[年报]西陇化工：2014年年度报告
西陇化工股份有限公司 2014年年度报告 2015年03月 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以2014年12月31日的公司总股本200,000,000股 为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.40元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。 公司负责人黄伟鹏、主管会计工作负责人韦映吟及会计机构负责人(会计主管人员)刘艳声明：保证年 度报告中财务报告的真实、准确、完整。 年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，该计划不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风 险。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................................................. 2 第二节 公司简介 ..................................................................................................................................... 6 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................................. 8 第四节 董事会报告 ................................................................................................................................ 10 第五节 重要事项 ................................................................................................................................... 36 第六节 股份变动及股东情况 ................................................................................................................... 49 第七节 优先股相关情况 .......................................................................................................................... 54 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...................................................................................... 55 第九节 公司治理 ................................................................................................................................... 62 第十节 内部控制 ................................................................................................................................... 70 第十一节 财务报告 ................................................................................................................................ 72 第十二节 备查文件目录 ........................................................................................................................ 174 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司 指 西陇化工股份有限公司 通用化学试剂 指 最常用，应用范围最广的基本化学试剂。一般可分为无机液体试剂、 有机液体试剂、无机固体试剂、有机固体试剂。 PCB用化学试剂 指 印刷线路板（printed circuit board，简称PCB）制造过程中所用到的化 学试剂，主要分为线路成像用光致抗蚀剂和网印油墨、镀覆工艺用化 学品及用于显影、蚀刻、黑化、除胶、清洗、保护、助焊等工艺用化 学品。 超净高纯化学试剂 指 超净高纯化学试剂是指主体成分纯度大于99.99%，杂质离子，尤其 是杂质阴阳离子和微粒数符合严格要求的化学试剂。超净高纯试剂在 国外又称之为湿化学品或工艺化学品，主要用于大规模集成电路和超 大规模集成电路，以及高能电池电解液、太阳能电池、电子元器件、 高端通用芯片、分立器、平板显示器、光电玻璃等制造领域。 体外诊断试剂 指 体外诊断试剂是指按医疗器械管理的体外诊断试剂，包括可单独使用 或与仪器、器具、设备或系统组合使用，在疾病的预防、诊断、治疗 监测、预后观察、健康状态评价以及遗传性疾病的预测过程中，用于 对人体样本（各种体液、细胞、组织样本等）进行体外检测的试剂、 试剂盒、校准品（物）、质控品（物）等 色谱试剂 指 用于色谱分析、色谱分离、色谱制备的化学试剂。色谱试剂根据用途 的不同，分为色谱标准物、色谱固定相、色谱固定液、色谱担体、高 压液相色谱淋洗剂、离子标准液、离子对试剂。 化工原料 在国民经济中成熟应用的基础化学品，主要分为无机化工原料和有机 化工原料，无机化工原料主要可分为无机酸、无机碱、无机盐、氧化 物、单质、工业气体和其它种类；有机化工原料可分为烷烃及其衍生 物、烯烃及其衍生物、炔烃及衍生物、醌类、醛类、醇类、酮类、酚 类、醚类、酐类、酯类、有机酸、羧酸盐、碳水化合物、杂环类、腈 类、卤代类、胺酰类、其它种类。 报告期 指 2014年1月1日至2014年12月31日 重大风险提示 公司业务经营受各种风险因素影响，存在市场风险、技术研发风险、管理风险、信用风险等，敬请广 大投资者注意投资风险。 第二节 公司简介 一、公司信息 股票简称 西陇化工 股票代码 002584 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 西陇化工股份有限公司 公司的中文简称 西陇化工 公司的外文名称（如有） XILONG CHEMICAL CO.,LTD 公司的外文名称缩写（如有） XLHG 公司的法定代表人 黄伟鹏 注册地址 汕头市潮汕路西陇中街1-3号 注册地址的邮政编码 515064 办公地址 广州市萝岗区科学城新瑞路6号 办公地址的邮政编码 510663 公司网址 http://www.xlhg.com.cn 电子信箱 xlhg@xlhg.cn 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 邬军晖 莫娇 联系地址 广州市萝岗区科学城新瑞路6号 广州市萝岗区科学城新瑞路6号 电话 020-62612188 020-62612188 传真 020-83277188 020-83277188 电子信箱 wujh@xlhg.cn mojiao@xlhg.cn 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 《证券日报》、《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网 公司年度报告备置地点 广州市萝岗区科学城新瑞路6号公司董事会秘书办公室 四、注册变更情况 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照 注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 2001年11月13日 汕头市工商行政管 理局 440508000006563 440508231666168 23166616-8 报告期末注册 2012年09月29日 汕头市工商行政管 理局 440508000006563 440508231666168 23166616-8 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 无 历次控股股东的变更情况（如有） 无 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 杭州市西溪路128号9楼 签字会计师姓名 陈建成、魏标文 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2014年 2013年 本年比上年增减 2012年 营业收入（元） 2,197,935,786.62 2,239,893,354.01 -1.87% 1,544,721,153.57 归属于上市公司股东的净利润 （元） 77,528,168.40 48,607,493.77 59.50% 64,301,629.85 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 70,234,272.39 42,156,182.18 66.60% 55,697,106.12 经营活动产生的现金流量净额 （元） 104,508,649.31 32,283,126.97 223.73% 13,554,377.89 基本每股收益（元/股） 0.39 0.24 62.50% 0.32 稀释每股收益（元/股） 0.39 0.24 62.50% 0.32 加权平均净资产收益率 7.26% 4.76% 2.50% 6.30% 2014年末 2013年末 本年末比上年末增减 2012年末 总资产（元） 1,661,315,982.54 1,578,063,434.35 5.28% 1,393,783,273.14 归属于上市公司股东的净资产 （元） 1,106,341,243.38 1,030,153,626.39 7.40% 1,039,476,046.10 二、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 三、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2014年金额 2013年金额 2012年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -713,193.08 -1,242,111.06 -36,562.94 固定资产处置损益 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 8,339,630.19 7,196,622.64 11,371,413.96 科技项目经费 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 1,083,682.58 1,203,289.40 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 204,188.27 333,580.16 -1,296,242.43 减：所得税影响额 1,470,220.66 1,040,069.55 1,434,084.86 少数股东权益影响额（税后） 150,191.29 合计 7,293,896.01 6,451,311.59 8,604,523.73 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 第四节 董事会报告 一、概述 今年以来，经济运行继续呈下行态势。房地产投资快速回落，并向中、上游传导，带动相关制造业等部门的供给增长 明显放缓；部分产业正经历去产能化的深度调整过程；但各行各业研发投入比重持续提高，科技创新体系建设不断加强，创 新活力不断释放。 受益于化学试剂行业的广泛适用性和公司战略转型工作的推动，2014年公司收入保持平稳，产品结构得以调整，销售 毛利率及净利润都获得了提升，实现了年初制定的经营目标。报告期内，公司主营业务为化学试剂、化工原料、原料药、食 品添加剂等，其中化学试剂新增了体外诊断试剂与电镀药水部分产品，并开展了电子商务平台的建设，着手实验室化学试剂 及服务的准备工作，全方位提升公司竞争力。 董事会认为：经济结构调整的大背景下，整个经济增长将由速度型向质量型转变，大规模的兼并重组促进行业内优胜劣 汰和制造业的结构升级，服务业特别是生产性服务业等仍将保持快速增长。故，董事会将继续推进战略转型，不断拓展高精 尖领域产品线，在扩大同质化产品OEM规模的同时开展差异化产品与定制化产品的研发与销售；紧跟时代步伐，积极进军实 验室产品与服务领域，为生产、科研、实验提供更加全面、系统的产品、服务方案与技术解决方案，致力产业模式与营销模 式、管理模式的转变。 二、主营业务分析 1、概述 公司主营业务为化学试剂、原料药及食品添加剂生产、销售，化工原料的销售。报告期内，公司主营业务构成未发生重 大变化。 报告期内： （1）营业收入比去年同期略有下降，主要为公司优化产品结构，降低化工原料产品销售所致； （2）销售费用、管理费用增加，系公司业务发展，相关支出增加所致； （3）财务费用增长396.51%，主要系随募集资金的使用，定期存款减少而减少了利息收入，同时由于业务的增长，增加 了短期借款利息支出增加所致； （4）经营活动产生的现金流量净额较上年同期增长223.73%，主要是本期收到其他与经营活动有关现金增加，以及支付 与其他经营活动有关现金减少所致； （5）投资活动产生的现金流量净额较上年同期下降608.78%，系报告期内新成立清石西陇及收购深圳化讯、湖南化讯项 目所致； （6）筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增长29.86%，系报告期内收到定向增发保证金所致。 公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 报告期内，公司以发展战略及年初制定的业绩目标为导向，在董事会和经营管理层的不懈努力下，有步骤的实施经营计 划，报告期内主要完成了以下各项工作： 1、 执行兼并收购战略，继续丰富与延伸产品线 报告期内，公司分别收购深圳市化讯应用材料有限公司（以下简称“深圳化讯”）、湖南省化讯应用材料有限公司（以 下简称“湖南化讯”）70%的股权，控股两家电镀药水企业。深圳化讯与湖南化讯产品涵盖PCB除胶渣制程系列化学品、化学 铜制程系列化学品、电镀制程系列化学品、化学镍金制程系列化学品，广泛应用于PCB领域，与公司现有的PCB化学试剂产品 分别应用于PCB不同工艺阶段，应用领域及客户群体都具有高度协同性。深圳化讯与湖南化讯以技术引导营销，以技术服务 推动营销，在高端客户群体中形成了一定的影响力。本次收购增强了公司在电子化学品领域较为单薄的电镀药水系列产品供 应，也为公司电子化学品的深度开发提供了较为雄厚的技术支持。 2、 探索新型商业模式，积极开展体外诊断试剂产品体系建设与营销渠道建设 报告期初，公司收购福建新大陆生物技术股份有限公司，进入到体外诊断试剂领域。报告期内，新大陆生物继续坚持 差异化道路，以TSGF为主打产品，新产品总抗氧化检测试剂盒获得批文。报告期内，公司成立了西陇医学诊断中心，作为体 外诊断试剂研发中心，进行新产品开发。报告期内，公司设立清石西陇股权投资基金，上述基金增资控股永和阳光（湖南） 生物科技有限公司【以下简称“永和阳光”】，永和阳光主要以常规类生化试剂生产为主，产品还包括糖化血红蛋白分析仪、 全自动生化分析仪等医疗器械。公司探索新型渠道建设模式，通过清石西陇股权投资基金与全国主要的生化试剂渠道商合作， 共同进行产品开发与销售。 报告期末，公司已经形成以新大陆生物产品战略、以永和阳光渠道战略并存的体外诊断试剂体系，并不断的丰富与扩 展中。 3、加强自主研发，优化电子化学品产品结构 报告期内，技术研发中心以市场为中心进行应用型开发，完成了高纯硫酸铜小试、中试，并完成了铜系列其他产品和 部分高附加值有机化合物的研发，其中高纯硫酸铜已经实现稳定量产与销售。报告期内，通过反复实验与技术改造，杜克化 学色谱乙腈吸光度（200nm）获得了重大提升，产品品质更加稳定。 4、 全力展开电商平台建设，打造实验室化学试剂电商平台 报告期内，公司筹划建立自有化学试剂电子商务平台。实验室化学试剂突破了公司为大规模工业化生产提供大批量化 学试剂的传统经营模式，实验室试剂品种的多样化，产品高端化，客户分散化、质量定制化，订单小批量化等特点使得实验 室化学试剂电子商务平台成为公司全新的业务模式，从生产到运输都与大规模工业化生产试剂有重大区别。报告期内，完成 了平台的设计与搭建，同时开展了外围辅助系统的建设，包括但不限于产品生产体系、采购体系、包装体系、运输体系、结 算体系、客服体系等，目前正进行整个系统的测试，不断的修正与补充，以便为消费者提供更好的消费体验。 5、 不断优化生产基地分工布局，发挥产能协同效应 重新定位汕头生产基地、四川生产基地、佛山生产基地的分工及职责，确立佛山生产基地为集团未来生产中心，开展 电子化学品及色谱级试剂生产工作；汕头生产基地为化学试剂新产品实验及培育中心，为各生产基地提供技术支持与服务； 四川生产基地为西部基础化学试剂生产中心。通过生产资源的合理布局及调配，辅之以外围OEM体系及分装体系，全面提升 生产效率。 6、 持续改善管理，提升运营效率 不断引入职业经理人团队，优化管理队伍并借鉴先进管理经验，全面开展预算考核与费用控制；通过授信额度审查、 逾期账款清收强化应收账款管控；持续清理库存，加强采购和生产端、销售及服务端的供应链管理；加强对子公司业务的风 控管理，以降低经营风险。 7、 借助资本市场，为产业发展提供动态支持 首先，募投项目建设方面，5万吨/年PCB用化学试剂项目与1万吨/年超净高纯项目达到试运营阶段，未来作为全集团生 产中心，为战略发展打下雄厚基础。其次，公司2014年10月公告非公开发行A股股票预案，拟向上海国药圣礼投资管理合伙 企业（有限合伙）、平安资产管理有限责任公司、嘉兴品松投资合伙企业（有限合伙）、黄伟波、张新学、陈彪6名投资者 非公开发行公司股票3500万股，募集资金总额不超过55,125万元，在扣除发行费用后全部用于补充公司流动资金。募集资金 补充流动资金能满足公司经营规模扩大带来的新增营运资金需求，有利于改善公司资本结构、提高公司资产质量，增强资本 结构的稳定性，提高公司的抗风险能力和运营安全性。截止报告期末，非公开发行事项尚处于中国证监会审核中。 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于20%以上的差异原因 □ 适用 √ 不适用 2、收入 单位：元 项目 2014年 2013年 同比增减情况 主营业务收入 2,182,308,551.02 2,232,353,133.96 -2.24% 其他业务收入 15,627,235.60 7,540,220.05 107.25% 公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2014年 2013年 同比增减 化工行业 销售量 吨 242,098.91 238,333.14 1.58% 生产量 吨 77,800 68,004.15 14.40% 库存量 吨 26,229.41 30,553.84 -14.15% 相关数据同比发生变动30%以上的原因说明 □ 适用 √ 不适用 公司重大的在手订单情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 363,620,931.02 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 16.66% 公司前5大客户资料 √ 适用 □ 不适用 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 客户一 178,475,700.27 8.18% 2 客户二 88,146,296.56 4.04% 3 客户三 46,886,427.02 2.15% 4 客户四 25,374,153.92 1.16% 5 客户五 24,738,353.25 1.13% 合计 -- 363,620,931.02 16.66% 3、成本 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2014年 2013年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 化工行业 营业成本 1,817,530,833.17 99.67% 1,971,704,745.32 99.92% -7.82% 产品分类 单位：元 产品分类 项目 2014年 2013年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 超净高纯化学试 剂 营业成本 45,589,366.77 2.51% 38,480,521.60 1.95% 18.47% PCB用化学试剂 营业成本 385,140,055.98 21.19% 361,257,371.94 18.32% 6.61% 通用试剂 营业成本 540,665,026.44 29.75% 547,692,435.67 27.78% -1.28% 原料药及食品添 加剂 营业成本 36,124,830.74 1.99% 30,937,941.42 1.57% 16.77% 化工原料 营业成本 807,443,781.86 44.43% 993,336,474.69 50.38% -18.71% 诊断试剂 营业成本 2,567,771.38 0.14% —— —— —— 说明 公司按产品分类的成本占营业成本比重无重大变化。 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 608,344,216.05 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 32.82% 公司前5名供应商资料 √ 适用 □ 不适用 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 供应商一 202,333,489.52 10.91% 2 供应商二 176,736,234.71 9.53% 3 供应商三 129,264,988.75 6.97% 4 供应商四 57,512,789.73 3.10% 5 供应商五 42,496,713.34 2.29% 合计 -- 608,344,216.05 32.82% 4、费用 (1) 销售费用比上年同期增长33.87%，主要系随公司业务增长，人员的薪酬以及运输装卸费增加所致。 (2)管理费用比上年同期增长26.56%，主要系随公司业务增长，人员的薪酬以及研发费用增加所致。 (3)财务费用比上年同期增长396.51%，主要系随募集资金的使用，定期存款存款减少而减少了利息收入，同时由于业务 的增长，增加了短期借款利息支出增加所致。 (4)所得税比上年同期增长67.81%，主要系利润总额增加所致。 5、研发支出 报告期内，公司技术研发中心以市场为中心进行应用型开发，完成了高纯硫酸铜小试、中试，并完成了铜系列其他产品 和部分高附加值有机化合物的研发，其中高纯硫酸铜已经实现稳定量产与销售。报告期内，通过反复实验与技术改造，杜克 化学色谱乙腈吸光度（200nm）获得了重大提升，产品品质更加稳定。公司新建了西陇医学诊断中心、开展体外诊断试剂新 产品的研发工作，为体外诊断试剂业务发展提供技术支持。 单位：万元 6、现金流 单位：元 项目 2014年 2013年 同比增减 经营活动现金流入小计 2,687,758,365.65 2,265,215,362.43 18.65% 经营活动现金流出小计 2,583,249,716.34 2,232,932,235.46 15.69% 经营活动产生的现金流量净 额 104,508,649.31 32,283,126.97 223.73% 投资活动现金流入小计 86,052,304.51 169,633,619.05 -49.27% 投资活动现金流出小计 299,367,469.18 127,706,601.11 134.42% 投资活动产生的现金流量净 额 -213,315,164.67 41,927,017.94 -608.78% 筹资活动现金流入小计 592,853,934.35 575,025,098.63 3.10% 筹资活动现金流出小计 572,948,539.05 559,697,272.49 2.37% 筹资活动产生的现金流量净 额 19,905,395.30 15,327,826.14 29.86% 现金及现金等价物净增加额 -89,913,451.24 89,381,424.57 -200.60% 相关数据同比发生变动30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 （1）经营活动产生的现金流量净额较上年同期增长223.73%，系报告期内经营性应收项目与经营性应付项目同时减少所致。 （2）投资活动现金流入较上年同期下降49.27%，系报告期内随着募集资金的使用，募集资金由定期存款转活期的金额减少 所致。 （3）投资活动现金流出较上年同期增长134.42%，系报告期内新成立清石西陇及收购深圳化讯、湖南化讯项目所致。 （4）筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增长29.86%，系报告期内收到定向增发保证金所致。 报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、主营业务构成情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 化工行业 2,182,308,551.02 1,817,530,833.17 16.72% -2.24% -7.82% 5.04% 分产品 超净高纯化学试剂 68,277,093.72 45,589,366.77 33.23% 17.45% 18.47% -0.58% PCB用化学试剂 541,103,090.53 385,140,055.98 28.82% 10.22% 6.61% 2.41% 通用化学试剂 628,974,317.03 540,665,026.44 14.04% 1.97% -1.28% 2.83% 原料药及食品添加剂 44,460,761.25 36,124,830.74 18.75% 22.99% 16.77% 4.33% 化工原料 850,305,464.10 807,443,781.86 5.04% -17.47% -18.71% 1.45% 诊断试剂 49,187,824.39 2,567,771.38 94.78% —— —— —— 分地区 华南地区 871,025,526.81 639,775,677.81 26.55% 3.61% -2.76% 4.81% 华东地区 891,729,678.30 801,114,505.62 10.16% -14.94% -20.56% 6.35% 西南地区 70,112,170.28 51,873,183.75 26.01% 20.73% 24.67% -2.34% 境内其他地区 154,367,748.00 131,349,992.55 14.91% -21.19% -25.10% 4.44% 出口 1,807,119.12 1,101,196.38 39.06% -65.02% -62.46% -4.17% 境外地区 193,266,308.51 192,316,277.06 0.49% 129.69% 124.95% 2.10% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 四、资产、负债状况分析 1、资产项目重大变动情况 单位：元 2014年末 2013年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 货币资金 263,898,641.14 15.88% 487,438,722.19 30.89% -15.01% 应收账款 297,308,755.49 17.90% 242,458,588.40 15.36% 2.54% 存货 264,728,812.65 15.93% 238,129,317.55 15.09% 0.84% 投资性房地产 0.00% 长期股权投资 99,293,398.37 5.98% 0.00% 5.98% 固定资产 327,636,943.22 19.72% 242,844,930.68 15.39% 4.33% 在建工程 155,708,463.07 9.37% 142,562,363.99 9.03% 0.34% 2、负债项目重大变动情况 单位：元 2014年 2013年 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 短期借款 216,616,831.92 13.04% 235,117,262.65 14.90% -1.86% 长期借款 7,300,000.00 0.44% 0.00% 0.44% 3、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 五、核心竞争力分析 报告期内，公司新增体外诊断试剂业务板块，我国体外诊断试剂市场未来增速为16%，分散的市场使得渠道成为体外诊 断试剂企业成功的关键，公司与全国主要的生化试剂渠道商合作，共同进行产品开发与销售，通过新大陆和其它产业资本的 销售渠道，将体外诊断试剂业务做大；强化了电镀药水业务板块。产品种类不断丰富，高端产品逐渐成长，整体盈利能力与 竞争力都得到有效提升。其次，积极开展实验室产品业务板块与化学试剂电子商务平台筹建，业务模式不断创新。 报告期内，公司引入了国药集团相关资金及人员，国药集团PE资金作为战略投资者参与了公司增发，或能够为公司在化 学试剂供应链变革提供大量的市场信息和拓展经验；并为体外诊断试剂提供销售支持。公司新聘任陈彪担任公司首席执行官， 陈彪曾担任国药控股副总经理，国药试剂、国药物流、国药医疗总经理等职务，其在化学试剂和物流领域的管理经验及人脉， 将有助于公司提高渠道、研发、集成生产及供应链整合的实力，帮助各项新业务进行整合。 报告期内，公司高级管理人员李湛江副总裁入选“珠江人才计划”引进第四批领军人才、2013年“扬帆计划”引进紧缺 拔尖人才两项高端人才计划，对公司研发实力的提升有着积极作用。公司“利用恒沸盐酸制备碱性蚀刻液的方法”获得发明 专利授权，一种制备超净高纯盐酸的方法、一种制备超净高纯硝酸的方法两项发明已经申请专利。 截止至报告期末，公司拥有4个生产基地，7个销售子公司，在全国各地有40多个办事处，经过30多年的成长与发展，仓 储、物流、营销网络射全国，拥有庞大的客户群。公司已获得授权的专利数量为31项，其中发明专利19项，品种覆盖大而全， 为公司后续的实验室产品与电子商务发展打下了良好的基础。同时，公司继续保持在品牌、规模、渠道等方面的行业竞争优 势。 六、投资状况分析 1、对外股权投资情况 （1）对外投资情况 √ 适用 □ 不适用 对外投资情况 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 99,293,398.37 0.00 100.00% 被投资公司情况 公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例 嘉兴清石西陇股权投资基金合伙企业 （有限合伙) 非证券业务的投资、投资管理、咨询 95.14% （2）证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在证券投资。 （3）持有其他上市公司股权情况的说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未持有其他上市公司股权。 2、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集资金总额 57,142.64 报告期投入募集资金总额 15,938.58 已累计投入募集资金总额 57,889.07 报告期内变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额比例 0.00% 募集资金总体使用情况说明 本公司以前年度已使用募集资金 41,950.49万元，以前年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 1,960.62 万元；2014年度实际使用募集资金 15,938.58 万元（含暂时性补充流动资金 4,000 万元），2014 年度收到的银行存款利 息扣除银行手续费等的净额为91.79万元；累计已使用募集资金57,889.07万元（含暂时性补充流动资金 4,000 万元），累 计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为2,052.41万元。 截至 2014 年 12 月 31 日，募集资金余额为人民币 1,305.99 万元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费 等的净额）。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已 变更项 目(含部 分变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 5万吨/年PCB用化学 试剂项目 否 14,676.31 14,676.31 3,929.1 12,466.57 84.94% 195.19 否 否 1万吨/年超净高纯试 剂技术产业化生产项 目 否 10,683.06 10,683.06 3,154.67 8,812.57 82.49% 93 否 否 高端化学试剂工程技 术研究开发中心建设 项目 否 5,200 5,200 5,202.92 100.06% 否 承诺投资项目小计 -- 30,559.37 30,559.37 7,083.77 26,482.06 -- -- 288.19 -- -- 超募资金投向 超募资金补充募投项 目"高端化学试剂工程 1,500 1,502.69 100.18% 技术研究开发中心建 设项目"资金 超募资金收购湖北杜 克化学科技有限公司 80%股权 1,200 33.97 1,200 100.00% 超募资金在香港设立 全资子公司 243.48 243.48 100.00% 关于使用超募资金收 购福建新大陆生物技 术股份有限公司75% 股权 4,821 4,820.84 4,820.84 100.00% 归还银行贷款（如有） -- 8,040 8,040 100.00% -- -- -- -- 补充流动资金（如有） -- 11,600 11,600 100.00% -- -- -- -- 超募资金投向小计 -- 27,404.48 4,854.81 27,407.01 -- -- -- -- 合计 -- 30,559.37 57,963.85 11,938.58 53,889.07 -- -- 288.19 -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 公司募投项目达到预定可使用状态时间变更请参见相关公告： 1、2012年3月8日，巨潮资讯网《关于超募资金使用及募集资金投资项目进展情况的公告》，公告 编号：2012-009； 2、2013年3月6日，巨潮资讯网《关于2012年度募集资金存放与使用情况专项报告及调整募投项 目实施进度的公告》，公告编号：2013-014。 项目可行性发生重大 变化的情况说明 无 超募资金的金额、用 途及使用进展情况 适用 公司超募资金总额为26,583.27万元，已使用27,404.32万元（含累计利息减手续费） 1、2011年6月24日，公司第一届董事会第十五次会议审议通过了《关于使用部分超募资金归还银 行贷款及永久补充流动资金的议案》，同意使用超募资金人民币8,040万元提前偿还银行贷款，3,800 万元永久性补充流动资金。（详见2011年6月28日《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》、 《证券日报》和《巨潮资讯网》公告） 2、 2012年3月8日，公司第二届董事会第四次会议审议通过了《关于使用部分超募资金补充募投 项目“高端化学试剂工程技术研究开发中心建设项目”资金缺口的议案》，同意使用 1,500.00 万元超 募资金补充募投项目“高端化学试剂工程技术研究开发中心建设项目”资金缺口； 3、2012年3月8日， 公司第二届董事会第四次会议审议通过了《关于使用部分超募资金设立香港 全资子公司的议案》，同意公司使用超募资金等值 300 万港币，在香港设立全资子公司，构建海外 销售网络及海外市场开拓（详见2012年3月9日《证券日报》、《证券时报》、《中国证券报》、《上海 证券报》公告）；公司香港全资子公司“西陇化工（香港）有限公司”已于2012年6月份成立（详见 2012年6月26日《证券日报》、《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》公告）。截至报告期末 已使用超募资金人民币243.48万元购汇39万美元支付西陇化工（香港）有限公司投资款。 4、2012年8月28日，公司第二届董事会第九次会议，审议通过《关于使用超募资金收购湖北杜克 化学科技有限公司股权的议案》，使用超募资金 1200 万人民币收购湖北杜克化学科技有限公司 80%的股权。（详见公司于2012年8月30日刊登在公司指定信息披露媒体《证券时报》、《中国证券 报》、《上海证券报》、《证券日报》和《巨潮资讯网》的公告）。2012年9月3日， 经湖北省广水市 工商行政管理局核准，日前公司已完成收购湖北杜克化学科技有限公司股权的股权登记变更手续。 已完成收购湖北杜克化学科技有限公司股权的股权登记变更手续。（详见公司于2012年9月4日刊 登在公司指定信息披露媒体《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和《巨潮资 讯网》的公告）根据股权转让合同的约定，截止本报告期末已按时支付股权转让款即1200万元。 5、2013 年 2 月 25 日，第二届董事会第十四次会议审议通过《关于使用 7800 万元超募资金永久 性补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金 7800 万元用于永久补充公司日常经营所需的流动 资金。（详见公司于2013年2月26日刊登在公司指定信息披露媒体《证券时报》、《中国证券报》、 《上海证券报》、《证券日报》和《巨潮资讯网》的公告），截止本报告期末已全额提取； 6、 2013 年 12 月 31 日，第二届董事会第二十八次会议审议通过了《关于使用超募资金和自有资 金收购福建新大陆生物技术股份有限公司 75%股权的议案》，使用超募资金4821万元，使用自有资 金4404万元（注：超募资金与自有资金的使用会根据超募资金存款账户产生的利息进行调节，先行 使用超募资金存款账户及产生的利息支付，待超募资金使用完毕后，使用自有资金进行支付。此处 超募资金暂以公告日可使用余额4821万元列示，自有资金暂以4404万元列示）收购福建新大陆生 物技术股份有限公司75%的股权。（详见公司2014年1 月 2 日在公司指定信息披露媒体《证券时 报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网《关于使用超募资金和自有资金收 购福建新大陆生物技术股份有限公司75%股权的公告》，公告编号：2013-073）截止本报告期末已使 用超募资金支付股权转让款4820.84万元； 募集资金投资项目实 施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实 施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 适用 根据深圳市鹏城会计师事务所有限公司2011年6月15日出具的《西陇化工股份有限公司截至 2011年5月31日止以自筹资金预先投入募投项目的专项审核报告》（深鹏所股专字[2011]0448号）， 截至2011年5月31日，公司以自筹资金预先投入募投项目的资金累计为6,973.19万元。其中：年 产50,000吨PCB用试剂生产线建设项目已投入1566.11万元；年产10,000吨超净高纯试剂技术产 业化项目已投入947.75万元；高端化学试剂工程技术研究开发中心建设项目已投入4459.33万元。 公司第一届董事会第十五次会议审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目自筹 资金的议案》，同意以6,973.19万元募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金6,973.19 万元。（详见2011年6月28日《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》公告） 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 适用 1、 根据本公司2011年10月25日召开的第一届董事会第十九次会议决议，同意公司使用闲置募集 资金人民币5,000万元暂时补充流动资金。2011年10月27日，公司使用闲置募集资金4,800 万元暂时补充流动资金，并于2012年4月24日归还4,800万元闲置募集资金。（详见2011年 10月27日《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》公告）； 2、 根据本公司2014 年 3 月 5 日召开的第二届董事会第三十一次会议，审议通过《关于使用部 分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，使用6000万元人民币闲置募集资金暂时补充流动 资金，补充流动资金时间不超过12个月（《西陇化工：关于使用闲置募集资金暂时补充流动资 金的公告》，详见2014年3月7日《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》《上海证券报》和 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）公告，公告编号：2014-019），2014年3月31日，公司 使用闲置募集资金6000万元暂时补充流动资金，并于2014年11月17日归还 2000 万元募集 资金至公司募集资金专用账户，截止本期末，已使用闲置募集资金暂时补充流动资金余额4,000 万元。 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金 用途及去向 存入募集资金专用账户 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 无 （3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 3、主要子公司、参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司、参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 所处 行业 主要产品或服 务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 广州市西陇 化工有限公 司 子公司 化工 化工产品销售 1,100万元 230,670,225.17 51,629,081.30 608,421,875.34 2,683,166.32 1,818,534.66 广州西陇精 细化工技术 有限公司 子公司 化工 化工产品研发、 销售 10200万元 93,832,891.62 92,309,492.21 0.00 -3,787,410.76 -3,787,410.76 厦门西陇化 工有限公司 子公司 化工 化工产品销售 100万元 10,490,586.73 -549,546.15 51,592,453.60 -587,309.18 -630,338.25 佛山西陇化 工有限公司 子公司 化工 化工产品研发、 生产、销售 15000万元 308,368,952.28 282,283,023.74 60,820,738.25 3,916,716.31 2,881,950.14 西陇化工 （香港）有 限公司 子公司 化工 进出口贸易 39万美元 7,983,106.05 598,436.79 193,266,308.51 398,324.05 398,324.05 北京西陇化 工有限公司 子公司 化工 化工产品销售 500万元 42,266,624.81 16,226,537.68 123,221,759.89 4,949,846.37 3,588,248.72 上海西陇化 子公司 化工 化工产品销售 2000万元 172,501,130.9 36,702,841 804,691,737 119,089.90 27,274.00 工有限公司 2 .05 .42 湖北西陇化 工有限公司 子公司 化工 化工产品销售 200万元 10,215,085.58 925,061.74 35,231,680.99 395,097.15 274,870.21 四川西陇化 工有限公司 子公司 化工 化工产品研发、 生产、销售 3000万元 64,598,275.12 34,636,531.74 77,708,786.71 1,490,627.93 1,394,254.03 南宁市西陇 化工有限公 司 子公司 化工 化工产品销售 200万元 6,830,852.08 4,565,354.59 27,584,849.99 635,926.55 465,025.41 湖北杜克化 学科技有限 公司 子公司 化工 化工产品研发、 生产、销售 2800万元 21,143,757.70 20,246,425.18 2,790,213.16 -2,622,447.09 -1,957,652.01 福建新大陆 生物技术股 份有限公司 子公司 生物 医药 体外诊断试剂 研发、生产、销 售 2000万元 66,284,009.58 50,779,110.59 49,187,824.39 19,504,203.60 14,581,627.54 深圳市化讯 应用材料有 限公司 子公司 化学 制品 电子化学品的 研发和销售 1000万元 45,440,368.05 20,060,289.66 11,981,961.80 273,976.37 443,748.86 湖南省化讯 应用材料有 限公司 子公司 化学 制品 化学制品研发、 销售 1000万元 62,010,452.18 43,098,471.29 8,169,947.77 479,216.94 451,466.96 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司 目的 报告期内取得和处置子公司 方式 对整体生产和业绩的影响 深圳市化讯应用材料有限公 司、湖南省化讯应用材料有限 公司 业务拓展，产品线整合 收购 深圳市化讯应用材料有限公 司、湖南省化讯应用材料有限 公司2014年度合并报表实现 净利润289.76万元。 4、非募集资金投资的重大项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无非募集资金投资的重大项目。 七、公司控制的特殊目的主体情况 □ 适用 √ 不适用 八、公司未来发展的展望 （一）行业竞争格局和发展趋势 首先，碎片化的市场整合是行业大趋势。化学试剂行业因产品品种非常多，根据生产产品的用途、性质等划分为众多 细分领域，如通用试剂、高纯试剂、医药试剂、生物试剂、诊断试剂、色谱试剂等等。随着经济的发展和社会需求的不断扩 大，化学试剂细分领域还在不断扩展中，并不断涌现出细分领域的优秀企业。国外化学试剂巨头如sigma、默克等以齐全的 品种供应，优异的品质保障等始终在化学试剂领域具有无可比拟的优势，国内化学试剂行业在低端领域的竞争日趋加剧，细 分领域化学试剂因产品线受限等因素制约，面临发展的瓶颈，故行业内企业不断进行战略转型或者寻求兼并收购。 2014年， 德国制药与化工巨头默克(Merck KGaA)宣布，已同意以170亿美元现金收购美国生物化学公司Sigma-Aldrich，体现了行业强 强联合、资源优化重组的趋势。 其次，化学试剂电商化不可逆转。随着整个宏观经济发展重心的转变，科技成为引导经济发展的先驱力量，各行各业 对于研发的投入不断增加，所需要的实验室化学试剂不论是种类还是总量上都将呈现迅速增长趋势。实验室化学试剂小批量， 多品种，部分产品非常偏门，产品专业性及附加值高，客户端都是大专院校，科研单位、研究机构等，对产品品质及交货速 度等非常看重，需求变化大，与现有电子商务模式相近。目前，区域化的化学试剂电子商务平台已经出现。随着互联网的发 展，商业模式及客户购买习惯都不断优化，化学试剂电商化趋势不可逆转。 再次，我国体外诊断试剂市场份额分散，同质化竞争严重，全国共200余家厂商生产诊断试剂，但销售额亿元以上的厂 商不到10%。2010年，前四大诊断试剂厂商的市场占有率不到10%。随着医院对检测结果准确度的提升，医院更倾向于打包采 购，未来市场份额将逐步向产品线更加丰富的企业集中，同时，家庭应用以及第三方诊断外包服务机构逐渐成为新兴消费市 场。尽管我国诊断试剂的发展尚处于起步阶段，但其较高的利润回报仍吸引了不少投资者的加入。诊断试剂的利润回报率较 高。一种新诊断试剂一般上市后2-3年即可收回所有投资，中国体外诊断产品人均年使用量仅为1.5美元，是发达国家人均使 用量的1/16，差距悬殊，中国诊断行业仍处于在成长期初级，具有广阔的空间。 （二）未来发展战略 公司将持续推进战略转型工作，由传统的生产型企业向生产服务型企业转变，由传统营销模式向互联网思维模式转变， 由依赖自身经营发展向自身经营与并购重组并举转型，实现国内规模最大、综合配套能力最强的化学试剂集成供应商的战略 目标。 首先，丰富体外诊断试剂产品线。在现有产品的基础上，孵化体外诊断试剂业务平台，寻求与优质经销、品种资源的 合作，构建生化、化学发光等全检验科产品线。依托西陇医学诊断中心进行IVD免疫诊断试剂及科研试剂的研发，不断丰富 体外诊断试剂产品种类。 其次，电子商务平台建设。新业态电子商务的崛起是新的历史机遇：2014年中国电商交易规模超过12.3万亿，到2017 年可突破20万亿，国家已出台多种电商扶持政策。公司以实验室市场需求为目标，借助线下营销渠道、仓储物流配送资源， 开展线上、线下业务的合作，满足实验室及科研机构“品种多、批次少”等不同客户群体的要求，实现本产业的O2O营销模式。 首先从实验室化学试剂和科研机构化学试剂切入，再根据实际情况将产品延伸至公司全部产品，最终建设成为化学试剂行业 开放式平台。 再次，实验室化学品业务的拓展。在全国主要各城市建立物流、销售网络，聚集和代理国内外各个著名品牌的产品， 为各行业企业、科研单位、大专院校的实验室提供试剂、耗材、仪器设备等产品和驻场服务。 最后，资本运营方面，内生式与外延式增长并存。并购将成为公司的业务成长方式，通过资本市场，驱动公司的资金 融通、产业性并购、人才、技术和资源聚合。 （三）2015年度经营计划 2015年，在继续推进管理变革、营销变革与客户开发的同时，做好以下重点工作： A.继续建设集团供应链中心，提升客户服务质量与资源配置效率。整合集团内工业采购、商业采购和物流运营，强化 集团集中管理与垂直管理，控制成本，提高效率。以市场为导向，提供客户需求的产品与服务。 B.全面推出化学试剂电子商务平台与实验室产品及服务业务。电子商务平台以实验室化学试剂为主要业务，实验室产 品主要包括耗材、仪器设备等产品和驻场服务。 C.全力建设佛山生产基地，实现募投项目顺利运营；电子行业的持续健康发展。PCB行业用电子化学品的市场需求增 加。佛山生产基地作为集团未来生产中心，以电子化学品生产为主要品种， 2015年将进行全部新产线的调试， 逐步释放5 万吨/年PCB用化学试剂与1万吨/年超净高纯试剂项目产能。 D.以市场为中心，切实发挥企业技术研发中心平台、精细化学品工程中心平台与西陇医学诊断中心平台的功能，加快 企业院士工作站和博士后工作站建设，促进应用性开发；发挥技术对业务的带动作用。技术研发平台将协助生产中心不断改 进精馏、结晶、膜过滤、定点吸附、萃取等生产工艺，提升产品质量，并实现节能降耗；协助电子商务平台开展产品的分析 检测业务，同时开展以显示器、太阳能、半导体等行业的预制试剂、复配试剂的研发。医学诊断中心则主要进行体外诊断试 剂、配套检测仪器研发与组装等业务。 E.继续推进兼并收购战略。全面配合公司战略转型的需求，寻求与主营业务密切相关的目标，利用资本市场优势，整 合行业碎片化市场， 推动公司新市场、新产品的开发。 （四）可能面对的风险 1、市场风险 化学试剂行业与国民经济整体的关联度较高，如果未来国内出现经济增速放缓，市场需求下降的情况，可能会给公司带 来利润下滑或库存积压的风险。一方面公司以较强的新产品研发能力、良好的产品质量及品牌优势，使得公司在国内同行业 中保持领先优势，扩展新市场并提高现有行业的市场渗透率，并加大对新兴市场和行业的开发；另一方面公司加强企业内部 管理，提高效率，降低成本，以确保公司在激烈竞争中持续盈利的能力。 2、技术风险 化学试剂行业的一个重要特点是品种多、发展快，质量要求高。如果缺乏强大的技术力量支持，会导致不能相应市场需 求，直接影响产品的销量。公司积聚和培养了一批具备较强研发实力的科研人员和经验丰富的专家，已获得了多项专利。公 司将不断加强研发投入，引进专业性人才，加强开展产学研合作，引导知识产权的产业化。 3、管理整合风险 一方面，为满足公司战略结构调整及产业转型的需求，新高管的引入需要对现有的经营制度、管理模式等做出调整和完 善；另一方面，公司需要对兼并收购的领域进行统一管理，这对公司管理层的管理理念和管理能力、公司人才配置和资金筹 集等会形成一定的压力，公司需要快速适应这种挑战。 4、信用风险 如果出现部分应收账款不能按期收回或者无法收回的情况，将对公司经营产生不利影响。公司一贯重视应收账款的管 理工作，引进并建立了客户信用管理体系，设立客户信用管理专员专责管理。 九、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 十、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 1. 重要会计政策变更 (1) 会计政策变更的内容和原因 本公司自2014年7月1日起执行财政部于2014年制定的《企业会计准则第39号——公允价值计量》、《企业会计准则第 40号——合营安排》、《企业会计准则第41号——在其他主体中权益的披露》，和经修订的《企业会计准则第2号——长期 股权投资》、《企业会计准则第9号——职工薪酬》、《企业会计准则第30号——财务报表列报》、《企业会计准则第33号 ——合并财务报表》，同时在本财务报表中采用财政部于2014年修订的《企业会计准则第37号——金融工具列报》。 本次会计政策变更经公司第三届第三次董事会审议通过。 (2) 受重要影响的报表项目和金额 受重要影响的报表项目 影响金额 备 注 2013年12月31日资产负债表项目 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 218,400.00 交易性金融负债 -218,400.00 递延收益 11,030,000.00 其他非流动负债 -11,030,000.00 其他综合收益 -23,349.88 外币报表折算差额 23,349.88 十一、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 十二、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 本报告期将福建新大陆生物技术股份有限公司、深圳市化讯应用材料有限公司和 湖南省化讯应用材料有限公司等3家 子公司纳入本期合并财务报表范围。 十三、公司利润分配及分红派息情况 报告期内利润分配政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 2014年第四次临时股东大会以现场和网络投票的方式，以有效表决权股份总数的2/3以上审议通过了关于修订公司《章 程》的议案与关于<公司未来三年（2014-2016年）股东回报规划>的议案，根据中国证监会2013年11月30日颁布的《上市公 司监管指引第3号——上市公司现金分红》的规定，在利润分配政策中进一步明确现金分红的条件，修订后的利润分配政策： 公司利润分配可采取现金、股票、现金股票相结合或者法律许可的其他方式。公司具备现金分红条件的，应当优先采用现金 分红进行利润分配。公司原则上每年年度股东大会召开后应进行一次现金分红，也可以根据公司盈利情况和资金需求状况进 行中期现金分红。如果公司当年度盈利但董事会未作出现金分红预案的，公司应在定期报告中说明未进行现金分红的原因、 未用于现金分红的资金留存公司的用途和使用计划。独立董事应对此发表独立意见并公开披露。公司对留存的未分配利润使 用计划作出调整时，应重新报经董事会、股东大会批准，并在相关提案中详细论证和说明调整的原因，独立董事应当对此发 表独立意见。关于利润分配的详细方案、决策审批、信息披露等信息详见2014年10月28日在巨潮资讯网公布的公司《章程》 第一百八十一条。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是。公司利润分配可采取现金、股票、现金股票相结合或者 法律许可的其他方式。公司具备现金分红条件的，应当优先 采用现金分红进行利润分配。公司原则上每年年度股东大会 召开后应进行一次现金分红，也可以根据公司盈利情况和资 金需求状况进行中期现金分红。 分红标准和比例是否明确和清晰： 是。在满足现金分红条件时，公司当年现金分红不少于当年 实现的可分配利润的 10%，公司连续三年以现金方式累计分 配的利润不少于该三年实现的年均可分配利润的30%。 相关的决策程序和机制是否完备： 是。公司董事会结合公司具体经营数据、盈利规模、现金流 量状况、发展阶段及当期资金需求，并结合股东（特别是中 小股东）、独立董事的意见，认真研究和论证公司现金分红的 时机、条件和最低比例、调整的条件及其决策程序要求等事 宜，提出年度或中期利润分配方案，并经公司股东大会表决 通过后实施。独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红 提案，并直接提交董事会审议。董事会提出的利润分配方案 需经董事会过半数以上表决通过并经三分之二以上独立董事 表决通过，独立董事应当对利润分配方案发表独立意见。股 东大会对现金分红具体方案进行审议时，应当通过多种渠道 主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流，充分听取中小 股东的意见和诉求，并及时答复中小股东关心的问题，除设 置现场会议投票外，还应当向股东提供网络投票系统予以支 持，切实保障社会公众股东参与股东大会的权利。 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 明： 是 公司近3年（含报告期）的利润分配预案或方案及资本公积金转增股本预案或方案情况 2012年年度分配方案为：以截止2012年12月31日公司总股本200,000,000股为基数，向全体股东每10股派3元人民币现金 （含税），共计分配利润60,000,000元。《2012年年度权益分派实施公告》详见2013年4月3日《证券日报》、《证券时报》、 《中国证券报》、《上海证券报》、巨潮资讯网公告，公告编号：2013-023，本次利润分配已于2013年4月12日实施完毕。 2013年年度分配方案为：以截止2013年12月31日公司总股本200,000,000股为基数，向全体股东每 10 股派 0.25 元人民 币现金（含税），不送红股不转增。本次利润分配共计派发现金股利 5,000,000.00 元（含税），剩余未分配利润转入下一 年。《2013年年度权益分派实施公告》详见2014年5月17日《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》、《中国证券报》 和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn），公告编号：2014-037，本次利润分配已于2014年6月20日实施完毕。 2014年度利润分配方案为：以2014年12月31日的公司总股本200,000,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.40 元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。本议案需提交股东大会审议通过后实施。 公司近三年现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含 税） 分红年度合并报表 中归属于上市公司 股东的净利润 占合并报表中归属 于上市公司股东的 净利润的比率 以现金方式要约回 购股份资金计入现 金分红的金额 以现金方式要约回 购股份资金计入现 金分红的比例 2014年 8,000,000.00 77,528,168.40 10.32% 0.00 0.00% 2013年 5,000,000.00 48,607,493.77 10.29% 0.00 0.00% 2012年 60,000,000.00 64,301,629.85 93.31% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 十四、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用 每10股送红股数（股） 0 （未完）  |