[年报]融通领先：2014年年度报告
融通领先成长股票型证券投资基金(LOF)2014年年度报告 2014年12月31日 基金管理人：融通基金管理有限公司 基金托管人：中国建设银行股份有限公司 送出日期：2015年3月26日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以 上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据融通领先成长股票型证券投资基金（LOF）（以下 简称“本基金”）基金合同规定，于2015年3月19日复核了本报告中的财务指标、净值表现、 利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本报告中的财务资料已经审计，普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具 了标准无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。 本报告期自2014年1月1日起至12月31日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ............................................................... 2 1.1 重要提示 .................................................................. 2 1.2 目录 ...................................................................... 3 §2 基金简介 ..................................................................... 5 2.1 基金基本情况 .............................................................. 5 2.2 基金产品说明 .............................................................. 5 2.3 基金管理人和基金托管人 .................................................... 5 2.4 信息披露方式 .............................................................. 6 2.5 其他相关资料 .............................................................. 6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ...................................... 6 3.1 主要会计数据和财务指标 .................................................... 6 3.2 基金净值表现 .............................................................. 7 3.3 过去三年基金的利润分配情况 ................................................ 8 §4 管理人报告 ................................................................... 8 4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................. 8 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 .............................. 9 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 .................................... 9 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................... 10 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................... 11 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ................................... 12 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................. 12 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ................................... 13 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ............... 13 §5 托管人报告 .................................................................. 13 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ..................................... 13 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ... 13 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............. 13 §6 审计报告 .................................................................... 13 §7 年度财务报表 ................................................................ 14 7.1 资产负债表 ............................................................... 14 7.2 利润表 ................................................................... 16 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................. 16 7.4 报表附注 ................................................................. 18 §8 投资组合报告 ................................................................ 37 8.1 期末基金资产组合情况 ..................................................... 37 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................. 38 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ............... 38 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................... 39 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ......................................... 42 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............. 42 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ....... 42 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ....... 43 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............. 43 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ................................ 43 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ................................ 43 8.12 投资组合报告附注 ........................................................ 43 §9 基金份额持有人信息 .......................................................... 44 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ....................................... 44 9.2 期末上市基金前十名持有人 ................................................. 44 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................. 44 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ............... 44 §10 开放式基金份额变动 ......................................................... 45 §11 重大事件揭示 ............................................................... 45 11.1 基金份额持有人大会决议 .................................................. 45 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .................. 45 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ............................ 45 11.4 基金投资策略的改变 ...................................................... 45 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ........................................ 45 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ........................ 46 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ...................................... 46 11.8 其他重大事件 ............................................................ 47 §12 备查文件目录 ............................................................... 48 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 融通领先成长股票型证券投资基金(LOF) 基金简称 融通领先成长股票(LOF) 场内简称 融通领先 基金主代码 161610 前端交易代码 161610 后端交易代码 161660 基金运作方式 上市契约型开放式（LOF） 基金合同生效日 2007年4月30日 基金管理人 融通基金管理有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 2,432,760,950.13份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 2007年7月18日 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金主要投资于业绩能持续高速增长的上市公司, 通过积极主动的分散化投资策略,在严格控制风险的 前提下实现基金资产的持续增长,为基金持有人获取 长期稳定的投资回报。 投资策略 本基金认为股价的上升的主要推动力来自于企业盈利 的不断增长。在中国经济长期高速增长的大背景下,许 多企业在一定时期表现出较高的成长性,但只有符合 产业结构发展趋势，同时在技术创新、经营模式、品 牌、渠道、成本等方面具有领先优势的企业,才能保持 业绩持续高速成长,而这些企业正是本基金重点投资 的目标和获得长期超额回报的基础。 业绩比较基准 沪深300指数收益率×80%＋中信标普全债指数收益率 ×20%。 风险收益特征 本基金是较高预期收益较高预期风险的产品，其预期 收益与风险高于混合基金、债券基金与货币市场基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 融通基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司 信息披露 负责人 姓名 涂卫东 田青 联系电话 （0755）26948666 （010）67595096 电子邮箱 service@mail.rtfund.com tianqing1.zh@ccb.com 客户服务电话 400-883-8088、（0755）26948088 （010）67595096 传真 （0755）26935005 （010）66275853 注册地址 深圳市南山区华侨城汉唐大厦13、14 层 北京市西城区金融大街25号 办公地址 深圳市南山区华侨城汉唐大厦13、14 层 北京市西城区闹市口大街1号 院1号楼 邮政编码 518053 100033 法定代表人 田德军 王洪章 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报 登载基金年度报告正文的管理人互联网网 址 http://www.rtfund.com 基金年度报告备置地点 基金管理人处、基金托管人处、深圳证券交易所 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普华永道中天会计师事务所（特殊普 通合伙） 上海市湖滨路202号普华永道中心 11楼 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街17号 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2014年 2013年 2012年 本期已实现收益 290,790,784.13 83,235,580.16 -567,246,867.38 本期利润 -4,514,570.13 159,172,841.00 -134,598,206.64 加权平均基金份额本期利润 -0.0016 0.0481 -0.0356 本期加权平均净值利润率 -0.22% 6.51% -5.10% 本期基金份额净值增长率 -0.55% 6.09% -4.83% 3.1.2 期末数据和指标 2014年末 2013年末 2012年末 期末可供分配利润 -35,697,013.58 -375,402,521.89 -531,181,905.28 期末可供分配基金份额利润 -0.0147 -0.1211 -0.1450 期末基金资产净值 1,770,155,582.15 2,270,104,444.78 2,528,647,398.30 期末基金份额净值 0.728 0.732 0.690 3.1.3 累计期末指标 2014年末 2013年末 2012年末 基金份额累计净值增长率 -5.47% -4.95% -10.40% 注：（1）所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益 水平要低于所列数字； （2）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益） 扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益； （3）期末可供分配基金份额利润=期末可供分配利润÷期末基金份额总额。其中期末可供分 配利润：如果期末未分配利润的未实现部分为正数,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润 的已实现部分,如果期末未分配利润的未实现部分为负数,则期末可供分配利润的金额为期末未分 配利润（已实现部分扣除未实现部分）。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①－③ ②－④ 过去三个月 -4.21% 1.72% 35.13% 1.34% -39.34% 0.38% 过去六个月 4.00% 1.32% 49.78% 1.07% -45.78% 0.25% 过去一年 -0.55% 1.27% 42.46% 0.98% -43.01% 0.29% 过去三年 0.41% 1.22% 44.30% 1.04% -43.89% 0.18% 过去五年 -29.83% 1.27% 5.03% 1.09% -34.86% 0.18% 自基金合同 生效起至今 -5.47% 1.60% 13.24% 1.49% -18.71% 0.11% 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变 动的比较 注：本基金是由原通宝证券投资基金转型而来，转型日期为2007年4月30日。 3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 3.3 过去三年基金的利润分配情况 年度 每10份基金份额分红 数 现金形式发放总 额 再投资形式发放总额 年度利润分配合计 备 注 2014 - - - - - 2013 - - - - - 2012 - - - - - 合计 - - - - - §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 融通基金管理有限公司（以下简称“本公司”）经中国证监会证监基字[2001]8号文批准， 于2001年5月22日成立，公司注册资本12500万元人民币。本公司的股东及其出资比例为：新 时代证券有限责任公司60%、日兴资产管理有限公司（Nikko AssetManagement Co., Ltd.）40%。 截至2014年12月31日，公司管理的基金共有二十六只：一只封闭式基金，即融通通乾封闭 基金；二十五只开放式基金，即融通新蓝筹混合基金、融通债券基金、融通深证100指数基金、 融通蓝筹成长混合基金、融通行业景气混合基金、融通巨潮100指数基金（LOF）、融通易支付货 币基金、融通动力先锋股票基金、融通领先成长股票基金（LOF）、融通内需驱动股票基金、融通 深证成份指数基金、融通四季添利债券基金、融通创业板指数基金、融通医疗保健行业股票基金、 融通岁岁添利定期开放债券基金、融通丰利四分法（QDII-FOF）基金、融通七天理财债券基金、 融通标普中国可转债指数增强基金、融通通泰保本混合基金、融通通泽混合基金、融通通福分级 债券基金、融通通源短融债券基金、融通通瑞债券基金、融通月月添利基金和融通健康产业基金。 其中，融通债券基金、融通深证100指数基金和融通蓝筹成长混合基金同属融通通利系列证券投 资基金。此外，公司还开展了特定客户资产管理业务。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理 （助理）期限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 刘格菘 本基金的 基金经理 2014年12月 24日 5 经济学博士，毕业于中国人民 银行研究生部，曾任职于中国 人民银行营业管理部，历任中 邮创业基金基金管理有限公司 行业研究员、基金经理助理、 中邮核心成长股票型证券投资 基金基金经理。2014年9月加 入融通基金管理有限公司。 余志勇 本基金的 基金经理 2012年8月 10日 2014年12 月24日 15 金融学硕士，具有证券从业资 格。先后任职于湖北省农业厅、 闽发证券，2004年加入招商证 券股份有限公司研究发展中 心，从事房地产行业研究工作。 2007年加入融通基金管理有限 公司，曾任研究部行业研究员、 行业组长。 注:任职日期和离任日期均根据基金管理人对外披露的任免日期填写；证券从业年限以从事证 券业务相关工作的时间为计算标准。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、《融通领先成 长股票型证券投资基金（LOF）基金合同》的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基 金资产，在严格控制风险的基础上，为基金持有人谋求最大利益，无损害基金持有人利益的行为， 基金投资组合符合有关法律法规的规定及基金合同的约定。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 为了保证旗下的不同投资组合得到公平对待，本基金管理人制定了《融通基金管理有限公司 公平交易制度》，公平交易制度所规范的范围包括境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场 交易等所有投资管理活动，并涵盖授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理 活动相关的各个环节。 本基金管理人通过建立科学的投资决策体系，加强交易执行环节的内部控制，并通过工作制 度、流程和技术手段来保证公平交易原则的实现。同时，本基金管理人通过对投资交易行为的监 控、分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 本基金管理人一直坚持公平对待旗下所有投资组合的原则，在授权、研究分析、投资决策、 交易执行、业绩评估等各个环节保证公平交易制度的严格执行。 本基金管理人对报告期内不同时间窗下（日内、3日内、5日内）公司管理的不同投资组合同 向交易的交易价差进行了分析，各投资组合的同向交易价差均处于合理范围之内。 报告期内，本基金管理人严格执行了公平交易的原则和制度。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本基金报告期内未发生异常交易。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2014年，我国宏观经济始终笼罩在通货紧缩的阴影下，PPI连续负增长，一方面源于制造业 的产能过剩，另一方面源于国际大宗商品价格的低迷。外围经济体复苏道路曲折，美国经济率先 走出低迷，美联储的加息预期又导致了全球资金从新兴经济体向美国回流，强势的美元和中国经 济暗淡的前景始终压制着全球大宗商品价格。地缘政治因素也导致了大宗商品价格的黑天鹅事件： 西方国家对俄罗斯的制裁导致国际原油价格大幅下滑，而OPEC国家的坚持不减产计划，使得全球 以页岩气、新能源汽车代表的新兴能源行业前景不明朗。在这种宏观背景下，我国的GDP增速没 有触底迹象，上市公司2014年前三季度财报显示，周期性行业的盈利增速逐季下滑，因此前三季 度机构投资者在周期性行业的资金配置较低。2014年，房地产行业的大周期拐点的趋势被市场认 同，尽管针对房地产行业的调控措施在不断放松，但房地产销售增速直到2014年底才略有好转。 我们认为，房地产行业需求的趋势性变化对中国宏观经济、资本市场的影响深远，一方面，房地 产相关行业占GDP的比例较高，房地产的趋势性拐点意味着地产相关行业盈利增速的趋势性改变； 另一方面，房地产需求的拐点意味着居民中长期资产配置方向的变化。正是后者（此外还有金融 创新带来的杠杆提高）推动了2014年4季度A股市场低估值板块的趋势性上升行情。我们认为， 4季度的走势是估值修复行情，是市场对于成长股与周期股配置偏离度达到极致情况下的一种均 值回归行情，并不是宏观经济触底使得企业盈利发生拐点性变化带来的业绩推动行情。 本基金围绕经济转型的大背景，寻找中长期成长趋势确定性较强的行业，自下而上精选个股， 按照企业家战略、管理层执行力、所在行业细分市场空间、企业竞争力几个角度，挖掘成长空间 巨大的公司，伴随公司成长并获得长期投资回报。2010年以来，移动互联技术的发展将信息传播 速度推向了新高度，信息传播方式的改变也极大的改变了人们的生活习惯和企业经营环境和商业 环境。对于消费者来讲，餐饮、游戏、阅读、聚会、邮件、健康医疗以及支付等需求都可以通过 一个带在身边的智能终端来实现，对于企业来讲，办公、供应商信息、产品需求信息、生产车间 运行状况等信息也可以集成到一个智能终端上。智能终端渗透率的不断提高以及移动互联用户的 加速普及，意味着信息获取方式以及可用信息数量的巨大变化，可以说，信息深度互联彻底改变 了全球分工体系和客户的需求响应机制，改变了行业、企业的边界条件，也给企业的外部商业环 境带来了深刻影响。站在目前这个时点看，这种趋势性的变化可能才刚刚开始。从2012年以来， 互联网相关行业的商业模式创新不断，传统行业也积极拥抱互联网，利用互联网改造传统的商业 模式，既提升了企业运作效率，也提升了企业价值。我们认为，在这个确定性趋势的行业中会产 生很多具备投资价值的公司，本基金的投资紧紧围绕互联网相关的行业展开。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 本报告期基金份额净值增长率为-0.55%，同期业绩比较基准收益率为42.46%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 我们认为，2015年的宏观经济走势很难发生趋势性的变化，全年GDP增速在7.00%-7.50%之 间的概率较大。2015年需要关注的宏观变量有两个：一是“一路一带”政策对产能过剩的制造业 需求的拉动作用；二是国企改革对于周期性国有企业的效率提升作用。 我们认为，居民资产配置的改变是一个缓慢的过程，对资本市场的推动作用依然较强，但由 于2014年4季度市场的快速上升伴随着较为明显的杠杆提升，因此2015年1-2季度市场所面临 的风险是杠杆收缩带来的波动性上升。从中长期看，我们认为在新的领导层改革措施推动下，国 有企业的效率提升的趋势较为确定，这是A股市场中长期发展的制度红利。从行业角度，我们认 为，中国经济从旧的均衡（房地产及相关行业推动的经济增长）向新的均衡（居民收入增加带来 的内需驱动的经济增长）转变过程中，势必会产生新的宏观经济支柱性产业，例如高端装备制造、 生物医药、医疗、教育、体育文化娱乐产业、新能源等战略新兴产业，这些产业会在宏观产业政 策与信贷政策的支持下不断壮大，宏观经济的占比会不断提高，这是中国经济走出“中等收入陷 阱”的保障，因此，从这些产业中寻找能够不断发展壮大的领先企业，是本基金的投资策略的基 础。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 基金管理人坚持一切从保护基金持有人利益出发，继续致力于内控制度与机制的完善，加强 合规控制与风险防范，确保基金运作符合法律法规和基金合同的要求。公司监察稽核部门通过合 规审核、实时监控及专项检查等方法，对基金运作和公司管理进行独立的监察稽核，及时发现风 险隐患，提出整改建议，并督促跟踪业务部门进行整改。 在专项稽核方面，公司监察稽核部门针对不同业务环节的风险特点，制定年度检查计划，并 结合对各风险点风险程度的实时判断和评估，按照不同的检查频率，对投资决策、研究支持、交 易执行、基金销售、后台运营、信息披露及员工职业操守管理等方面的重点业务环节进行专项检 查，检查有关业务执行的合规性和风险控制措施的有效性，检查项目覆盖了相关业务的主要风险 点。本报告期内，特别加大了对投资管理人员管控措施、投资决策流程及决策依据、交易执行及 后台运作风险等敏感、重点项目的关注，确保基金运作的稳健合规。本基金管理人全年未发生合 规及风险事故。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 报告期内，本基金的估值业务严格按照《融通基金管理有限公司证券投资基金估值业务原则 和程序》进行，公司设立由研究部、风险管理部、登记清算部、固定收益部、国际业务部和监察 稽核部共同组成的估值委员会，通过参考行业协会估值意见、参考独立第三方机构估值数据等一 种或多种方式的有效结合，减少或避免估值偏差的发生。估值委员会的相关成员均具备相应的专 业胜任能力和相关工作经历，估值委员会成员不包含基金经理。 估值委员会定期对经济环境是否发生重大变化、证券发行机构是否发生影响证券价格的重大 事件以及估值政策和程序进行评价，在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况后及 时修订估值方法，以保证其持续适用。估值政策和程序的修订须经公司总经理办公会议审批后方 可实施。基金在采用新投资策略或投资新品种时，应评价现有估值政策和程序的适用性。其中研 究部负责定期对经济环境是否发生重大变化、证券发行机构是否发生影响证券价格的重大事件以 及估值政策和程序进行评价，金融工程小组负责估值方法的研究、价格的计算及复核，登记清算 部进行具体的估值核算并计算每日基金净值，每日对基金所投资品种的公开信息、基金会计估值 方法的法规等进行搜集并整理汇总，供估值委员会参考，监察稽核部负责基金估值业务的事前、 事中及事后的审核工作。基金经理不参与估值决定，参与估值流程各方之间亦不存在任何重大利 益冲突，截至报告期末公司未与外部估值定价服务机构签约。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 截至2014年12月31日，本基金每基金份额可供分配利润为-0.0147元，根据基金合同的约 定，本报告期不进行利润分配。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 无。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金 法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽 责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的 基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监 督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 报告期内，本基金未实施利润分配。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资 组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 审计报告 普华永道中天审字(2015)第20511号 融通领先成长股票型证券投资基金(LOF)全体基金份额持有人： 我们审计了后附的融通领先成长股票型证券投资基金(LOF)(以下简称“融通领先成长股票基 金(LOF)”)的财务报表，包括2014年12月31日的资产负债表、2014年度的利润表和所有者权 益(基金净值)变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是融通领先成长股票基金(LOF)的基金管理人融通基金管理有限公 司管理层的责任。这种责任包括： （1）按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)发布的有（2） 关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表，并使其实现公允反映； 设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师 审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道 德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序 取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行 风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程 序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当 性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，上述融通领先成长股票基金(LOF)的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和 在财务报表附注中所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反 映了融通领先成长股票基金(LOF)2014年12月31日的财务状况以及2014年度的经营成果和基金 净值变动情况。 普华永道中天 注册会计师 会计师事务所(特殊普通合伙) 汪 棣 中国 . 上海市 注册会计师 2015年3月20日 王 灵 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：融通领先成长股票型证券投资基金(LOF) 报告截止日： 2014年12月31日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2014年12月31日 上年度末 2013年12月31日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 35,486,111.60 109,157,273.10 结算备付金 12,346,637.59 4,340,563.64 存出保证金 659,007.76 364,119.98 交易性金融资产 7.4.7.2 1,730,418,659.45 2,089,846,279.58 其中：股票投资 1,630,260,659.45 1,987,476,497.08 基金投资 - - 债券投资 100,158,000.00 102,369,782.50 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 5,700,128.55 99,800,349.70 应收证券清算款 16,268,902.93 22,923,301.63 应收利息 7.4.7.5 3,526,593.01 2,358,631.45 应收股利 - - 应收申购款 107,033.56 28,888.77 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计 1,804,513,074.45 2,328,819,407.85 负债和所有者权益 附注号 本期末 2014年12月31日 上年度末 2013年12月31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 18,429,976.21 50,499,027.43 应付赎回款 6,698,760.19 1,750,738.10 应付管理人报酬 2,463,156.99 2,861,024.93 应付托管费 410,526.18 476,837.48 应付销售服务费 - - 应付交易费用 7.4.7.7 5,686,856.98 2,356,205.99 应交税费 65,649.13 65,649.13 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 602,566.62 705,480.01 负债合计 34,357,492.30 58,714,963.07 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 944,821,872.49 1,204,359,620.00 未分配利润 7.4.7.10 825,333,709.66 1,065,744,824.78 所有者权益合计 1,770,155,582.15 2,270,104,444.78 负债和所有者权益总计 1,804,513,074.45 2,328,819,407.85 注：报告截止日2014年12月31日，基金份额净值0.728元，基金份额总额2,432,760,950.13 份。 7.2 利润表 会计主体：融通领先成长股票型证券投资基金(LOF) 本报告期： 2014年1月1日至2014年12月31日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2014年1月1日至 2014年12月31日 上年度可比期间 2013年1月1日至 2013年12月31日 一、收入 51,379,385.18 215,795,303.71 1.利息收入 6,608,325.85 6,999,304.40 其中：存款利息收入 7.4.7.11 1,374,218.90 1,333,152.38 债券利息收入 3,725,900.60 4,114,821.25 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 1,508,206.35 1,551,330.77 其他利息收入 - - 2.投资收益 340,011,758.25 132,446,805.70 其中：股票投资收益 7.4.7.12 319,914,105.83 112,085,909.14 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.13 262,384.47 169,929.46 资产支持证券投资收益 - - 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 7.4.7.14 - - 股利收益 7.4.7.15 19,835,267.95 20,190,967.10 3.公允价值变动收益 7.4.7.16 -295,305,354.26 75,937,260.84 4.汇兑收益 - - 5.其他收入 7.4.7.17 64,655.34 411,932.77 减：二、费用 55,893,955.31 56,622,462.71 1．管理人报酬 7.4.10.2.1 31,049,861.34 36,759,931.66 2．托管费 7.4.10.2.2 5,174,976.83 6,126,655.22 3．销售服务费 - - 4．交易费用 7.4.7.18 19,159,832.28 13,237,158.37 5．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支出 - - 6．其他费用 7.4.7.19 509,284.86 498,717.46 三、利润总额 -4,514,570.13 159,172,841.00 减：所得税费用 - - 四、净利润 -4,514,570.13 159,172,841.00 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：融通领先成长股票型证券投资基金(LOF) 本报告期：2014年1月1日至2014年12月31日 单位：人民币元 项目 本期 2014年1月1日至2014年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 1,204,359,620.00 1,065,744,824.78 2,270,104,444.78 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 润） - -4,514,570.13 -4,514,570.13 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 -259,537,747.51 -235,896,544.99 -495,434,292.50 其中：1.基金申购款 7,050,590.50 6,352,334.35 13,402,924.85 2.基金赎回款 -266,588,338.01 -242,248,879.34 -508,837,217.35 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 值变动 - - - 五、期末所有者权益（基 金净值） 944,821,872.49 825,333,709.66 1,770,155,582.15 项目 上年度可比期间 2013年1月1日至2013年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 1,423,179,474.29 1,105,467,924.01 2,528,647,398.30 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 润） - 159,172,841.00 159,172,841.00 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 -218,819,854.29 -198,895,940.23 -417,715,794.52 其中：1.基金申购款 46,765,195.59 44,748,870.67 91,514,066.26 2.基金赎回款 -265,585,049.88 -243,644,810.90 -509,229,860.78 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 值变动 - - - 五、期末所有者权益（基 金净值） 1,204,359,620.00 1,065,744,824.78 2,270,104,444.78 后附7.4报表附注为本财务报表的组成部分。 本报告7.1至7.4 财务报表由下列负责人签署： ___孟朝霞______ ______颜锡廉_____ _ _____刘美丽____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 融通领先成长股票型证券投资基金(LOF)(以下简称“本基金”)由通宝证券投资基金转型而 成。依据中国证券监督管理委员会(“中国证监会”)2007年4月17日证监基金字[2007]113号文 核准的通宝证券投资基金持有人大会决议，通宝证券投资基金由封闭式基金转为上市开放式基金、 调整存续期限、终止上市、调整投资目标、范围和策略、修订基金合同，并更名为“融通领先成 长股票型证券投资基金(LOF)”。自2007年4月30日起，《融通领先成长股票型证券投资基金(LOF) 基金合同》生效。本基金为契约型上市开放式，存续期限不定。本基金的基金管理人为融通基金 管理有限公司，注册登记人为中国证券登记结算有限责任公司，基金托管人为中国建设银行股份 有限公司(以下简称“中国建设银行”)。 根据上述证监基金字[2007]113号文的核准，本基金自2007年5月11日至2007年5月25 日公开集中申购。经安永华明会计师事务所验证并出具安永华明(2007)验字第60468686_H01号验 资报告，于集中申购验资日(2007年5月30日)，集中申购收到的实收基金总计人民币 1,772,157,457.04元，折合基金份额1,772,157,457.04份。集中申购验资结束日同时为原通宝 证券投资基金的基金份额转换日。融通基金管理有限公司按照基金转换基准日(2007年5月30日) 原通宝证券投资基金的份额净值，对原通宝证券投资基金进行了基金份额转换。经基金托管人确 认，原通宝证券投资基金的基金总份额由500,000,000.00份转换为1,287,429,150.00份。 本基金投资于具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行和上市的各类股票、权证、债 券、货币市场工具、资产支持证券及中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金业绩比较 基准为：沪深300指数收益率×80%＋中信标普全债指数收益率×20%。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本 准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投 资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会颁布的《证 券投资基金会计核算业务指引》、《融通领先成长股票型证券投资基金(LOF)基金合同》和在财务报 表附注7.4.4所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金2014年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2014年12 月31日的财务状况以及2014年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1) 金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款 项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图 和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金目前以交易目的持有的股票投资和债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产。以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易 性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类 应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 (2) 金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金 融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本 基金持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益； 对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应 收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于 应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止； (2)该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者 (3)该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报 酬，但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。 终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资和债券投资按如下原则确定公允价值并进行估值： (1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但 最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最 近交易日的市场交易价格确定公允价值。 (2) 存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化， 参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。 (3) 当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证 具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的 市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期 权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的 参数。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1) 具有抵销已确认 金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2) 交易双方准备按净额结算时，金融资产 与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于基 金份额拆分引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日根据拆分前的基金份额数及确定的拆分比 例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金 指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的 金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累 计亏损)。 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认 为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下 由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价 值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公 允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则 按直线法计算。 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小 的则按直线法计算。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，其中场外基金份额持有人可选 择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资，场内基金 份额持有人只能选择现金分红。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产 生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未 分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额 为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。 7.4.4.12 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础 确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组 成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部 分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、 经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足 一定条件的，则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。 7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股 票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： (1)对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的 交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2008]38号《关于进一步规范证券投资基金估 值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》 提供的指数收益法等估值技术进行估值。 (2) 对于在锁定期内的非公开发行股票，根据中国证监会证监会计字[2007]21号《关于证券 投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》之附件《非公开发行有 明确锁定期股票的公允价值的确定方法》，若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价低于 非公开发行股票的初始投资成本，按估值日证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值； 若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价高于非公开发行股票的初始投资成本，按锁定 期内已经过交易天数占锁定期内总交易天数的比例将两者之间差价的一部分确认为估值增值。 (3) 在银行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字[2007]21号《关于证券 投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术确定公允 价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值，具体估值模型、参数及结果由 中央国债登记结算有限责任公司独立提供。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 财政部于2014年颁布《企业会计准则第39号——公允价值计量》、《企业会计准则第40号— —合营安排》、《企业会计准则第41号——在其他主体中权益的披露》和修订后的《企业会计准则 第2号——长期股权投资》、《企业会计准则第9号——职工薪酬》、《企业会计准则第30号——财 务报表列报》、《企业会计准则第33号——合并财务报表》以及《企业会计准则第37号——金融 工具列报》，要求除《企业会计准则第37号——金融工具列报》自2014年度财务报表起施行外， 其他准则自2014年7月1日起施行。上述准则对本基金本报告期无重大影响。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无需说明的会计差错更正。 7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通 知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市 公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税 项列示如下： (1)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。基金买卖股票、债券的 差价收入不予征收营业税。 (2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收 入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20% 的个人所得税。自2013年1月1日起，对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1 个月以内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含 1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂减按25%计入应纳税所得额。 对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时 间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得 统一适用20%的税率计征个人所得税。 (4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2014年12月31日 上年度末 2013年12月31日 活期存款 35,486,111.60 109,157,273.10 定期存款 - - 其中：存款期限1-3个月 - - 其他存款 - - 合计： 35,486,111.60 109,157,273.10 7.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末 2014年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 1,684,070,063.52 1,630,260,659.45 -53,809,404.07 贵金属投资-金交所黄 金合约 - - - 债券 交易所市场 - - - 银行间市场 100,093,793.42 100,158,000.00 64,206.58 合计 100,093,793.42 100,158,000.00 64,206.58 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 1,784,163,856.94 1,730,418,659.45 -53,745,197.49 项目 上年度末 2013年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 1,745,632,922.81 1,987,476,497.08 241,843,574.27 贵金属投资-金交所黄 金合约 - - - 债券 交易所市场 2,797,000.00 2,999,782.50 202,782.50 银行间市场 99,856,200.00 99,370,000.00 -486,200.00 合计 102,653,200.00 102,369,782.50 -283,417.50 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 1,848,286,122.81 2,089,846,279.58 241,560,156.77 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期末及上年度末均无衍生金融资产/负债。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 单位：人民币元 项目 本期末 2014年12月31日 账面余额 其中；买断式逆回购 买入返售证券_银行间 5,700,128.55 - 合计 5,700,128.55 - 项目 上年度末 2013年12月31日 账面余额 其中；买断式逆回购 买入返售证券_银行间 99,800,349.70 - 合计 99,800,349.70 - 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末及上年度末均无买断式逆回购交易中取得的债券。 7.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2014年12月31日 上年度末 2013年12月31日 应收活期存款利息 26,066.14 40,658.30 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 6,112.83 2,149.24 应收债券利息 3,491,964.38 2,288,948.03 应收买入返售证券利息 2,123.40 26,695.70 应收申购款利息 - - 应收黄金合约拆借孳息 - - 其他 326.26 180.18 合计 3,526,593.01 2,358,631.45 7.4.7.6 其他资产 本基金本报告期末及上年度末均无其他资产。 7.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2014年12月31日 上年度末 2013年12月31日 交易所市场应付交易费用 5,679,941.19 2,351,108.11 银行间市场应付交易费用 6,915.79 5,097.88 合计 5,686,856.98 2,356,205.99 7.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2014年12月31日 上年度末 2013年12月31日 应付券商交易单元保证金 500,000.00 500,000.00 应付赎回费 1,954.62 368.01 应付其他 612.00 612.00 预提费用 100,000.00 204,500.00 合计 602,566.62 705,480.01 7.4.7.9 实收基金 金额单位：人民币元 项目 本期 2014年1月1日至2014年12月31日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 3,100,984,958.42 1,204,359,620.00 本期申购 18,153,757.06 7,050,590.50 本期赎回 -686,377,765.35 -266,588,338.01 本期末 2,432,760,950.13 944,821,872.49 注：截至2014年12月31日止，本基金于深交所上市的基金份额为188,575,829.00份(2013 年12月31日：209,153,024.00份)，托管在场外未上市交易的基金份额为2,244,185,121.13份 (2013年12月31日：2,891,831,934.42份)。上市的基金份额登记在证券登记结算系统，可选择 按市价流通或按基金份额净值申购或赎回；未上市的基金份额登记在注册登记系统，按基金份额 净值申购或赎回。通过跨系统转登记可实现基金份额在两个系统之间的转换。 7.4.7.10 未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 -375,402,521.89 1,441,147,346.67 1,065,744,824.78 本期利润 290,790,784.13 -295,305,354.26 -4,514,570.13 本期基金份额交易 产生的变动数 48,914,724.18 -284,811,269.17 -235,896,544.99 其中：基金申购款 -1,216,662.26 7,568,996.61 6,352,334.35 基金赎回款 50,131,386.44 -292,380,265.78 -242,248,879.34 本期已分配利润 - - - 本期末 -35,697,013.58 861,030,723.24 825,333,709.66 7.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2014年1月1日至 2014年12月31日 上年度可比期间 2013年1月1日至 2013年12月31日 活期存款利息收入 1,270,186.86 1,224,505.01 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 98,502.90 86,963.28 其他 5,529.14 21,684.09 合计 1,374,218.90 1,333,152.38 7.4.7.12 股票投资收益 单位：人民币元 项目 本期 2014年1月1日至 2014年12月31日 上年度可比期间 2013年1月1日至 2013年12月31日 卖出股票成交总额 6,484,129,803.96 4,509,274,398.81 减：卖出股票成本总额 6,164,215,698.13 4,397,188,489.67 买卖股票差价收入 319,914,105.83 112,085,909.14 7.4.7.13 债券投资收益 （未完）  |