[公告]兴业科技：平安证券有限责任公司关于公司2014年度募集资金存放和使用情况的核查意见
平安证券有限责任公司 关于兴业皮革科技股份有限公司 2014年度募集资金存放和使用情况的核查意见 平安证券有限责任公司(以下简称“平安证券”或“保荐机构”)作为兴业皮革科 技股份有限公司(以下简称“兴业科技”或“公司”)首次公开发行股票并上市的保荐 机构, 根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所上市公司保荐 工作指引》、《深圳证券交易所股票上市规则》和《深圳证券交易所中小企业板上 市公司规范运作指引》等有关规定，对兴业科技2014年度募集资金存放和使用 情况进行了审阅、核查，发表核查意见如下： 一、募集资金基本情况 (一) 实际募集资金金额、资金到位时间 经中国证券监督管理委员会“证监许可〔2012〕513号”文核准，并经深圳 证券交易所同意，公司由主承销商平安证券通过深圳证券交易所系统于2012年4 月采用网下向配售对象询价配售与网上资金申购定价发行相结合的方式，向社会 公众公开发行了普通股（A 股）股票6,000万股，发行价为每股人民币12.00元。 截至2012年5月2日，公司共募集资金72,000.00万元，扣除发行费用47,606,335.95 元后，募集资金净额为672,393,664.05元。上述募集资金净额已经天健正信会计 师事务所有限公司“验（2012）综字第020039号”《验资报告》验证。 (二)本年度使用金额及当前余额。 1．以前年度已使用金额 截止2013年12月31日，公司累计投入募集资金总额31,055.90万元，闲置募集 资金暂时性补充流动资金20,000.00万元，暂时闲置募集资金购买保本理财产品 11,300万元，尚未使用的募集资金余额为6,668.74万元（其中募集资金4,883.47万 元，募集资金存款专户累计利息收入扣除手续费净额1,568.61万元，募集资金保 本理财投资收益216.66万元）。 2．本年度使用金额及当前余额 2014年度，公司募集资金使用情况为：募集资金专户利息收入扣除手续费净 额为149.10万元，募集资金保本理财投资收益499.68万元，收回上年暂时性补充 流动资金20,000万元，收回上年闲置募集资金购买保本理财产品11,300万元，以 募集资金直接投入募投项目13,998.92万元；变更募投项目，用于收购股权支出 7,970.24万元；因财务人员操作失误，2014年12月误用募集资金支付非募投项目 工程款146万元（已于2015年1月9日前全部转回募集专户）；使用暂时闲置募集 资金购买保本理财产品余额3,000万元，募集资金使用情况明细如下表： 项 目 金额（万元） 1、募集资金专用账户期初余额 6,668.74 加：利息收入扣除手续费净额 149.10 加：保本理财投资收益 499.68 加：收回上年暂时性补充流动资金 20,000.00 加：收回上年闲置募集资金购买保本理财产品本金 11,300.00 减：本报告期实际投入募集资金总额 13,998.92 减：本报告期募集资金变更募投项目 7,970.24 减：本报告期操作失误支付款项 146.00 减：本报告期闲置募集资金暂时性补充流动资金 10,000.00 减：闲置募集资金购买保本理财产品本金 3,000.00 2、募集资金专用账户期末余额 3,502.36 综上，截至2014年12月31日止，尚未使用的募集资金余额为3,502.36万元， 累计使用募集资金53,025.06万元。 二、募集资金的存放和管理情况 (一) 募集资金的管理情况 为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《深圳证券交 易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等的 规定，结合公司实际情况，制定了《兴业皮革科技股份有限公司募集资金使用管 理办法》（以下简称管理办法）。该管理办法于2012年6月29日经公司董事会第二 届第七次会议审议通过，并经公司2012年第一次临时股东大会批准。2013年4月， 结合公司生产经营需要，公司修订《兴业皮革科技股份有限公司募集资金使用管 理办法》，并经公司第二届董事会第十三次会议和2012年度股东大会审议通过。 公司在修订后募集资金使用管理办法中，对募集资金存放、使用、用途变更、募 集资金管理与监督等进行了详细严格的规定。 募集资金到位后，公司对募集资金实行专户存储。2012年6月12日公司同平 安证券分别与中国银行股份有限公司晋江支行、中国建设银行股份有限公司晋江 分行签署了《募集资金三方监管协议》，公司、公司全资子公司福建瑞森皮革有 限公司（以下简称“瑞森皮革”）同平安证券分别与中国民生银行股份有限公司 泉州安海支行、招商银行股份有限公司泉州分行、中国工商银行股份有限公司安 海支行、中信银行股份有限公司泉州津淮支行签署了《募集资金四方监管协议》， 并在以上银行开设募集资金专项账户，仅用于募集资金投资项目的资金存储和使 用，不得用作其他用途。 截至2014年12月31日，公司均严格执行管理办法和《募集资金三方监管协 议》、《募集资金四方监管协议》及相关证券监管法规，对募集资金的存放和使用 进行有效的监督和管理，以确保用于募集资金投资项目的建设。在使用募集资金 的时候，公司严格履行相应的申请和审批手续，同时及时知会保荐机构，随时接 受保荐代表人的监督，未发生违反相关规定及协议的情况。 (二) 募集资金专户存储情况 截至2014年12月31日，募集资金具体存放情况（单位：人民币元）如下： 账户名称 开户银行 银行账号 账户类别 余额 兴业公司 中国银行晋江安海支行 411762364113 募集资金专户 9,639,268.55 光大银行厦门台湾街支行 13411312300133047271 结构性存款户 20,000,000.00 瑞森公司 中国民生银行股份有限公 司泉州安海支行 2310014210000098 募集资金专户 1,826.34 中信银行股份有限公司泉 州津淮支行 7343210182400006871 募集资金专户 80,955.86 中国工商银行股份有限公 司安海支行 1408012219008069255 募集资金专户 59,726.31 招商银行股份有限公司泉 州分行 999012095110888 募集资金专户 5,241,794.34 合 计 35,023,571.40 上述存款余额中，已计入募集资金专户利息收入累计1,727.08万元（其中2014 年度利息收入156.26万元），已扣除手续费累计9.36万元（其中2014年度手续费 7.16万元），保本理财投资收益716.34万元（其中2014年度保本理财投资收益 499.68万元）。 三、本年度募集资金的实际使用情况 （一）募集资金投资项目的资金使用情况 本年度募集资金实际使用情况详见附件1：募集资金使用情况对照表。 （二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况 1、为适应市场需求的变化、进一步提升公司竞争力和盈利能力，公司拟对 “瑞森皮革年加工 120 万张牛原皮、30 万张牛蓝湿皮项目”进行变更。公司拟 暂缓“瑞森皮革年加工 120 万张牛原皮、30 万张牛蓝湿皮项目”牛蓝湿皮加工 到牛成品皮的生产线，将原定用于投资该生产线中的 13,487.43万元募集资金投 资于“公司年加工 150 万张蓝湿皮扩建项目（安东园）”。本次变更募投项目金 额合计13,487.43万元，占募集资金净额的 20.06%。该事项于2013年10月24 日经公司第二届董事会第十九次会议决议通过，并于2013 年11月13日经公司 2013年第二次临时股东大会审批。截至2014年12月31日，公司已经从瑞森公 司收回投资款13,487.43万元。 2、为提高募集资金的使用效率、进一步提升公司竞争力和盈利能力，本次 公司拟将 “瑞森皮革年加工120万张牛原皮、30万张牛蓝湿皮项目”暂时闲置 的募集资金8,465.56万元中的7,970.24万元用于收购徐州兴宁皮业有限公司 100%的股权。本次变更募投项目金额合计7,970.24万元，占募集资金净额的 11.85%。该事项于2014年5月29日经公司第三届董事会第四次会议决议通过， 并于2014年6月16日经公司2014年第一次临时股东大会审批。截至2014年 12月31日，公司已经从瑞森公司收回投资款7,970.24万元，全部用于支付股权 转让价款。 （三）募集资金投资项目先期投入及置换情况 截至2012年6月30日，公司以自筹资金预先投入募投项目累计金额为 77,785,281.42元，该预先投入情况业经天健正信会计师事务所有限公司以“天健 正信审（2012）专字第020551号”专项审核报告专项审核。 2012年7月26日，公司召开第二届董事会第八次会议审议通过了《关于使 用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，公司独立董事、监事会、 保荐机构均发表了同意置换的意见。公司已于2012年7月30日在深圳证券交易 所信息披露后，以77,785,281.42元的募集资金置换预先投入的自筹资金。 本次置换行为履行了必要的法律程序，没有与募集资金投资项目的实施计划 相抵触，不会影响募集资金投资项目的正常实施，也不存在变相改变募集资金投 向、损害股东利益的情形，符合深圳证券交易所《中小企业板上市公司募集资金 管理细则》的相关规定。 （四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 1、公司于2012年10月24日召开的第二届董事会第十次会议审议通过了《关 于全资子公司福建瑞森皮革有限公司使用闲置募集资金暂时性补充流动资金的 议案》，同意瑞森皮革使用部分闲置募集资金5,000万元暂时补充流动资金，使 用期限不超过6个月（自2012年10月24日起至2013年4月23日止），到期将 归还至募集资金专用账户。本次暂时性补充流动资金不存在变相改变募集资金用 途，不影响募集资金投资计划的正常进行。公司已于2012年10月26日在深圳 证券交易所披露上述信息，并于2012年10月30日将上述资金暂时补充流动资 金。福建瑞森皮革有限公司已于2013年4月22日将上述用于暂时性补充流动资 金的募集资金5,000万元全部归还至募集资金专户，使用期限未超过6个月。 2、公司于2013年4月24日召开的第二届董事会第十三次会议审议通过了 《关于全资子公司福建瑞森皮革有限公司使用闲置募集资金暂时性补充流动资 金的议案》，同意瑞森皮革使用部分闲置募集资金6,000万元暂时补充流动资金， 使用期限不超过12个月（自2013年4月24日起至2014年4月23日止），到期 将归还至募集资金专用账户。本次暂时性补充流动资金不存在变相改变募集资金 用途，不影响募集资金投资计划的正常进行。公司已于2013年4月26日在深圳 证券交易所披露上述信息，并于2013年4月25日将上述资金暂时补充流动资金。 福建瑞森皮革有限公司已于2013年6月27日将上述用于暂时性补充流动资金的 募集资金6,000万元全部归还至募集资金专户，使用期限未超过12个月。 3、公司于2013年6月28日召开的第二届董事会第十五次会议审议通过了 《关于全资子公司福建瑞森皮革有限公司使用闲置募集资金暂时性补充流动资 金的议案》，此议案于2013年7月18日经公司2013年第一次临时股东大会审议 通过，同意瑞森皮革使用部分闲置募集资金20,000万元暂时补充流动资金，使 用期限不超过12个月（使用期限自股东大会审议通过之日起，不超过十二个月）， 到期将归还至募集资金专用账户。公司已于2013年7月19日在深圳证券交易所 披露上述信息，并于2013年7月22日、7月26日、8月8日将上述资金暂时补 充流动资金。福建瑞森皮革有限公司已于2014年4月9日、4月15日、4月21 日、4月22日将上述用于暂时性补充流动资金的募集资金20,000万元全部归还 至募集资金专户，使用期限未超过12个月。 4、公司于2014年4月24日召开的第三届董事会第三次会议审议通过《关 于公司使用闲置募集资金暂时性补充流动资金的议案》，此议案于2014年5月 20日经2013年度股东大会审议通过，同意公司使用闲置募集资金人民币10,000 万元暂时性补充流动资金，使用期限不超过12个月（使用期限自董事会审议通 过之日起，不超过十二个月），到期将归还至募集资金专用账户。并于2014年5 月23日、5月27日分别将5,000万元、5,000万元合计10,000万元资金暂时补 充流动资金。 （五）用闲置募集资金投资产品情况 公司于2014年4月24日召开第三届董事会第三次会议，审议通过《关于兴 业皮革科技股份有限公司增加使用闲置募集资金购买理财产品额度的议案》，同 意公司及全资子公司福建瑞森皮革有限公司拟增加使用不超过1.4亿元的闲置募 集资金购买保本型银行理财产品，在股东会决议有效期内，该项资金可以滚动使 用。本次使用闲置募集资金购买银行理财产品的投资期限自股东会审议通过之日 起一年内有效。该议案于2014年5月20日经公司2013年度股东大会审议通过。 截至2014年12月31日止，公司购买的未到期保本收益性的理财产品余额 如下： 银 行 委托理财产品名称 未到期理财 金额（万元） 利率 起息日 到期日 中国银行股份有 限公司晋江安海 支行 “本利丰.62天”人 民币理财 产品 （BF141423） 1,000.00 4.30% 2014/11/20 2015/1/21 招商银行股份有 限公司泉州分行 点金黄金赢52234号 理财计划（52234） 2,000.00 4.35% 2014/11/6 2015/1/12 合 计 3,000.00 说明：截止至本核查意见出具之日，公司已经按期收回上述理财产品本金及 收益。 （六）节余募集资金使用情况 2014年度，公司不存在节余募集资金的使用情况。 （七）超募集资金使用情况 2012年度，公司公开发行股票共募集资金总额72,000.00万元，扣除发行费 用47,606,335.95元后，募集资金净额为672,393,664.05元，较原计划的 601,834,400.00元募集资金超额募集70,559,264.05元；募集资金存款账户利息收 入扣除支付银行手续费后净额680,063.99元，实际超募资金71,239,328.04元， 经公司董事会审议通过后用于永久性补充流动资金，具体如下： 1、根据本次超额募集资金的实际情况，结合公司财务状况及生产经营需求， 公司于2012年6月29日召开第二届董事会第七次会议，审议通过《关于使用部 分超募资金永久性补偿流动资金并归还银行贷款的议案》，同意使用超额募集资 金6,000万元用于永久性补偿流动资金，并主要用于归还银行贷款，公司已于 2012年7月3日在深圳证券交易所信息披露后实施该事项。 2、截至2012年8月3日，公司超募资金账户余额为11,188,679.67元（与 超募资金余额10,559,264.05元的差额629,415.62元，主要为募集资金存款利息 收入扣除支付银行手续费后净额所致）。 公司于2012年8月28日召开第二届董事会第九次会议，审议通过《关于使 用剩余超募资金永久性补偿流动资金的议案》，同意使用剩余超募资金 11,188,679.67元以及银行上次结息日距本次实际补充流动资金日该部分资金产 生的利息用于永久性补充流动资金。本次补充流动资金后，超募资金账户将无余 额，公司将注销该超募资金账户。超募资金账户银行最后一次结息日距本次实际 补充流动资金日该部分资金产生的利息收入扣除手续费用后净额为50,648.37 元。公司已于2012年8月30日在深圳证券交易所信息披露后实施该事项。 （八）募集资金的其他使用情况 1、公司于2013年8月16日召开第二届董事会第十七次会议审议通过了《关 于使用银行承兑汇票支付募投项目资金并以募集资金等额置换的议案》，公司决 定在募集资金项目实施期间，根据实际情况部分使用银行承兑汇票支付（或背书 转让支付）募集资金投资项目中涉及的款项，并从募集资金专户划转等额资金至 一般流动资金账户。截止2014年12月31日，公司累计使用银行承兑汇票支付 募集资金项目投资款3,232.00万元，累计从募集资金专户转出款项3,232.00万元。 2、2、2012年6、7月份，超募资金使用中，由于工作人员操作失误，误将 募集资金专户中84.92万元用于公司非募投项目支出。2012年7月份，公司已将 上述款项全部汇入募集资金专户中。 3、2013年3月20日、25日，由于银行操作失误，误将本公司自有资金504 万元、378万元存入募集资金定存专户（中国银行晋江安海支行409162647791 账户）。2013年4月12日，公司已将上述款项全部退回自有资金账户。 4、2014年5月29日，由于财务人员操作失误，误使用募集专户（中国银 行晋江安海支行411762364113账户）募集资金197.86万元人民币用于购汇支付 非募投项目使用的进口设备，2014年7月21日，公司已将上述款项全部转回该 募集资金专户。 5、2014年12月24日，由于财务人员操作失误，误向瑞森公司募集专户（中 国工商银行股份有限公司安海支行1408012219008069255账户）支付货款300.00 万元，2014年12月25日，瑞森公司已将上述款项从该募集专户转回公司一般 存款账户。 6、2014年12月8日，由于财务人员操作失误，误用募集专户（中国银行 晋江安海支行411762364113账户）募集资金26万元人民币支付非募投项目的工 程款，2015年1月5日，公司已将上述款项全部转回该募集资金专户。 7、2014年12月8日，由于财务人员操作失误，误用募集专户（中国银行 晋江安海支行411762364113账户）募集资金120万元人民币置换支付非募投项 目工程款的银行承兑汇票，2015年1月9日，公司已将上述款项全部转回该募 集资金专户。 四、变更募集资金投资项目的资金使用情况 公司变更募集资金投资项目的资金使用情况详见本说明三、本年度募集资金 的实际使用情况之（二）。2014年度变更募集资金投资项目情况详见附表2。 五、会计师事务所对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见 致同会计师事务所（特殊普通合伙）对兴业科技《2014年度募集资金存放与 实际使用情况的专项报告》进行了专项审核，并出具了致同专字(2015)第 351ZA0024号《关于兴业皮革科技股份有限公司2014年度募集资金存放与实际使 用情况鉴证报告》。兴业科技公司董事会编制的《2014年度募集资金存放与实际 使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》 有关规定及相关格式指引的规定，与实际存放及使用情况相符。 六、平安证券的主要核查工作 在2014年的持续督导期间，保荐代表人通过资料审阅、现场检查、访谈沟通 等多种方式，对兴业科技募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进 行了核查。主要核查内容包括：查阅公司募集资金专户银行对账单、台帐、明细 账、合同、支付凭证等资料；审阅与募集资金使用有关的会议、公告等文件；现 场查看募投项目实施及进展情况；与兴业科技相关人员进行访谈等核查募集资金 使用情况。 七、保荐机构的核查意见 平安证券经核查后认为：兴业科技基本执行了有关募集资金管理制度；募集 资金监管协议得到有效执行；2014年度募集资金的存储及使用基本符合中国证 监会和深圳证券交易所关于募集资金管理的相关规定，部分操作失误已进行及时 更正；兴业科技已披露的相关信息反映了其募集资金的使用情况，不存在募集资 金使用违反相关法律法规的情形，今后需进一步加强对募集资金的使用和管理。 保荐机构对兴业科技董事会披露的2014年度募集资金存放和使用情况的专项报 告无异议。 【此页无正文，为《平安证券有限责任公司关于兴业皮革科技股份有限公司2014 年度募集资金存放和使用情况的核查意见》之签字盖章页】 保荐机构（盖章）： 平安证券有限责任公司 保荐代表人（签名）： 周 鹏 李东泽 年 月 日 中财网
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