、工作作 风、工作效率明显提升。 (二) 行业、产品或地区经营情况分析 1、 主营业务分行业、分产品情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利 率 （%） 营业收入 比上年增 减（%） 营业成本比 上年增减 （%） 毛利率比上年 增减（%） 工业 1,006,843,253.18 771,983,186.36 23.33 -3.62 -3.07 减少0.44个 百分点 商业 1,614,290,971.75 1,526,372,774.14 5.45 92.12 95.94 减少1.84个 百分点 合计 2,621,134,224.93 2,298,355,960.50 12.31 39.06 45.89 减少4.11个 百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利 率 （%） 营业收入 比上年增 减（%） 营业成本比 上年增减 （%） 毛利率比上年 增减（%） 钨及相 关产品 132,670,696.99 100,073,234.84 24.57 -29.92 -27.54 减少2.47个 百分点 稀土及 相关产 品 1,913,705,755.07 1,646,731,674.80 13.95 14.81 16.58 减少1.30个 百分点 其他 574,757,772.87 551,551,050.86 4.04 1,894.98 2,129.15 减少10.08个 百分点 合计 2,621,134,224.93 2,298,355,960.50 12.31 39.06 45.89 减少4.11个 百分点 2、 主营业务分地区情况 单位：元 币种：人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 国内地区 2,058,245,269.47 20.23 国外地区 562,888,955.46 225.20 合计 2,621,134,224.93 39.06 主营业务分地区情况的说明 因公司加强了国外业务的市场开拓，销售量与上年同期相比有较大幅度增长，国外地区营业 收入增长了3.90亿元。 (三) 资产、负债情况分析 1 资产负债情况分析表 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末数占 总资产的比例 （%） 上期期末数 上期期末数占 总资产的比例 （%） 本期期末金额 较上期期末变 动比例（%） 情况说明 货币资金 219,785,495.48 5.90 460,334,053.65 15.02 -52.26 主要系报告期购买商品支付现金 增加所致 以公允价值计量 且其变动计入当期 损益的金融资产 - 3,032,261.00 0.10 -100.00 系报告期出售金融资产所致 应收票据 95,058,482.85 2.55 27,700,000.00 0.90 243.17 主要系报告期内收到的票据增加 所致 应收账款 360,007,999.06 9.66 129,355,419.10 4.22 178.31 主要系报告期跨期结算导致应收 款增加所致 预付款项 144,067,398.43 3.87 60,967,227.01 1.99 136.30 主要系报告期预付购货款增加所 致 其他应收款 142,781,870.33 3.83 46,532,478.67 1.52 206.84 主要系报告期合并范围发生变化 所致 存货 1,531,719,983.78 41.10 1,338,533,666.37 43.67 14.43 主要系报告期内购买商品增加所 致 其他流动资产 38,609,983.92 1.04 主要系报告期待抵扣进项税额增 加所致 可供出售金融资 产 27,870,875.40 0.75 18,132,604.65 0.59 53.71 主要系报告期内资产公允价值变 动所致 长期股权投资 134,797,036.86 3.62 49,691,147.80 1.62 171.27 主要系报告期内追加联营企业投 资及出售下属企业股权导致其不 再纳入合并范围抵销所致 固定资产 558,339,143.63 14.98 266,761,582.18 8.70 109.30 主要系报告期内工程完工转入固 定资产及购置固定资产所致 在建工程 140,886,006.76 3.78 310,549,021.36 10.13 -54.63 主要系报告期内在建工程完工转 入固定资产所致 短期借款 964,264,525.23 25.87 736,500,000.00 24.03 30.93 主要系报告期内增加短期借款所 致 应付票据 24,480,000.00 0.66 - 主要系报告期内增加应付票据所 致 应付账款 391,874,353.95 10.51 187,700,081.95 6.12 108.78 主要系报告期内购买商品增加应 付款所致 应付职工薪酬 25,723,380.67 0.69 42,296,161.39 1.38 -39.18 主要系报告期内支付职工薪酬所 致 应付利息 6,187,844.74 0.17 1,517,719.01 0.05 307.71 主要系报告期内已计提但尚未支 付的利息增加所致 一年内到期的 非流动负债 39,177,200.00 1.05 193,950,000.00 6.33 -79.80 主要系报告期内偿还一年内到期 的非流动负债所致 长期借款 210,000,000.00 5.63 130,000,000.00 4.24 61.54 主要系报告期内长期借款增加所 致 长期应付款 22,194,346.22 0.60 66,424,367.33 2.17 -66.59 主要系报告期偿还长期应付款所 致 递延所得税负 债 5,376,066.17 0.14 3,675,177.11 0.12 46.28 主要系报告期可供出售金融资产 公允价值增加导致确认的递延所 得税负债增加所致 2 公允价值计量资产、主要资产计量属性变化相关情况说明 截至2014年12月31日止，本公司全资子公司广东广晟有色金属进出口有限公司持有中钨高 新材料股份有限公司（股票代码：000657）股票1,499,900.00股，按2014年12月31日收盘价 16.77元计算，其公允价值为25,153,323.00元。 (四) 核心竞争力分析 1、公司具有的优势 （1）产业初具规模 公司在有色金属的采、选、冶、进出口贸易等领域，通过多年的精心经营，已打下了一定的产 业基础。目前公司在国内稀土和钨矿行业内已具备一定的产业规模。近年来，随着国家对有色金属 资源与产业的整合控制力度的不断加大，稀土、钨的生产均已列入国家指令性计划，公司将紧抓发 展契机，继续深耕稀土和钨产业链“两头”，将稀土和钨产业做精做专，提高产品科技含量和附加 值，稳步提升公司行业地位。 （2）资源优势 目前，公司是广东省唯一合法稀土采矿人，借助国家六大稀土产业集团的落地，将进一步加快 资源整合，努力使广东稀土矿开采开发进入有序发展轨道。钨资源方面，广东粤北地区是我国重要 的钨生产基地，公司在粤北地区拥有五个钨矿山，同时已加紧在原有矿山周边和深部开展探矿工作。 公司将借助资本市场平台，进一步突出“资源控制”的重要性，扩大资源占有量。同时，坚持“省 内为主，内外结合，积极探矿”的方针不动摇。 （3）区位优势 公司地处珠三角经济发达地区，有明显的区域地理位置优势。广东省工业基础雄厚，是全国最 大的稀土应用中心。广东省目前正致力于打造稀土全产业链，并带动电子信息、半导体照明、新能 源汽车等下游应用产业规模超万亿元，为企业的发展提供了较大空间，同时也为稀土、钨业的科技 创新、产业升级和研究开发提供了良好的人才环境。 （4）技术优势 公司始终坚持以科技进步推动企业发展，不断进行技术改造和工艺创新。公司拥有和使用的多 项技术和先进设备将为提高企业效益，提升企业的生产水平提供强大的技术支撑。公司下属的钨矿 企业采选系统完备、技术先进，稀土企业在国内生产冶炼技术一流。 （5）行业管理优势 公司系由原广东省冶金厅、中国有色金属工业广州公司经50多年沿革而来的——广东广晟有 色金属集团有限公司将其优良资产借壳上市而成，承袭了有色金属行业管理的优良经验，拥有一批 经验丰富、作风过硬的管理和专业技术人员。 2、公司存在的不足 公司借壳上市后，各项业务发展迅速，但仍然存在产业规模小、主营业务单一、资源储备不够 充足等困难，同时还面临着盈利能力不强、管理水平还不够高、高素质专业和管理人才相对匮乏、 自主创新能力不足、历史负担比较重等多方面、深层次的问题。在当前市场竞争日趋激烈的形势下， 给我们的下一步发展提出了重大考验。公司今后将通过实施人才强企战略、大幅增加投入，稳步解 决人才、科研相对滞后问题。 (五) 投资状况分析 1、 对外股权投资总体分析 公司本报告期末长期股权投资134,797,036.86元，上年同期为49,691,147.80元，同比增加 了 171.27%，主要原因是报告期对联营企业广东东电化广晟稀土高新材料有限公司追加投资 59,986,486.66元。江西铨通稀土新技术有限责任公司（原名江西广晟稀土有限责任公司）转让36% 的股权导致丧失控股权地位，不再纳入合并范围，对其长期股权投资的核算方法由成本法改为权益 法。持有的可供出售金额资产为本公司全资子公司广东广晟有色金属进出口有限公司持有中钨高新 材料股份有限公司（股票代码：000657）股票，年初持有的股份数量为 127.5 万股，截至2014 年12月31日止持有股票1,499,900.00股，按2014年12月31日收盘价16.77元计算，其公允价 值为25,153,323.00元。 (1) 持有其他上市公司股权情况 单位：元 证券 代码 证券 简称 最初投资成 本 占该公 司股权 比例（%） 期末账面值 报告期损 益 报告期所有 者权益变动 会计核 算科目 股份 来源 000657 中钨 高新 3,649,058.32 0.57 25,153,323.00 743,504.16 5,102,667.18 可供出 售金融 资产 重大 资产 重组 合计 3,649,058.32 / 25,153,323.00 743,504.16 5,102,667.18 / / 持有其他上市公司股权情况的说明 持有的可供出售金额资产为本公司全资子公司广东广晟有色金属进出口有限公司持有中钨高 新材料股份有限公司（股票代码：000657）股票，年初持有的股份数量为 127.5 万股，本期购买 27.49万股，出售5万股，出售股票确认增加报告期投资收益743,504.16元。截至2014年12月 31日止持有股票1,499,900.00股，按2014年12月31日收盘价16.77元计算，其公允价值为 25,153,323.00元。 (2) 买卖其他上市公司股份的情况 股份名称 期初股份数 量（股） 报告期买入 股份数量 （股） 使用的资金数 量（元） 报告期卖 出股份数 量（股） 期末股份数 量（股） 产生的投资 收益（元） 中钨高新 1,275,000 274,900.00 3,056,357.9 50,000 1,499,900 743,504.16 报告期内卖出申购的股票取得投资收益总额0 元 买卖其他上市公司股份的情况的说明 为本公司全资子公司广东广晟有色金属进出口有限公司持有中钨高新材料股份有限公司（股票 代码：000657）股票，年初持有的股份数量为 127.5 万股，本期购买27.49万股，出售5万股， 出售股票确认增加报告期投资收益743,504.16元。截至2014年12月31日止持有股票 1,499,900.00股，按2014年12月31日收盘价16.77元计算，其公允价值为25,153,323.00元。 2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况 (1) 委托理财情况 单位:元 币种:人民币 合作方名 称 委托理财产 品类型 委托理财金额 委托理 财起始 日期 委托 理财 终止 日期 报酬 确定 方式 预计收益 实际收回本 金金额 实际获得 收益 是否 经过 法定 程序 计提 减值 准备 金额 是否关 联交易 是 否 涉 诉 资金来 源并说 明是否 为募集 资金 关 联 关 系 中国银行越 秀支行 人民币按期 开放T+0交易 15,000,000.00 2014.1.17 2014.2.7 利率 35,383.56 15,000,000.00 35,383.56 是 0 否 否 否 其 他 中国银行越 秀支行 人民币按期 开放T+1交易 16,000,000.00 2014.2.11 2014.3.17 利率 62,202.74 16,000,000.00 62,202.74 是 0 否 否 否 其 他 中国银行越 秀支行 人民币按期 开放T+1交易 5,280,000.00 2014.1.2 2014.3.7 利率 43,744.44 5,280,000.00 43,744.44 是 0 否 否 否 其 他 中国银行越 秀支行 人民币按期 开放T+1交易 12,000,000.00 2014.3.7 2014.3.24 利率 9,655.75 12,000,000.00 9,655.75 是 0 否 否 否 其 他 中国银行越 秀支行 人民币按期 开放T+1交易 7,000,000.00 2014.3.7 2014.4.10 利率 21,402.74 7,000,000.00 21,402.74 是 0 否 否 否 其 他 交通银行天 河北支行 日增利33天 10,000,000.00 2014.4.1 2014.5.5 利率 49,726.03 10,000,000.00 49,726.03 是 0 否 否 否 其 他 农业银行登 峰支行 双汇丰 27,776,610.40 2014.5.30 2014.6.6 利率 14,541.71 27,776,610.40 14,541.71 是 0 否 否 否 其 他 农业银行登 峰支行 双汇丰 41,014,912.68 2014.6.11 2014.6.18 利率 21,346.64 41,014,912.68 21,346.64 是 0 否 否 否 其 他 中国银行越 秀支行 人民币按期 开放T+1交易 5,000,000.00 2014.5.29 2014.6.9 利率 4,383.56 5,000,000.00 4,383.56 是 0 否 否 否 其 他 中国银行越 秀支行 人民币按期 开放T+1交易 7,000,000.00 2014.5.29 2014.6.4 利率 1,917.81 7,000,000.00 1,917.81 是 0 否 否 否 其 他 中国银行越 秀支行 人民币按期 开放T+1交易 8,000,000.00 2014.5.09 2014.5.19 利率 3,528.77 8,000,000.00 3,528.77 是 0 否 否 否 其 他 中国银行越 秀支行 人民币按期 开放T+0交易 1,000,000.00 2014.4.30 2014.5.7 利率 556.16 1,000,000.00 556.16 是 0 否 否 否 其 他 中国银行越 秀支行 人民币按期 开放T+0交易 1,000,000.00 2014.4.30 2014.5.7 利率 556.16 1,000,000.00 556.16 是 0 否 否 否 其 他 农业银行登 峰支行 双汇丰 23,000,000.00 2014.6.23 2014.6.30 利率 22,054.80 23,000,000.00 22,054.8 是 0 否 否 否 其 他 农业银行登 峰支行 双汇丰 27,000,000.00 2014.7.1 2014.7.4 利率 11,435.29 27,000,000.00 11,435.29 是 0 否 否 否 其 他 中国银行越 秀支行 人民币按期 开放定制02 交易 10,000,000.00 2014.8.28 2014.9.15 利率 20,958.90 10,000,000.00 20,958.9 是 0 否 否 否 其 他 农业银行登 峰支行 双汇丰 12,999,999.95 2014.9.16 2014.9.25 利率 8,878.05 12,999,999.95 8,878.05 是 0 否 否 否 其 他 中国银行越 秀支行 人民币按期 开放T+0交易 5,000,000.00 2014.12.23 2014.12.31 利率 3,123.29 5,000,000.00 3,123.29 是 0 否 否 否 其 他 中国农业银 行 金钥匙.安心 快线步步高 20,000,000.00 2014-4- 18 2014- 6-30 利率 156,904.11 20,000,000.00 156,904.11 是 0 否 否 否 其 他 工行德庆支 行 14天增利理 财产品 5,000,000 2014-1- 24 2014- 2-12 利率 7,500 5,000,000 7,452.05 是 0 否 否 否 其 他 合计 / 259,071,523.03 / / / 499,800.51 259,071,523.03 499,752.56 / 0 / / / / 逾期未收回的本金和收益累计金额（元） 0 委托理财的情况说明 公司第六届董事会2014年第七次临时会议，全体董事同意公司及子公司利用闲置 资金进行委托理财，委托理财金额不超过人民币1个亿，委托理财投资类型主要用于 购买不超过十二个月的短期低风险型理财产品，委托理财期限为董事会通过决议之日 起十二个月（含）内，在计划资金额度内资金可滚动使用。公司实际发生的委托理财 投资类型、金额和期限符合公司董事会决议内容。 3、 募集资金使用情况 (1) 募集资金总体使用情况 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 募集年 份 募集方式 募集资金 总额 本年度已使用募 集资金总额 已累计使用募集 资金总额 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用募集 资金用途及去 向 2014年 非公开发行 499,999,987.80 499,999,987.80 499,999,987.80 0 2014年 公司债 290,000,000.00 290,000,000.00 290,000,000.00 0 合计 / 789,999,987.80 789,999,987.80 789,999,987.80 0 / 募集资金总体使用情况说明 1、报告期内，公司经中国证券监督管理委员会出具的《关 于核准广晟有色金属股份有限公司非公开发行股票的批复》 (证监许可[2014]907 号)核准，公司募集资金总额为人民币 499,999,987.80 元，扣除发行费用人民币24,519,405.30 元后，实际募集资金净额为人民币475,480,582.50 元。实 际募集的资金已全部用于收购德庆兴邦稀土新材料有限公 司88%的股权、收购清远市嘉禾稀有金属有限公司44.5%的 股权、收购瑶岭矿业61.464%的股权，收购广东广晟有色金 属集团有限公司拥有的被翁源红岭矿业有限公司实际使用 的固定资产以及偿还银行1.5亿元借款。相关标的资产、股 权交割工作已于2014年底全部完成。 此外，截止2014年12月31日，公司募集资金专项账 户结余800,703.75元利息，公司拟将前期垫付的 7,729,846.41元发行、中介费用（含上述利息）转入公司 的一般账户。 2、2014年7月7日，经中国证监会“证监许可[2014]660 号”文核准，本公司获准向社会公开发行面值不超过2.9亿 元的公司债券，扣除保荐费、发行费、托管费合计4,100,000 元后，实际募集资金285,900,000元。实际募集资金已全部 用于偿还银行借款及补充公司流动资金。 (2) 募集资金承诺项目情况 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 承诺项目名称 是 否 变 更 项 目 募集资金拟 投入金额 募集资金本 年度投入金 额 募集资金累 计实际投入 金额 是否 符合 计划 进度 项目进 度 预计收益 产生收益情 况 是否符 合预计 收益 未达到计划 进度和收益 说明 变更原因及 募集资金变 更程序说明 收购德庆兴邦稀土 新材料有限公司 88%的股权 否 13,116.75 13,116.75 13,116.75 是 100% 1,178.22 1,259.54 是 收购清远市嘉禾稀 有金属有限公司 44.5%的股权 否 6,159.69 6,159.69 6,159.69 是 100% 437.02 380.51 否 见注1 收购广东韶关瑶岭 矿业有限公司 61.464%的股权 否 6,508.39 6,508.39 6,508.39 是 100% 605.90 575.45 否 见注2 收购广东广晟有色 金属集团有限公司 拥有的被翁源红岭 矿业有限公司实际 使用的固定资产 否 6,763.23 6,763.23 6,763.23 是 100% 偿还银行借款 否 15,000.00 15,000.00 15,000.00 是 100% 合计 / 47,548.06 47,548.06 47,548.06 / / 2,221.14 / / / / 募集资金承诺项目使用情况说明 注1：受宏观经济环境下行、稀土产品下游产业持续疲软以及滞留于市场的存货亟待消化等因素影响，主要 稀土产品价格低迷，本期计提存货跌价损失所致。 注2：由于宏观经济下行，APT等下游产业开工率不足以及其他主要钨矿企业持续向市场抛售存货，钨精矿销 售价格在盈利预测期间持续下降，导致公司收入和毛利大幅下降。 (3) 募集资金变更项目情况 □适用 √不适用 （未完）  |