[年报]腾邦国际：2014年年度报告
深圳市腾邦国际商业服务股份有限公司 2014年年度报告 腾邦国际上下 2015年03月 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性和完整 性均无异议。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司负责人钟百胜、主管会计工作负责人周海燕及会计机构负责人(会计主 管人员)罗艳声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ..........................................................................................................................................................2 第二节 公司基本情况简介 ..................................................................................................................................................................5 第三节 会计数据和财务指标摘要 ......................................................................................................................................................7 第四节 董事会报告 ............................................................................................................................................................................ 10 第五节 重要事项 ................................................................................................................................................................................ 29 第六节 股份变动及股东情况 ............................................................................................................................................................ 51 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .............................................................................................................................. 57 第八节 公司治理 ................................................................................................................................................................................ 63 第九节 财务报告 ................................................................................................................................................................................ 65 第十节 备查文件目录 ...................................................................................................................................................................... 137 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、腾邦国际 指 深圳市腾邦国际商业服务股份有限公司（曾用名：深圳市腾邦国际票 务股份有限公司） 腾邦控股 指 腾邦投资控股有限公司，系公司控股股东 控股股东、实际控制人 指 钟百胜先生 百胜投资 指 深圳市百胜投资有限公司 TMC 指 差旅管理公司Travel management companies的英文简称 B2B 指 Business To Business GSS 指 global sale system，即全球销售系统的简称 OTA 指 在线旅游服务代理商 P2P、P2P网贷 指 网络借贷业务 创投 指 深圳市腾邦创投有限公司 八千翼 指 成都八千翼网络科技有限公司 欣欣旅游 指 厦门欣欣信息有限公司 新干线旅行社 指 重庆新干线国际旅行社有限公司 第二节 公司基本情况简介 一、 公司信息 股票简称 腾邦国际 股票代码 300178 公司的中文名称 深圳市腾邦国际商业服务股份有限公司 公司的中文简称 腾邦国际 公司的外文名称 Shenzhen Tempus Global Business Service Holding Ltd. 公司的外文名称缩写 TEMPUS GLOBAL 公司的法定代表人 钟百胜 注册地址 中国深圳腾邦国际互联网金融产业园（福田保税区桃花路9号腾邦集团大厦）5楼 注册地址的邮政编码 518038 办公地址 中国深圳腾邦国际互联网金融产业园（福田保税区桃花路9号腾邦集团大厦）5楼 办公地址的邮政编码 518038 公司国际互联网网址 www.feiren.com 电子信箱 tt@tempus.cn 公司聘请的会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 公司聘请的会计师事务所办公地址 杭州市西溪路128 号新湖商务大厦9 层 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 周小凤 叶昌林 联系地址 中国深圳腾邦国际互联网金融产业园 （福田保税区桃花路9号腾邦集团大厦） 5楼 中国深圳腾邦国际互联网金融产业园 （福田保税区桃花路9号腾邦集团大厦） 5楼 电话 0755-83663222 0755-83663222 传真 0755-83663222 0755-83663222 电子信箱 tt@tempus.cn tt@tempus.cn 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点 公司证券事务部 四、公司历史沿革 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照 注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 1998年04月29日 深圳市市场监督管 理局 27954563-X 44030127954563X 27954563X 股份公司成立变更 2008年04月24日 深圳市市场监督管 440301102827403 44030127954563X 27954563X 注册登记 理局 首次公开发行股票 变更注册登记 2011年03月15日 深圳市市场监督管 理局 440301102827403 44030127954563X 27954563X 变更注册资本登记 2012年11月22日 深圳市市场监督管 理局 440301102827403 44030127954563X 27954563X 变更名称、注册资本 2013年04月17日 深圳市市场监督管 理局 440301102827403 44030127954563X 27954563X 变更注册资本 2014年05月16日 深圳市市场监督管 理局 440301102827403 44030127954563X 27954563X 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 √ 是 □ 否 2014年 2013年 本年比上年增减 2012年 营业收入（元） 463,777,919.23 357,025,617.79 29.90% 258,378,145.87 营业成本（元） 159,784,022.09 129,490,065.71 23.39% 93,021,325.79 营业利润（元） 153,209,501.02 107,616,878.78 42.37% 77,805,659.17 利润总额（元） 150,204,467.02 109,538,114.45 37.13% 81,025,954.81 归属于上市公司普通股股东的净 利润（元） 129,859,812.52 90,990,555.47 42.72% 65,617,201.65 归属于上市公司普通股股东的扣 除非经常性损益后的净利润（元） 128,951,066.64 88,653,466.01 45.46% 62,784,455.35 经营活动产生的现金流量净额 （元） -249,176,545.35 -52,692,158.24 -372.89% 49,528,428.04 每股经营活动产生的现金流量净 额（元/股） -1.0185 -0.4305 -136.59% 0.4046 基本每股收益（元/股） 0.53 0.37 43.24% 0.27 稀释每股收益（元/股） 0.53 0.36 47.22% 0.27 加权平均净资产收益率 11.10% 8.38% 2.72% 6.50% 扣除非经常性损益后的加权平均 净资产收益率 11.03% 8.17% 2.86% 6.22% 2014年末 2013年末 本年末比上年末增减 2012年末 期末总股本（股） 244,660,000.00 122,400,000.00 99.89% 122,420,000.00 资产总额（元） 2,128,761,044.43 1,397,219,373.97 52.36% 1,215,367,348.20 负债总额（元） 869,670,123.82 268,715,550.63 223.64% 178,509,297.66 归属于上市公司普通股股东的所 有者权益（元） 1,239,014,027.17 1,114,027,083.20 11.22% 1,025,042,060.92 归属于上市公司普通股股东的每 股净资产（元/股） 5.0642 9.1015 -44.36% 8.3732 资产负债率 40.85% 19.23% 21.62% 14.69% 2014年 2013年 本年比上年 增减 2012年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入（元） 463,777,919.23 357,025,617.79 357,025,617.79 29.90% 258,378,145.87 258,378,145.87 营业成本（元） 159,784,022.09 129,490,065.71 129,490,065.71 23.39% 93,021,325.79 93,021,325.79 营业利润（元） 153,209,501.02 107,616,878.78 107,616,878.78 42.37% 77,805,659.17 77,805,659.17 利润总额（元） 150,204,467.02 109,538,114.45 109,538,114.45 37.13% 81,025,954.81 81,025,954.81 归属于上市公司普通 129,859,812.52 90,990,555.47 90,990,555.47 42.72% 65,617,201.65 65,617,201.65 股股东的净利润（元） 归属于上市公司普通 股股东的扣除非经常 性损益后的净利润 （元） 128,951,066.64 88,653,466.01 88,653,466.01 45.46% 62,784,455.35 62,784,455.35 经营活动产生的现金 流量净额（元） -249,176,545.35 -52,692,158.24 -52,692,158.24 -372.89% 49,528,428.04 49,528,428.04 每股经营活动产生的 现金流量净额（元/ 股） -1.0185 -0.4305 -0.4305 -136.59% 0.4046 0.4046 基本每股收益（元/ 股） 0.53 0.37 0.37 43.24% 0.27 0.27 稀释每股收益（元/ 股） 0.53 0.36 0.36 47.22% 0.27 0.27 加权平均净资产收益 率 11.10% 8.38% 8.38% 2.72% 6.50% 6.50% 扣除非经常性损益后 的加权平均净资产收 益率 11.03% 8.17% 8.17% 2.86% 6.22% 6.22% 2014年末 2013年末 本年末比上 年末增减 2012年末 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 期末总股本（股） 244,660,000.00 122,400,000.00 122,400,000.00 99.89% 122,420,000.00 122,420,000.00 资产总额（元） 2,128,761,044.43 1,397,219,373.97 1,397,219,373.97 52.36% 1,215,367,348.20 1,215,367,348.20 负债总额（元） 869,670,123.82 251,212,950.63 268,715,550.63 223.64% 156,946,497.66 178,509,297.66 归属于上市公司普通 股股东的所有者权益 （元） 1,239,014,027.17 1,131,529,683.20 1,114,027,083.20 11.22% 1,046,604,860.92 1,025,042,060.92 归属于上市公司普通 股股东的每股净资产 （元/股） 5.0642 9.2445 9.1015 -44.36% 8.5493 8.3732 资产负债率 40.85% 17.98% 19.23% 21.62% 12.91% 14.69% 二、非经常性损益的项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2014年金额 2013年金额 2012年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） 693,760.77 -920,520.10 -10,547.84 越权审批或无正式批准文件的税收返还、 减免 1,101.18 1,658.81 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 2,224,144.00 3,970,297.19 3,236,700.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,551,922.62 -1,502,638.32 -7,515.33 其他符合非经常性损益定义的损益项目 553,042.39 1,183,852.03 减：所得税影响额 -1,363.76 501,475.51 391,398.63 少数股东权益影响额（税后） 11,642.42 -106,472.99 -3,849.29 合计 908,745.88 2,337,089.46 2,832,746.30 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 三、重大风险提示 1. 在线旅游行业竞争升级的风险 2014年，旅游行业在受到国家政策的重点扶持、众多出境游利好消息出台以及行业在线渗透率低等行业现状影响下，吸 引了社会各类资本进入，各主要在线旅游商已从原本单纯的价格战比拼，升级为资本和资源整合的综合竞争。 针对行业竞争的升级，公司独特的旅游与金融相结合的商业模式优势更为突显，并且借助平台的布局，“旅游.互联网 .金融”相互联动的乘数效应将更加凸显。目前，公司的TMC业务运用金融思维迈向预付时代，有效减少资金占用率；分 销平台针对代理商的金融产品也将在年内大面积推广实施。 2. 新并购公司的整合过渡期风险 公司继续通过并购手段实施战略扩张，除了横向并购外，更加大了对行业价值链上核心资源的战略布局，扩充了自身资 源的同时也带来了不同业态的融合管理风险。另外，也可能会带来短期内投入产出不匹配的风险。 为此，公司将实施集团化管控、业务下沉放在2015年战略规划的关键位置，在保持各分、子公司充分业务自由度的同时 以集团总部的大平台实现专业职能的输出，同时在集团领域加强内审能力，为公司体系内各业务单元的运作保驾护航。 3. 航空公司代理费及运营政策变动的风险 近年来，各航空公司相继对代理费一降再降，未来存在代理费或将取消的风险，中、小代理人的生存环境迅速恶化，而 且伴随着退、改、签等一系列运营政策及操作规范的变动，整个代理人行业的商业模式都将受到一定程度的冲击。 这种状况也将进一步推动行业整合，对公司而言这既有风险，又是机遇。首先，经过近年的沉淀，公司自身已拥有颇具 规模的直客平台，TMC业务连续几年保持快速增长，可以消化行业变化带来的影响；另外，公司的商业模式也发生了重大 调整，从单纯的采销到建设行业生态圈，到为整个产业链提供行业解决方案，这种战略布局已经初步成型，强化了抗风险能 力及核心竞争实力。 第四节 董事会报告 一、管理层讨论与分析 1、报告期内主要业务回顾 2014年，我国旅游行业继续保持快速增长态势。根据国家旅游局数据统计，2014年全国旅游总收入3.38万亿元，同比增 长14.7%。其中，国内旅游36.11亿人次，增长10.67%；出境旅游人次首次突破1亿大关，达1.07亿人次，增长19.49%。旅游 业也成为国家重点扶持行业，《国务院关于促进旅游业改革发展的若干意见》中提出，到2020年，境内旅游总消费额要达到 5.5万亿元，城乡居民年人均出游4.5次，旅游业增加值占国内生产总值的比重超过5%。近年，消费升级、行业转型、以及互 联网对行业的冲击都为行业提供了持续的发展动力。 面对新的经济环境与市场变化，公司加速了行业生态圈布局并完成了战略升级，而公司在2014年的成长也再次验证“商 旅+金融”双核驱动战略的正确性。报告期内，公司业绩稳健增长，实现营业收入46,377.79万元，比上年同期增长29.90%； 净利润12,985.98万元，比上年同期增长42.72%。 伴随着行业区域龙头——重庆新干线旅行社等公司并购的落地，公司在商旅领域的全国布局已基本完成。并且，通过对 机票B2B交易平台“八千翼”，及在线旅游商“欣欣旅游”的战略性并购，公司已向大旅游行业伸出了触角并在2014年对战略进 行了全面升级，从“.商旅+金融.，构筑商旅行业生态圈”迈向新的“.旅游×互联网×金融.，建设大旅游生态圈”战略模式。在立 足大旅游产业链的同时，公司一方面深挖现有业务，在出境游成长迅猛的市场背景下利用传统优势加大对国际机票业务的投 入；一方面不断夯实基础，完善核心系统打通行业产业链，以此发挥平台乘数效应；另一方面，不断扩大基于商旅的互联网 金融业务，提升金融板块盈利能力，加深金融与旅游产业融合效果。 报告期内完成的主要工作如下： 1. 推动跨界并购，实现战略升级 报告期内，公司相继收购了杭州泛美航空国际旅行社有限公司及重庆新干线国际旅行社有限公司，自此基本实现了腾邦 系的全国布局，建立起了广泛的产品获取及线下服务落地网络，完成了商旅生态圈的核心布局。与此同时，公司收购了业内 知名的机票交易平台成都八千翼网络科技有限公司，完成了从传统的批发供销模式向平台交易模式的跨越。 而公司对欣欣旅游网的并购，更是公司迈向大旅游产业的关键战略性举措，除了给公司带来更强的研发能力及渠道能力 之外，更把公司从一个千亿级的市场推向万亿级的市场，并使公司就此获得稳固的互联网基因。针对此一变化，公司战略也 及时调整升级为“旅游×互联网×金融”。 2. 国际机票快速增长，成为业务发展新动力 近年来，出境游人次不断增加，特别在2014年，多国纷纷推出针对我国国民的签证新政，出境游市场规模步入爆发式增 长期。对此，公司发挥机票行业龙头优势，整合行业资源，成立国际机票业务的全资子公司。报告期内，国际机票销售实现 了快速增长。 相对国内机票销售操作的高度标准化，国际机票由于运价体系过于复杂导致销售操作自动化程度较低。针对这一行业痛 点，公司加大了对国际机票系统的研发力度，整合行业内顶尖研发资源，从底层数据贯通前台应用，在技术上占据先发优势， 为今后业务拓展提供了强有力的技术保障。 3. 巩固TMC竞争优势，助力行业向差旅服务转型 在我国，企业选择传统票代作为差旅服务商的仍占大多数，但随着企业需求的变化及行业深耕，票代所能提供的服务和 真正意义上的差旅服务相距渐行渐远。公司自开拓TMC业务伊始，坚持以客户需求为出发点，为打造标准化及综合性差旅 解决方案不断努力。2014年公司TMC业务继续取得快速增长，北京、上海、广州、南京等区域分公司业务增长更为迅速， 其所占公司整体业务比重快速加大。 报告期内，公司联合行业专业机构发布《中国差旅管理年度报告》，从差旅管理服务市场现状、行业客户特征、行业客 户需求等多维度分析，为行业树立标杆，推动我国差旅管理行业向专业化差旅服务转型。 4. 打通前端销售与后端管控一体化 报告期内，GSS系统已在主要分子公司落地实施，为打造前端销售与后端管控一体化实现了标准输出。在试运行阶段， 公司将为构建大数据旅游及大数据商旅金融进一步完善管控数据的累积。与此同时，以产业金融为贯穿主线，GSS与八千翼 及欣欣平台完成了业务融合；这一融合将大大加速金融板块渗透旅游行业，并为行业征信打下数据基础。 5. 提升金融板块运营能力，进行跨界合作与创新 报告期内，公司实现金融板块业务收入10,358.32万元，比上年同期增长382.42%。其中支付业务实现业务收入1,843.40 万元，较去年同期增长104.79%；小额贷业务实现贷款余额91,324.40万元，实现经营收入8,293.86万元；创投P2P网贷平台 下半年正式上线运营，至报告期末撮合交易额已过亿元；整个板块维持了较快成长态势，业务模式已基本成熟。 随着P2P业务正式上线，公司基本补足了金融板块的拼图，除了提升板块自身运营能力外，公司更加注重金融与旅游板 块的跨界合作，并已开始设计和推出旅游、金融相结合的产品并在各平台进行实践。 2、报告期内主要经营情况 （1）主营业务分析 1）概述 报告期内，公司实现营业收入46,377.79万元，比上年同期增长29.90%；实现归属上市公司的净利润12,985.98万元，比 上年同期增长42.72%。 2）报告期利润构成或利润来源发生重大变动的说明 □ 适用 √ 不适用 3）收入 项目 2014年 2013年 同比增减情况 营业收入 463,777,919.23 357,025,617.79 29.90% 驱动收入变化的因素 报告期内，公司践行“商旅+金融”的商业模式，继续扩大在机票领域的市场份额，进一步推动金融业务与商旅主业的 融合，实现了业务收入的较快增长，特别是华南以外区域业务、第三方支付与小额贷款业务增速明显。 公司实物销售收入是否大于劳务收入 □ 是 √ 否 公司重大的在手订单情况 □ 适用 √ 不适用 数量分散的订单情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 4）成本 单位：元 项目 2014年 2013年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 机票商旅服务 143,705,478.35 89.94% 125,931,744.51 97.25% 14.75% 腾付通手续费 4,675,939.10 2.92% 3,558,321.20 2.75% 31.41% 发放贷款和垫款 10,603,609.96 6.64% P2P平台 798,994.68 0.50% 小计 159,784,022.09 100.00% 129,490,065.71 100.00% 23.39% 5）费用 单位：元 2014年 2013年 同比增减 重大变动说明 销售费用 27,251,342.27 26,175,843.52 4.11% 管理费用 92,469,244.18 75,973,144.26 21.71% 财务费用 1,677,044.02 -1,823,892.48 191.95% 系本期新增贷款利息支出增加所致 所得税 16,388,121.80 18,303,337.85 -10.46% 6）研发投入 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司主要研发项目有GSS全球销售系统、差旅运营管理系统、数据服务平台、产品云平台、腾邦旅行移动 应用系统以及商旅核心运营系统等，有助于公司各业务线和产品线的业务协同，提升工作效率和实现资源共享，有助于拓展 销售网络、提升用户体验。 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2014年 2013年 2012年 研发投入金额（元） 28,140,794.19 26,141,018.07 25,003,762.69 研发投入占营业收入比例 6.07% 7.32% 9.68% 研发支出资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00 资本化研发支出占研发投入 的比例 0.00% 0.00% 0.00% 资本化研发支出占当期净利 润的比重 0.00% 0.00% 0.00% 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 7）现金流 单位：元 项目 2014年 2013年 同比增减 经营活动现金流入小计 819,250,461.57 404,568,764.47 102.50% 经营活动现金流出小计 1,068,427,006.92 457,260,922.71 133.66% 经营活动产生的现金流量净 额 -249,176,545.35 -52,692,158.24 -372.89% 投资活动现金流入小计 25,329,389.79 1,521,252.03 1,565.04% 投资活动现金流出小计 101,405,106.22 132,802,823.53 -23.64% 投资活动产生的现金流量净 额 -76,075,716.43 -131,281,571.50 42.05% 筹资活动现金流入小计 336,000,000.00 73,151,199.00 359.32% 筹资活动现金流出小计 133,897,840.34 14,444,333.36 826.99% 筹资活动产生的现金流量净 额 202,102,159.66 58,706,865.64 244.26% 现金及现金等价物净增加额 -123,128,745.91 -125,485,869.87 1.88% 相关数据同比发生变动30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 1. 经营活动现金流入同比上年增加102.50%，主要是报告期内融易行拆入资金，以及收入增加所致。 2. 经营活动现金流出同比上年增加133.66%，主要是报告期内发放贷款及垫款、支付税费及人工成本增加所致。 3. 投资活动现金流入同比上年增加1,565.04%，主要是报告期内收处置世纪风行收回投资款所致。 4. 投资活动现金流出同比上年减少23.64%，主要是报告期内减少构建资产所致。 5. 筹资活动现金流入同比上年增加359.32%，主要是报告期内短期借款增加所致。 6. 筹资活动现金流出同比上年增加826.99%，主要是报告期内新增偿还债务、分红及借款利息增加所致。 报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 8）公司主要供应商、客户情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 1,426,740,512.81 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%） 11.84 向单一客户销售比例超过30%的客户资料 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 6,945,576,224.70 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%） 59.96 向单一供应商采购比例超过30%的客户资料 □ 适用 √ 不适用 9）公司未来发展与规划延续至报告期的说明 首次公开发行招股说明书中披露的未来发展与规划在本报告期的实施情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司按照首次公开发行招股说明书中披露的未来发展与规划，以“成为亚太地区领先的综合商旅服务商”为 愿景，积极开展各项工作： （1）在扩大业务规模方面，抓住市场机遇，通过自主建立、收购兼并等方式在全国布局，在机票细分领域的市场份额显著 提升；并不断拓展上下游业务，2014年10月，通过收购欣欣旅游，公司正式迈入大旅游领域，知名度和品牌影响力得到进 一步提升； （2）通过发展和完善电子商务平台，进一步整合传统销售渠道，完善网上和网下相结合的营销体系，提高在线商旅预定量， 打造公司服务“便捷、高 效、贴心、安全”的形象； （3）持续加大研发投入，不断进行符合行业发展的技术创新和商业模式创新，推出GSS系统，引领票代进入3.0时代，进 一步提升企业核心竞争力； （4）依据公司业务发展需要实施人才引进和培训计划，营造能者上、平者让、庸者下的良性人力资源环境，不断加强企业 内部的创新精神与协作精神，将员工的愿景与企业远景目标有机结合在一起，保持企业高速成长； （5）不断完善公司内控管理制度，提高经营管理的决策效率和质量。 前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 详见前文“管理层讨论与分析”部分。 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于20%以上的差异原因 □ 适用 √ 不适用 （2）主营业务分部报告 1）占比10%以上的产品、行业或地区情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 服务业 463,777,919.23 159,784,022.09 65.55% 29.90% 23.39% 1.82% 分产品 机票商旅服务 360,194,726.50 143,705,478.35 60.10% 7.34% 14.11% -2.37% 腾付通 18,433,970.65 4,675,939.10 74.63% 104.79% 31.41% 14.16% 发放贷款和贷款 利息收入 82,938,574.88 10,603,609.96 87.22% 565.08% 100.00% -12.78% P2P平台 2,210,647.20 798,994.68 63.86% 100.00% 100.00% 100.00% 分地区 华南地区 354,349,700.86 90,112,819.43 74.57% 10.53% -13.39% 7.02% 其他地区 109,428,218.37 69,671,202.66 36.33% 200.39% 173.74% 6.20% 2）公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近3年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）资产、负债状况分析 1）资产项目重大变动情况 2014年末 2013年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 货币资金 369,167,080.64 17.34% 495,295,826.55 35.45% -18.11% 应收账款 191,819,856.48 9.01% 139,036,146.89 9.95% -0.94% 存货 0.00% 投资性房地产 0.00% 长期股权投资 507,683.38 0.02% 0.00% 0.02% 固定资产 179,122,403.64 8.41% 150,888,127.09 10.80% -2.39% 在建工程 0.00% 应收票据 6,000,000.00 0.28% 0.00 0.28% 预付款项 15,607,565.99 0.73% 25,138,501.18 1.80% -1.07% 应收利息 8,441,493.48 0.40% 102,422.51 0.01% 0.39% 其他流动资产 955,747,993.98 44.90% 202,423,886.75 14.49% 30.41% 系1年期以内发放贷款及垫款增加所 致 可供出售金融 资产 36,000,000.00 1.69% 0.00 1.69% 递延所得税资 产 733,441.64 0.03% 2,066,213.58 0.15% -0.12% 2）负债项目重大变动情况 2014年 2013年 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 短期借款 306,000,000.00 14.37% 70,000,000.00 5.01% 9.36% 长期借款 0.00% 拆入资金 280,000,000.00 13.15% 13.15% 预收款项 39,341,329.98 1.85% 26,612,550.53 1.90% -0.05% 应付职工薪酬 16,894,585.50 0.79% 11,014,567.38 0.79% 0.00% 应交税费 14,240,833.52 0.67% 9,581,560.98 0.69% -0.02% 应付利息 1,498,255.55 0.07% 0.07% 应付股利 484,975.00 0.02% 256,500.00 0.02% 0.00% 其他应付款 70,291,743.57 3.30% 25,630,111.88 1.83% 1.47% 其他流动负债 12,302,384.98 0.58% 9,002,113.06 0.64% -0.06% 其他非流动负 债 8,751,300.00 0.63% -0.63% 3）以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 （4）公司竞争能力重大变化分析 □ 适用 √ 不适用 （5）投资状况分析 1）对外投资情况 □ 适用 √ 不适用 2）募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 1.募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集资金总额 65,700 报告期投入募集资金总额 1,785.96 已累计投入募集资金总额 49,842.58 报告期内变更用途的募集资金总额 12,125.63 累计变更用途的募集资金总额 12,125.63 累计变更用途的募集资金总额比例 18.46% 募集资金总体使用情况说明 公司严格按照《募集资金三方监管协议》以及相关法律法规的规定存放、使用和管理募集资金，并履行了相关义务， 未发生重大违法违规的情形。 2.募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和 是否已 募集资金 调整后投 本报告 截至期末 截至期 项目达 本报告 截止报告 是否 项目可 超募资金投向 变更项 目(含部 分变更) 承诺投资 总额 资总额(1) 期投入 金额 累计投入 金额(2) 末投资 进度(3) ＝(2)/(1) 到预定 可使用 状态日 期 期实现 的效益 期末累计 实现的效 益 达到 预计 效益 行性是 否发生 重大变 化 承诺投资项目 国际商旅运营中 心项目 是 22,376 17,376 145.25 15,334.76 88.25% 2014年 12月31 日 是 否 营销服务中心项 目 是 12,171 12,171 -338.8 10,618.21 87.24% 2014年 12月31 日 416.7 -686.71 否 否 承诺投资项目小 计 -- 34,547 29,547 -193.55 25,952.97 -- -- 416.7 -686.71 -- -- 超募资金投向 增资网购科技建 设网络支付服务 系统平台项目 否 9,900 9,900 9,900 100.00% 2012年 12月31 日 829.63 -121.46 否 否 财务业务一体化 平台项目 否 2,000 2,000 780.58 1,826.02 91.30% 2014年 12月31 日 是 否 收购深圳市腾邦 国际会展旅游集 团有限公司股权 并增资事项 否 1,868.79 1,868.79 1,868.79 100.00% 2012年 12月31 日 -109.12 -186.51 否 否 上海全资子公司 增资并由其收购 上海普汇航空技 术有限公司60% 股权项目 是 3,531.6 3,531.6 3,531.6 100.00% 是 西南基地办公用 房 否 1,500 1,500 198.93 1,463.2 97.55% 2015年 01月31 日 否 投资设立深圳市 腾邦创投有限公 司 否 1,000 1,000 1,000 1,000 100.00% 2014年 12月31 日 34.42 34.42 是 否 重庆腾邦收购重 庆新干线国际旅 行社有限公司 否 1,126.91 1,126.91 2015年 06月30 日 否 60.00%股权项目 归还银行贷款（如 有） -- 4,300 4,300 4,300 100.00% -- -- -- -- -- 补充流动资金（如 有） -- -- -- -- -- -- 超募资金投向小 计 -- 25,227.3 25,227.3 1,979.51 23,889.61 -- -- 754.93 -273.55 -- -- 合计 -- 59,774.3 54,774.3 1,785.96 49,842.58 -- -- 1,171.63 -960.26 -- -- 未达到计划进度 或预计收益的情 况和原因（分具体 项目） 2013年5月15日，公司2012年年度股东大会审议通过了《关于调整部分募集资金投资项目投资进 度的议案》，将“国际商旅运营中心项目”、“营销服务中心项目”计划达到预定可使用状态日期由“2012 年12月31日”延期至“2014年12月31日”。 项目可行性发生 重大变化的情况 说明 1.由于公司2011年对发展战略进行了调整，确定了“以B2B业务为基础，重点发展TMC业务，OTA 作为长期培育的业务”的发展战略，而国际商旅运营中心项目是以OTA为重点制定的业务规划，与公司 调整后的战略存在一定的差异。公司本着谨慎的态度，放缓了国际商旅运营中心项目中的呼叫中心坐席 扩建、研发培训中心两个子项目的投资进度。随着近年行业的发展及竞争环境变化，公司在业务重点及 IT方面的投入及节奏也需要进行审视及适当调整，使之符合公司战略发展需要。 2.由于公司2011年对 发展战略进行了调整，公司对外拓展将首要考虑满足B2B和TMC业务发展的策略，且近三年将重点进 行亚太地区商旅市场布局，并推动公司在商业模式、产品和服务方面获得长足发展。过去几年，受欧洲 主权债务危机的影响，全球经济在2011年开始出现二次探底，特别是欧洲和北美的旅游行业呈现萎缩， 尤其是航空旅游和酒店的情况越加不景气，使得公司对海外投资的投资回报预期变得不确定。公司本着 谨慎的态度，放缓了欧洲、北美、澳洲三个海外区域中心的投资进度。 3. 2014年12月31日，公司第 三届董事会第四次会议审议通过了《关于变更部分募集资金投向及使用超募资金暨对外投资的议案》， 同意公司将募集资金投资项目国际商旅运营中心项目中的2,041.24万元、营销服务中心项目中的1,552.79 万元（含调整的已投入项目但未计入区域营销中心注册资本金的项目铺底资金338.80元）、尚无明确使 用计划的超募资金1,126.91万元以及募集资金利息收入779.06万元，共计5,500.00万元，用于对公司全 资子公司重庆腾邦进行增资。该议案已经2015年1月23日召开的2015年第一次临时股东大会审议通 过，并已于2015年3月4日完成了对重庆腾邦增资的工商登记变更手续。 4.2012年8月28日，公司 第二届董事会第十一次会议审议通过了《关于使用部分超募资金对上海全资子公司增资并由其收购上海 普汇航空技术有限公司60.00%股权的议案》，同意公司使用超募资金3,531.60万元人民币对全资子公司 上海腾邦航空服务有限公司进行增资，主要用于其收购上海普汇航空技术有限公司60.00%股权。2012 年9月28日，公司完成了对上海腾邦的增资。2013年10月，因交易各方对股权转让交易相关细节问题 最终未能达成一致， 公司与交易对方签署解除合作协议，交易终止。为了提高超募资金使用效率，经 公司2014年11月11日召开的 2014年第二次临时股东大会审议通过，公司将已增资至上海腾邦航空服 务有限公司的超募资金 3,531.60万元变更用于收购厦门欣欣信息有限公司部分股权项目。 超募资金的金额、 用途及使用进展 情况 适用 1.2011年4月6日，公司第一届董事会第二十六次会议审议通过《关于使用部分超募资金对全资子 公司深圳市网购科技有限公司增资的议案》，使用超募资金 9,900.00 万元对全资子公司深圳市网购科技 有限公司（注：现已更名为深圳市腾付通电子支付科技有限公司）进行增资，实施网络支付服务系统平 台项目。 2.2011年4月6日，公司第一届董事会第二十六次会议审议通过《关于使用部分超募资金偿还 银行贷款的议案》，使用超募资金 4,300.00万元归还银行贷款。 3.2012年4月20日，公司第二届董事 会第七次会议审议通过了《关于使用部分超募资金投资"财务业务一体化平台项目"的议案》，使用超募资 金2,000.00万元投资建设"财务业务一体化平台项目"。截至2014年12月31日，本项目已投入1,826.03 万元，完成了第一和第二阶段建设。 4.2012年5月9日，公司第二届董事会第八次会议审议通过了《关 于使用部分超募资金收购深圳市世纪风行国际旅行社有限公司股权并对其进行增资的议案》，使用超募 资金 1,868.79 万元收购深圳市世纪风行国际旅行社有限公司股权30.00%股权并对其增资。公司收购世 纪风行后，因其业务受政策变化影响，公司及其管理层积极通过推动目标公司业务转型等努力期望改善 其经营效益，但整体进展与公司预期有一定差异，且未达到收购时预期业绩。为优化资产结构，经公司 2014年6月24日召开的第二届董事会第二十七次会议审议通过，公司已将持有的深圳市世纪风行国际 旅行社有限公司股权全部出售。 5. 2012年8月28日，公司第二届董事会第十一次会议审议通过了《关 于使用部分超募资金对上海全资子公司增资并由其收购上海普汇航空技术有限公司60.00%股权的议 案》，同意公司使用超募资金3,531.60万元人民币对全资子公司上海腾邦航空服务有限公司进行增资， 主要用于其收购上海普汇航空技术有限公司60.00%股权。2012年9月28日，公司完成了对上海腾邦的 增资。2013年10月，因交易各方对股权转让交易相关细节问题最终未能达成一致， 公司与交易对方签 署解除合作协议，交易终止。为了提高超募资金使用效率，经公司2014年11月11日召开的 2014年第 二次临时股东大会审议通过，公司将已增资至上海腾邦航空服务有限公司的超募资金 3,531.60 万元变 更用于收购厦门欣欣信息有限公司部分股权项目，并已完成了付款和交割。 6.2013年7月8日，第二 届董事会第十八次会议审议通过了《关于使用超募资金购置办公场所的议案》，使用超募资金认购位于 成都市蜀都中心1幢六套商品房作为公司西南基地办公用房。该房屋预计总投资额不超过人民币1,500.00 万元，包括购房款、公共维修基金、相关税费及后期装修费用。目前该物业已完成装修并交付使用。 7.2014 年5月12日，第二届董事会第二十五次会议审议通过了《关于使用超募资金投资设立深圳市腾邦创投 有限公司的议案》，使用超募资金 1,000.00万元用于投资设立深圳市腾邦创投有限公司，开展 P2P 网贷 业务。 8. 2014年12月31日，公司第三届董事会第四次会议审议通过了《关于变更部分募集资金投向 及使用超募资金暨对外投资的议案》，同意公司将尚无明确使用计划的超募资金1,126.91万元用于对公 司全资子公司重庆腾邦进行增资。该议案已经于2015年1月23日召开的2015年第一次临时股东大会 审议通过，并已于2015年3月4日完成了对重庆腾邦增资的工商登记变更手续。 募集资金投资项 目实施地点变更 情况 适用 以前年度发生 2011 年12 月27 日，公司第二届董事会第六次会议审议通过《关于变更募投项目“营销服务中心 项目”之“沈阳营销服务中心”实施地点的议案》，同意公司在募集资金投资项目保持不变的前提下， 对“营销服务中心项目”之“沈阳营销服务中心”的实施地点进行变更，将“沈阳营销服务中心”变更 为“大连营销服务中心”，以大连市为中心，辐射黑龙江、吉林、辽宁和内蒙。 募集资金投资项 目实施方式调整 情况 不适用 募集资金投资项 适用 目先期投入及置 换情况 为保障募集资金投资项目的顺利进行，上市前公司已利用自有资金先期投入国际商旅运营中心项目 共计8,850.92万元。天健会计师事务所有限公司对以募集资金置换预先已投入募集资金项目进行了专项 审核并出具鉴证报告(天健审〔2011〕3-109 号)。公司于 2011年4月6日召开的第一届董事会第二十六 次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，同意直接以 募集资金置换前期已投入“国际商旅运营中心项目”的自筹资金8,850.92万元。 用闲置募集资金 暂时补充流动资 金情况 不适用 项目实施出现募 集资金结余的金 额及原因 不适用 尚未使用的募集 资金用途及去向 存放在指定的募集资金监管账户 募集资金使用及 披露中存在的问 题或其他情况 无 3.募集资金变更项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 变更后的项 目 对应的原承 诺项目 变更后项目 拟投入募集 资金总额 (1) 本报告期实 际投入金额 截至期末实 际累计投入 金额(2) 截至期末投 资进度 (3)=(2)/(1) 项目达到预 定可使用状 态日期 本报告期实 现的效益 是否达到预 计效益 变更后的项 目可行性是 否发生重大 变化 投资设立深 圳前海腾邦 保险经纪有 限公司 国际商旅运 营中心项目 5,000 0 0 0.00% 2015年12 月31日 否 上海腾邦收 购厦门欣欣 信息有限公 司12.00% 股权项目 上海腾邦增 资并由其收 购上海普汇 航空技术有 限公司 60.00%股 权项目 3,531.6 3,531.6 3,531.6 100.00% 2014年12 月31日 否 重庆腾邦收 购重庆新干 线国际旅行 社有限公司 国际商旅运 营中心项目 中、营销服 务中心项目 3,594.03 2015年06 月30日 否 60.00%股 权项目 合计 -- 12,125.63 3,531.6 3,531.6 -- -- 0 -- -- 变更原因、决策程序及信息披露情况 说明(分具体项目) 1. 2014年4月29日，公司2014年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更部 分募集资金投向暨投资设立深圳前海腾邦保险经纪有限公司的议案》，同意公司将国 际商旅运营中心项目中的5,000.00万元用于投资设立深圳前海腾邦保险经纪有限公司 （筹），开展保险经纪业务。 2. 2012年8月28日，第二届董事会第十一次会议审议 通过了《关于使用部分超募资金对上海全资子公司增资并由其收购上海普汇航空技术 有限公司 60.00%股权的议案》，使用超募资金3,531.60万元人民币对全资子公司上海 腾邦航空服务有限公司进行增资，主要用于其收购上海普汇航空技术有限公司 60.00%股权。2012年9月28日，公司完成了对上海腾邦的增资。2013年10月，因 交易各方对股权转让交易相关细节问题最终未能达成一致， 公司与交易对方签署解 除合作协议，项目终止。为了提高超募资金使用效率，经2014年11月3 日召开的公 司2014年第二次临时股东大会审议通过，公司将增资上海腾邦并收购上海普汇航空 技术有限公司股权项目的超募资金3,531.60万元变更为上海腾邦收购厦门欣欣信息有 限公司股权项目，用于上海腾邦收购厦门欣欣信息有限公司股权的价款支付，并已完 成了付款和交割。 3. 2014年12月31日，公司第三届董事会第四次会议审议通过了 《关于变更部分募集资金投向及使用超募资金暨对外投资的议案》，同意公司将募集 资金投资项目国际商旅运营中心项目中的2,041.24万元、营销服务中心项目中的 1,552.79万元、尚无明确使用计划的超募资金1,126.91万元以及募集资金利息收入 779.06万元，共计5,500.00万元，用于对公司全资子公司重庆腾邦进行增资。该议案 已经2015年1月23日召开的2015年第一次临时股东大会审议通过，并已于2015年 3月4日完成了对重庆腾邦增资的工商登记变更手续。 未达到计划进度或预计收益的情况 和原因(分具体项目) 不适用 变更后的项目可行性发生重大变化 的情况说明 不适用 3）非募集资金投资的重大项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无非募集资金投资的重大项目。 4）持有其他上市公司股权情况 □ 适用 √ 不适用 5）持有金融企业股权情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未持有金融企业股权。 6）买卖其他上市公司股份的情况 □ 适用 √ 不适用 7）以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 （6）主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司、参股公司情况 单位：元 公司名称 公司 类型 所处 行业 主要产品或 服务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 深圳市腾付 通电子支付 科技有限公 司 子公 司 第三 方支 付 支付解决方 案及软件技 术开发 100,000,000 147,682,030.20 99,281,584.55 18,433,970.65 7,391,280.64 8,296,280.72 深圳市前海 融易行小额 贷款公司 子公 司 金融 业 专营小额贷 款业务 300,000,000 923,463,908.46 340,123,614.27 82,938,574.88 46,701,532.70 34,835,686.98 深圳市腾邦 创投有限公 司 子公 司 P2P P2P网络借 贷 10,000,000 11,172,313.09 10,344,229.36 2,210,647.20 484,536.38 344,229.36 主要子公司、参股公司情况说明 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司 目的 报告期内取得和处置 子公司方式 对整体生产和业绩的影响 南京腾邦国际商务旅游有限公司 完善全国布局,开拓市场 收购 目前对公司整体业绩不产生重大影响 厦门腾邦电子商务有限公司 完善全国布局,开拓市场 收购 目前对公司整体业绩不产生重大影响 成都八千翼网络科技有限公司 完善全国布局,开拓市场 收购 目前对公司整体业绩不产生重大影响 新疆腾邦电子商务有限公司 完善全国布局,开拓市场 收购 目前对公司整体业绩不产生重大影响 福州美嘉旅行社有限公司 完善全国布局,开拓市场 收购 目前对公司整体业绩不产生重大影响 深圳市腾邦创投有限公司 完善金融板块布局 新设 目前对公司整体业绩不产生重大影响 广州腾邦电子科技有限公司 完善全国布局,开拓市场 新设 目前对公司整体业绩不产生重大影响 深圳市腾邦国际会展旅游集团有 限公司 优化资产结构 出售股权 目前对公司整体业绩不产生重大影响 （7）公司控制的特殊目的主体情况 □ 适用 √ 不适用 二、公司未来发展的展望 1. 公司既定发展战略 公司在2014年已基本完成旅游生态圈的战略布局，并实现了商业模式的战略性跨越，战略升级为“旅游×互联网×金融”。 2015年，公司将致力于促进各业态、各地区形成合力，并发挥互联网金融乘数效应，为平台提供完整供应链解决方案，构筑 以金融为依托的产业生态圈。 2. 公司2015年经营计划 （1）建立集团化管控模式，强化企业运营与管控能力 近两年来，随着公司并购行为的日益频繁及全国布局的实施，公司管理范围内的分、子公司数量急剧增加，如何在发挥 各分、子公司特长及保持经营自主性的前提下加强企业的风险管控，并将所有资源形成合力成为公司面临的重大课题。在已 基本实现旅游生态圈布局的前提下，公司将在2015年实施集团化管控模式，通过加强内部审计、重新划分事业群、强化总部 职能支持及实现经营下沉强化企业的运营与管控能力，构建适应大旅游生态圈的运营基础。 （2）股权激励与绩效结合，建立关键人才梯队 2015年，公司将实施第二期股权激励，相对于第一期股权激励，此次激励范围更广，涵盖主管以上管理团队及业务骨干， 对稳定公司的基干队伍有着重要意义。此次股权激励将与激励对象的绩效实现紧密挂钩，绩效目标由公司战略层层拆解并通 过公司运营体系进行及时跟进与回顾，以此保障公司年度战略目标顺利实现。同时公司将借此次契机实施关键人才的识别和 持续跟踪，以建立适应公司战略的稳固的关键人才梯队。 （3）立足旅游产业链，提供全方位旅游金融解决方案 随着公司金融板块拼图的完成，2015年金融板块各业务间将采取更为紧密的协作，以GSS、八千翼、欣欣旅游、TMC 四大业务平台为依托，通过为产业链各环节提供金融解决方案，深化金融与旅游的结合，实现生态圈交易闭环及资金归集。 （4）升级TMC服务领域，开创业务新模式 依据差旅管理的标准及理念，公司新开发的TMC系统一期已在2014年底落地实施，2015年公司将依托此系统的推广和 部署进一步推动专业化差旅服务的升级，实现企业的“内嵌式”差旅管理。而且，作为TMC领先企业之一，公司为不断满足 客户需求开创新模式，2015年将进入客户费用管理领域，成为企业差旅服务外包商。同时，结合金融培育新业务，孵化企业 金融服务，如差旅预付款，POS收单等。 （5）继续完善战略布局，以并购强化生态圈能力 2015年公司将完善既定战略布局，根据生态圈需求推动跨界合作，强强联手实现双赢。同时，公司将考虑对区域布局进 行补充，强化生态圈能力。 3. 公司未来发展的风险因素及对策 （1）在线旅游行业竞争升级的风险 2014年，旅游行业在受到国家政策的重点扶持、众多出境游利好消息出台以及行业在线渗透率低等行业现状影响下，吸 引了社会各类资本进入，各主要在线旅游商已从原本单纯的价格战比拼，升级为资本和资源整合的综合竞争。 针对行业竞争的升级，公司独特的旅游与金融相结合的商业模式优势更为突显，并且借助平台的布局，“旅游.互联网 .金融”相互联动的乘数效应将更加凸显。目前，公司的TMC业务运用金融思维迈向预付时代，有效减少资金占用率；分 销平台针对代理商的金融产品也将在年内大面积推广实施。 （2） 新并购公司的整合过渡期风险 公司继续通过并购手段实施战略扩张，除了横向并购外，更加大了对行业价值链上核心资源的战略布局，扩充了自身资 源的同时也带来了不同业态的融合管理风险。另外，也可能会带来短期内投入产出不匹配的风险。 为此，公司将实施集团化管控、业务下沉放在2015年战略规划的关键位置，在保持各分、子公司充分业务自由度的同时 以集团总部的大平台实现专业职能的输出，同时在集团领域加强内审能力，为公司体系内各业务单元的运作保驾护航。 （3）航空公司代理费及运营政策变动的风险 近年来，各航空公司相继对代理费一降再降，未来存在代理费或将取消的风险，中、小代理人的生存环境迅速恶化，而 且伴随着退、改、签等一系列运营政策及操作规范的变动，整个代理人行业的商业模式都将受到一定程度的冲击。 这种状况也将进一步推动行业整合，对公司而言这既有风险，又是机遇。首先，经过近年的沉淀，公司自身已拥有颇具 规模的直客平台，TMC业务连续几年保持快速增长，可以消化行业变化带来的影响；另外，公司的商业模式也发生了重大 调整，从单纯的采销到建设行业生态圈，到为整个产业链提供行业解决方案，这种战略布局已经初步成型，强化了抗风险能 力及核心竞争实力。 三、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 四、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重要前期差错更正的说明 √适用 □ 不适用 2014年1月26日起，财政部陆续发布了《企业会计准则第2号——长期股权投资》、《企业会计准则第9号——职工薪酬》、 《企业会计准则第30号——财务报表列报》、《企业会计准则第33 号——合并财务报表》、《企业会计准则第39号——公允 价值计量》、《企业会计准则第40号——合营安排》和《企业会计准则第41号——在其他主体中权益的披露》七项具体会计 准则（以下简称“新会计准则”）。根据财政部的要求，新会计准则自2014年7月1日起在所有执行企业会计准则的企业范 围内施行。2014年6月20日，财政部修订了《企业会计准则第37号—金融工具列报》，要求执行企业会计准则的企业在2014 年度以后期间的财务报告中按照准则要求对金融工具进行列报。2014年7月23日，财政部发布了《财政部关于修改〈企业 会计准则—基本准则〉的决定》，要求所有执行企业会计准则的企业自公布之日起施行。 本公司于2014年7月1日开始执行前述除金融工具列报准则以外的7项新颁布或修订的企业会计准则，在编制2014年年度 财务报告时开始执行金融工具列报准则，并根据各准则衔接要求进行了调整，对当期和列报前期财务报表项目及金额的影响 如下： 准则名称 会计政策变更的内容及其对本公司 的影响说明 对2013年12月31日/2013年度相关财务报表项目的影响金额 项目名称 影响金额增加+/减少- （未完）  |