[年报]中国银行：2014年年度报告摘要
中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 2014年年度报告摘要 第一节 重要提示 1.1 本年度报告摘要来自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读同时刊载于 上海证券交易所网站www.sse.com.cn、香港交易及结算所有限公司网站 www.hkexnews.hk及本行网站www.boc.cn的年度报告全文。 1.2 公司简介 A股 H股 境内优先股 境外优先股 证券简称 中国银行 中国银行 中行优1 BOC 2014 PREF 证券代码 601988 3988 360002 4601 上市证券交易所 上海证券交易所 香港联合交易所有限公司 上海证券交易所 香港联合交易所有限公司 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 范耀胜 罗楠 电话 （86）10-66592638 （86）10-66592638 传真 （86）10-66594568 （86）10-66594568 电子信箱 ir@bankofchina.com ir@bankofchina.com 第二节 主要财务数据和股东变化 2.1 主要财务数据 单位：百万元人民币（百分比除外） 项目 2014年 2013年 本报告期比 上年同期增减(%) 2012年 营业收入 456,331 407,508 11.98% 366,091 营业利润 230,919 212,191 8.83% 187,598 利润总额 231,478 212,777 8.79% 187,673 归属于母公司所有者的净利润 169,595 156,911 8.08% 139,656 扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的 净利润 168,356 155,733 8.11% 138,791 基本每股收益（元） 0.61 0.56 7.75% 0.50 稀释每股收益（元） 0.58 0.54 7.60% 0.48 基本每股收益（元，扣除非经常性损益后） 0.60 0.56 7.78% 0.50 稀释每股收益（元，扣除非经常性损益后） 0.58 0.54 7.62% 0.48 净资产收益率（%，加权平均） 17.28% 18.04% 下降0.76个百分点 18.13% 净资产收益率（%，加权平均，扣除非经常性 损益后） 17.15% 17.91% 下降0.76个百分点 18.02% 经营活动产生的现金流量净额 126,918 312,421 -59.38% 314,604 项目 2014年 12月31日 2013年 12月31日 本报告期末比 上年末增减(%) 2012年 12月31日 资产总计 15,251,382 13,874,299 9.93% 12,680,615 归属于母公司所有者权益合计 1,140,859 923,916 23.48% 824,677 2.2 普通股股东数量和持股情况 2014年12月31日普通股股东总数：1,065,843（其中包括850,158名A股股东及215,685名H股股东） 本报告披露日前第五个交易日末普通股股东总数：1,389,749（其中包括1,176,509名A股股东及213,240名H股股东） 2014年12月31日，前十名普通股股东持股情况 单位：股 序号 普通股股东名称 报告期内增减 期末持股数量 持股比例 持有有限售条 件股份数量 质押或冻结 的股份数量 股东性质 股份 种类 1 中央汇金投资有限责任公司 - 189,179,033,607 65.52% - 无 国家 A股 2 香港中央结算（代理人）有限 公司 66,389,735 81,669,967,370 28.29% - 未知 境外法人 H股 3 The Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ Ltd. - 520,357,200 0.18% - 未知 境外法人 H股 4 香港中央结算有限公司 246,518,310 246,518,310 0.09% - 无 境外法人 A股 5 全国社保基金一零八组合 209,999,763 209,999,763 0.07% - 无 其他 A股 6 易方达资产管理（香港）有限 公司－客户资金（交易所） 191,909,296 191,909,296 0.07% - 无 其他 A股 7 兴全趋势投资混合型证券投资 基金 113,154,976 113,154,976 0.04% - 无 其他 A股 8 泰康人寿保险股份有限公司－ 分红－个人分红－019L－ FH002沪 106,978,492 106,978,492 0.04% - 无 其他 A股 9 神华集团有限责任公司 - 99,999,900 0.03% - 无 国有法人 A股 9 中国铝业公司 - 99,999,900 0.03% - 无 国有法人 A股 H股股东持有情况根据H股股份过户登记处设臵的本行股东名册中所列的股份数目统计。 香港中央结算（代理人）有限公司是以代理人身份，代表截至2014年12月31日止，在该公 司开户登记的所有机构和个人投资者持有本行H股股份合计数，其中包括全国社会保障基金 理事会所持股份。 香港中央结算有限公司是以名义持有人身份，受他人指定并代表他人持有股票的机构，其中 包括香港及海外投资者持有的沪股通股票。 本行未知上述普通股股东之间存在关联关系或一致行动关系。 2.3 控股股东情况 中央汇金投资有限责任公司 中央汇金投资有限责任公司（“汇金公司”）成立于2003年12月16日，是依据《公司法》 由国家出资设立的国有独资公司，注册资本8,282.09亿元人民币，实收资本8,282.09亿元人 民币，法定代表人丁学东。组织机构代码为71093296-1。汇金公司是中国投资有限责任公 司的全资子公司，根据国务院授权，对国有重点金融企业进行股权投资，以出资额为限代表 国家依法对国有重点金融企业行使出资人权利和履行出资人义务，实现国有金融资产保值增 值。汇金公司不开展其他任何商业性经营活动，不干预其控股的国有重点金融企业的日常经 营活动。 截止2013年12月31日1，汇金公司资产总计为265,037,361.30万元，负债合计为 13,599,354.85万元，所有者权益合计为251,438,006.45万元；2013年度净利润为 45,015,073.88万元；2013年度经营活动、投资活动、筹资活动产生的现金流量净额为 4,174,376.14万元。 1 汇金公司2014年度的财务报告需待其控参股机构财务报表审计完成后方可进行审计。 关于中国投资有限责任公司，请参见中国投资有限责任公司网站（www.china-inv.cn）的 相关信息。中国投资有限责任公司成立于2007年，有关情况请参见本行于2007年10月9 日对外发布的《关于中国投资有限责任公司成立有关事宜的公告》。 2.4优先股股东数量和持股情况 2014年12月31日优先股股东总数：39（其中包括38名境内优先股股东及1名境外优先股股东） 本报告披露日前第五个交易日末优先股股东总数：63（其中包括62名境内优先股股东及1名境外优先股股东） 2014年12月31日，前十名优先股股东持股情况 单位：股 序号 优先股股东名称 报告期内增减 期末持股数量 持股比例 质押或冻结 的股份数量 优先股 股东性质 优先股 股份种类 1 美国纽约梅隆银行有限公司 399,400,000 399,400,000 55.52% 未知 境外法人 境外优先股 2 中国烟草总公司 50,000,000 50,000,000 6.95% 无 国有法人 境内优先股 3 中维地产股份有限公司 30,000,000 30,000,000 4.17% 无 国有法人 境内优先股 4 中国烟草总公司云南省公司 22,000,000 22,000,000 3.06% 无 国有法人 境内优先股 5 中国双维投资有限公司 20,000,000 20,000,000 2.78% 无 国有法人 境内优先股 6 中国平安人寿保险股份有限公 司－自有资金 15,000,000 15,000,000 2.09% 无 境内非国有法人 境内优先股 7 中国人寿保险股份有限公司－ 分红－个人分红－005L－ FH002沪 14,000,000 14,000,000 1.95% 无 其他 境内优先股 8 中国人寿保险股份有限公司－ 传统－普通保险产品－005L－ CT001沪 13,000,000 13,000,000 1.81% 无 其他 境内优先股 9 博时基金－工商银行－博时－ 工行－灵活配臵5号特定多个 客户资产管理计划 10,000,000 10,000,000 1.39% 无 其他 境内优先股 9 中国烟草总公司湖南省公司 10,000,000 10,000,000 1.39% 无 国有法人 境内优先股 美国纽约梅隆银行有限公司以托管人身份，代表截至2014年12月31日，在清算系统 Euroclear和Clearstream中的所有投资者持有399,400,000股境外优先股，占境外优先 股总数的100%。 中国烟草总公司云南省公司、中国双维投资有限公司、中国烟草总公司湖南省公司均为中国 烟草总公司全资子公司。中维地产股份有限公司为中国双维投资有限公司子公司。 “中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－005L－FH002沪”和“中国人寿保险股 份有限公司－传统－普通保险产品－005L－CT001沪”同属中国人寿保险股份有限公司名 下产品。 除上述情况外，本行未知上述股东之间存在关联关系或一致行动关系。 第三节 管理层讨论与分析 3.1 利润表主要项目分析 2014年，集团实现净利润1,771.98亿元，实现归属于母公司所有者的净利润1,695.95亿 元，分别同比增长8.22%和8.08%。平均总资产回报率(ROA)1.22%，同比下降0.01个百分 点。净资产收益率(ROE)17.28%，同比下降0.76个百分点。 集团利润表主要项目及变动情况如下表所示： 单位：百万元人民币（百分比除外） 项目 2014年 2013年 变动 变动比率 利息净收入 321,102 283,585 37,517 13.23% 非利息收入 135,229 123,923 11,306 9.12% 其中：手续费及佣金净收入 91,240 82,092 9,148 11.14% 营业收入 456,331 407,508 48,823 11.98% 营业支出 (225,412) (195,317) (30,095) 15.41% 其中：业务及管理费 (130,387) (124,747) (5,640) 4.52% 资产减值损失 (48,381) (23,510) (24,871) 105.79% 营业利润 230,919 212,191 18,728 8.83% 利润总额 231,478 212,777 18,701 8.79% 所得税费用 (54,280) (49,036) (5,244) 10.69% 净利润 177,198 163,741 13,457 8.22% 归属于母公司所有者的净利润 169,595 156,911 12,684 8.08% 利息净收入与净息差 2014年，集团实现利息净收入3,211.02亿元，同比增加375.17亿元，增长13.23%。集 团、中国内地人民币业务、中国内地外币业务主要生息资产和付息负债项目的平均余额2、 平均利率及其同比变动如下表所示： 2 平均余额是根据集团管理账目计算的每日平均余额，未经审计。 单位：百万元人民币（百分比除外） 项目 2014年 2013年 变动 平均余额 平均利率 平均余额 平均利率 平均余额 平均利率 集团 生息资产 客户贷款 8,263,521 5.19% 7,372,111 5.15% 891,410 4 Bps 投资 2,461,952 3.50% 2,347,031 3.18% 114,921 32 Bps 存放中央银行 2,248,526 1.34% 1,911,415 1.42% 337,111 (8) Bps 存拆放同业 1,300,547 4.44% 1,007,129 3.74% 293,418 70 Bps 小计 14,274,546 4.22% 12,637,686 4.11% 1,636,860 11 Bps 付息负债 客户存款 10,650,698 2.02% 9,627,269 1.87% 1,023,429 15 Bps 同业存拆入及对央行负债 2,516,830 2.24% 2,026,499 2.29% 490,331 (5) Bps 发行债券 260,750 3.88% 217,858 3.92% 42,892 (4) Bps 小计 13,428,278 2.10% 11,871,626 1.98% 1,556,652 12 Bps 净息差 2.25% 2.24% 1 Bp 中国内地人民币业务 生息资产 客户贷款 5,854,808 6.23% 5,357,204 6.17% 497,604 6 Bps 投资 1,826,017 3.90% 1,706,986 3.57% 119,031 33 Bps 存放中央银行 1,801,408 1.58% 1,657,632 1.58% 143,776 － 存拆放同业 1,041,018 4.86% 719,558 4.31% 321,460 55 Bps 小计 10,523,251 4.90% 9,441,380 4.75% 1,081,871 15 Bps 付息负债 客户存款 7,981,630 2.30% 7,383,988 2.16% 597,642 14 Bps 同业存拆入及对央行负债 1,481,293 4.33% 1,164,909 3.94% 316,384 39 Bps 发行债券 174,776 4.59% 170,914 4.43% 3,862 16 Bps 小计 9,637,699 2.66% 8,719,811 2.45% 917,888 21 Bps 净息差 2.46% 2.49% (3) Bps 中国内地外币业务 单位：百万美元（百分比除外） 生息资产 客户贷款 91,084 2.70% 87,474 2.11% 3,610 59 Bps 投资 27,940 1.52% 27,730 1.42% 210 10 Bps 存拆放同业及存放中央银行 60,453 1.05% 48,913 1.03% 11,540 2 Bps 小计 179,477 1.96% 164,117 1.67% 15,360 29 Bps 付息负债 客户存款 81,127 1.20% 79,562 0.80% 1,565 40 Bps 同业存拆入及对央行负债 92,830 0.79% 71,355 0.74% 21,475 5 Bps 发行债券 412 5.34% 100 8.00% 312 (266) Bps 小计 174,369 0.99% 151,017 0.78% 23,352 21 Bps 净息差 1.00% 0.96% 4 Bps 注： 1 投资包括可供出售债券、持有至到期债券、应收款项类债券投资、交易性债券、指定为以公允价值计量且其变动计入 当期损益的债券、信托投资及资产管理计划。 2 同业存拆入及对央行负债包括同业存拆入、对央行负债以及其他款项。 集团、中国内地人民币业务、中国内地外币业务的利息收支，及其受规模因素和利率因素变 动而引起的变化如下表所示： 单位：百万元人民币 项目 2014年 2013年 变动 对利息收支变动的因素分析 规模因素 利率因素 集团 利息收入 客户贷款 428,572 379,570 49,002 45,908 3,094 投资 86,210 74,651 11,559 3,654 7,905 存放中央银行 30,133 27,094 3,039 4,787 (1,748) 存拆放同业 57,765 37,680 20,085 10,974 9,111 小计 602,680 518,995 83,685 65,323 18,362 利息支出 客户存款 215,019 180,479 34,540 19,138 15,402 同业存拆入及对央行负债 56,434 46,396 10,038 11,229 (1,191) 发行债券 10,125 8,535 1,590 1,681 (91) 小计 281,578 235,410 46,168 32,048 14,120 利息净收入 321,102 283,585 37,517 33,275 4,242 中国内地人民币业务 利息收入 客户贷款 365,022 330,732 34,290 30,702 3,588 投资 71,140 61,004 10,136 4,249 5,887 存放中央银行 28,540 26,145 2,395 2,272 123 存拆放同业 50,585 31,002 19,583 13,855 5,728 小计 515,287 448,883 66,404 51,078 15,326 利息支出 客户存款 183,674 159,804 23,870 12,909 10,961 同业存拆入及对央行负债 64,196 45,951 18,245 12,466 5,779 发行债券 8,019 7,579 440 171 269 小计 255,889 213,334 42,555 25,546 17,009 利息净收入 259,398 235,549 23,849 25,532 (1,683) 中国内地外币业务 单位：百万美元 利息收入 客户贷款 2,456 1,846 610 76 534 投资 424 395 29 3 26 存拆放同业及存放中央银行 637 506 131 119 12 小计 3,517 2,747 770 198 572 利息支出 客户存款 972 637 335 13 322 同业存拆入及对央行负债 732 527 205 159 46 发行债券 22 8 14 25 (11) 小计 1,726 1,172 554 197 357 利息净收入 1,791 1,575 216 1 215 注：规模变化因素对利息收支的影响是根据报告期内生息资产和付息负债平均余额的变化计算的，利率变化因素对利息收 支的影响是根据报告期内生息资产和付息负债平均利率的变化计算的，因规模因素和利率因素共同作用产生的影响归 结为利率因素变动。 中国内地按业务类型划分的客户贷款、客户存款的平均余额和平均利率如下表所示： 单位：百万元人民币（百分比除外） 项目 2014年 2013年 变动 平均余额 平均利率 平均余额 平均利率 平均余额 平均利率 中国内地人民币业务 客户贷款 公司贷款 3,752,063 6.51% 3,440,054 6.46% 312,009 5 Bps 个人贷款 1,986,408 5.71% 1,779,163 5.66% 207,245 5 Bps 票据贴现 116,337 6.27% 137,987 5.74% (21,650) 53 Bps 小计 5,854,808 6.23% 5,357,204 6.17% 497,604 6 Bps 其中： 中长期贷款 3,902,599 6.37% 3,583,341 6.30% 319,258 7 Bps 1年以内短期贷款及其他 1,952,209 5.97% 1,773,863 5.92% 178,346 5 Bps 客户存款 公司活期存款 2,082,762 0.74% 2,038,522 0.70% 44,240 4 Bps 公司定期存款 2,133,567 3.54% 1,867,923 3.37% 265,644 17 Bps 个人活期存款 1,291,650 0.52% 1,209,561 0.50% 82,089 2 Bps 个人定期存款 2,271,031 3.41% 2,157,204 3.34% 113,827 7 Bps 其他存款 202,620 4.24% 110,778 4.18% 91,842 6 Bps 小计 7,981,630 2.30% 7,383,988 2.16% 597,642 14 Bps 中国内地外币业务 单位：百万美元（百分比除外） 客户贷款 91,084 2.70% 87,474 2.11% 3,610 59 Bps 客户存款 公司活期存款 23,329 0.15% 25,173 0.08% (1,844) 7 Bps 公司定期存款 26,082 2.96% 21,082 2.10% 5,000 86 Bps 个人活期存款 14,283 0.04% 13,981 0.04% 302 － 个人定期存款 14,364 0.59% 15,488 0.59% (1,124) － 其他存款 3,069 2.44% 3,838 2.01% (769) 43 Bps 小计 81,127 1.20% 79,562 0.80% 1,565 40 Bps 注：其他存款包含结构性存款。 2014年，本行充分发挥国际化竞争优势，坚持海内外一体化发展，集团净息差同比提高1 个基点至2.25%。影响集团净息差的主要因素包括： 第一，结构调整取得成效。本行积极应对外部环境变化，采取综合措施，加强资产负债管 理，调整优化存量，高效配臵增量，资产负债结构持续改善。在全部生息资产中，客户贷款 和存拆放同业等高收益资产占比上升。 第二，把握有利时机提升收益水平。2014年，本行投资平均收益率同比上升32个基点至 3.50%；存拆放同业平均收益率同比上升70个基点至4.44%；境内外币贷款收益率同比上 升59个基点至2.70%。 第三，人民币负债成本上升。受市场利率提高等因素影响，本行人民币资金成本同比有所上 升。 非利息收入 2014年，集团实现非利息收入1,352.29亿元，同比增加113.06亿元，增长9.12%。非利 息收入在营业收入中的占比为29.63%。 手续费及佣金净收入 本行自觉履行社会责任，积极支持实体经济和小微企业，加大产品创新力度，规范收费政策 和行为，手续费及佣金净收入稳步增长。2014年，集团实现手续费及佣金净收入912.40亿 元，同比增加91.48亿元，增长11.14%，在营业收入中的占比为19.99%。本行巩固债券承 销业务优势，搭建三级分销体系，持续提升债券承分销能力，并结合资本市场有利形势，积 极与基金公司合作研发新型定制产品，代理业务收入增长13.83%；围绕跨境、消费金融、 互联网等重点客户群，完善银行卡产品体系，银行卡发行量和交易额快速增长，银行卡业务 收入增长24.58%；持续强化海内外业务联动、提升客户服务能力，信用承诺相关收入同比 增长21.20%；抢抓资产证券化、券商公募等新兴托管业务机遇，完善全球托管网络，全面 提升托管服务能力，受托业务相关收入增长19.21%。 单位：百万元人民币（百分比除外） 项目 2014年 2013年 变动 变动比率 集团 代理业务手续费 19,973 17,546 2,427 13.83% 银行卡手续费 21,567 17,312 4,255 24.58% 结算与清算手续费 14,815 15,196 (381) (2.51%) 信用承诺手续费及佣金 16,112 13,294 2,818 21.20% 顾问和咨询费 8,835 9,574 (739) (7.72%) 外汇买卖价差收入 7,610 7,147 463 6.48% 托管和其他受托业务佣金 3,426 2,874 552 19.21% 其他 6,200 5,642 558 9.89% 手续费及佣金收入 98,538 88,585 9,953 11.24% 手续费及佣金支出 (7,298) (6,493) (805) 12.40% 手续费及佣金净收入 91,240 82,092 9,148 11.14% 中国内地 代理业务手续费 13,965 12,497 1,468 11.75% 银行卡手续费 18,369 14,216 4,153 29.21% 结算与清算手续费 12,727 13,256 (529) (3.99%) 信用承诺手续费及佣金 11,556 9,011 2,545 28.24% 顾问和咨询费 8,704 9,462 (758) (8.01%) 外汇买卖价差收入 6,864 6,361 503 7.91% 托管和其他受托业务佣金 3,113 2,577 536 20.80% 其他 4,611 4,170 441 10.58% 手续费及佣金收入 79,909 71,550 8,359 11.68% 手续费及佣金支出 (2,701) (2,330) (371) 15.92% 手续费及佣金净收入 77,208 69,220 7,988 11.54% 其他非利息收入 集团实现其他非利息收入439.89亿元，同比增加21.58亿元，增长5.16%。主要是因为市 场利率变化，本行为资产负债管理及融资需要而叙做的外汇衍生交易收益比上年增加，同 时，交易性债券估值亦同比上升。 营业支出 本行坚持厉行节约、勤俭办行，进一步优化费用配臵机制，投入产出效率持续提升。 单位：百万元人民币（百分比除外） 项目 2014年 2013年 变动 变动比率 营业税金及附加 26,224 23,965 2,259 9.43% 业务及管理费 130,387 124,747 5,640 4.52% 资产减值损失 48,381 23,510 24,871 105.79% 其他业务成本 20,420 23,095 (2,675) (11.58%) 合计 225,412 195,317 30,095 15.41% 2014年，集团营业支出2,254.12亿元，同比增加300.95亿元，增长15.41%。其中： 业务及管理费 本行积极推进业务转型、电子渠道拓展等工作，加大对重点地区、业务一线、海外机构资源 倾斜，投入产出效率持续提升。2014年，集团业务及管理费支出1,303.87亿元，同比增加 56.40亿元，增长4.52%。集团成本收入比为28.57%，同比下降2.04个百分点。 资产减值损失 本行持续完善全面风险管理体系，加强贷款风险防控，严格执行审慎稳健的拨备政策，不断 增强整体风险抵御能力。密切跟进经济金融形势和监管要求变化，及时调整优化信贷结构， 强化信贷资产质量管理，信贷资产质量保持相对稳定。 2014年，集团贷款减值损失466.06亿元，同比增加236.68亿元，增长103.18%；信贷成 本为0.58%。其中，组合评估减值损失232.85亿元，同比增加64.14亿元；单项评估减值 损失233.21亿元，同比增加172.54亿元。 所得税费用 2014年，集团所得税费用542.80亿元，同比增加52.44亿元，增长10.69%。主要是由于 营业利润增长。实际税率23.45%。 3.2 资产负债项目分析 2014年末，集团资产总计152,513.82亿元，比上年末增加13,770.83亿元，增长9.93%。 集团负债合计140,679.54亿元，比上年末增加11,551.32亿元，增长8.95%。 集团财务状况表主要项目如下表所示： 单位：百万元人民币（百分比除外） 项目 2014年12月31日 2013年12月31日 金额 占比 金额 占比 资产 客户贷款净额 8,294,744 54.39% 7,439,742 53.62% 投资 2,710,375 17.77% 2,403,631 17.32% 存放中央银行 2,306,088 15.12% 2,032,001 14.65% 存拆放同业 1,027,042 6.73% 875,085 6.31% 其他资产 913,133 5.99% 1,123,840 8.10% 资产总计 15,251,382 100.00% 13,874,299 100.00% 负债 客户存款 10,885,223 77.38% 10,097,786 78.20% 同业存拆入及对央行负债 2,316,787 16.47% 2,020,468 15.65% 其他借入资金 308,492 2.19% 254,274 1.97% 其他负债 557,452 3.96% 540,294 4.18% 负债合计 14,067,954 100.00% 12,912,822 100.00% 注： 1 投资包括可供出售金融资产、持有至到期投资、应收款项类投资、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 2 其他借入资金包括应付债券、长期借款。 客户贷款 本行围绕实体经济需求，持续优化信贷结构，贷款规模保持平稳增长。新增贷款主要投向国 家制定的重大战略、惠及民生的重要领域和“走出去”的重点项目。节能环保、信息消费等 战略性新兴行业贷款占比上升，产能严重过剩行业贷款占比下降。中国内地小微企业贷款增 速超过各项贷款平均增速，增量超过上年增量。年末集团客户贷款总额84,832.75亿元，比 上年末增加8,754.84亿元，增长11.51%。其中，人民币贷款总额63,390.52亿元，比上年 末增加5,975.98亿元，增长10.41%。外币贷款总额折合3,504.20亿美元，比上年末增加 443.08亿美元，增长14.47%。 本行不断完善风险管理体系，加强风险管理的主动性和前瞻性，密切关注宏观经济形势变 化，加强重点领域风险识别和管控，资产质量保持相对稳定。年末集团贷款减值准备余额 1,885.31亿元，比上年末增加204.82亿元。不良贷款拨备覆盖率187.60%。重组贷款总额 为53.42亿元，比上年末下降27.64亿元。 本行根据中国银监会制定的《贷款风险分类指引》衡量与管理信贷资产质量。《贷款风险分 类指引》要求中国商业银行将信贷资产分为正常、关注、次级、可疑、损失五类，其中后三 类被视为不良贷款。为提高信贷资产风险管理的精细化水平，中国内地公司类贷款实施十三 级风险分类，范围涵盖表内外信贷资产。加强对重点行业和地区的指导力度，对风险状况发 生重大变化的信贷资产及时进行动态调整。强化贷款期限管理，对逾期贷款实行名单式管 理，及时调整风险分类结果，如实反映资产质量。加强分类制度建设，针对中小企业客户特 点制定相应办法，进一步提高分类工作的质量和效率。对本行海外业务，若当地适用规则及 要求比《贷款风险分类指引》更严格，则按当地规则及要求进行信贷资产分类。 贷款五级分类状况 单位：百万元人民币（百分比除外） 2014年12月31日 2013年12月31日 项目 金额 占比 金额 占比 集团 正常 8,182,127 96.45% 7,345,227 96.55% 关注 200,654 2.37% 189,293 2.49% 次级 54,369 0.64% 33,245 0.43% 可疑 24,705 0.29% 26,465 0.35% 损失 21,420 0.25% 13,561 0.18% 合计 8,483,275 100.00% 7,607,791 100.00% 不良贷款总额 100,494 1.18% 73,271 0.96% 中国内地 正常 6,319,759 95.67% 5,809,080 95.89% 关注 188,957 2.86% 178,735 2.95% 次级 52,925 0.80% 31,479 0.52% 可疑 22,991 0.35% 25,496 0.42% 损失 21,141 0.32% 13,390 0.22% 合计 6,605,773 100.00% 6,058,180 100.00% 不良贷款总额 97,057 1.47% 70,365 1.16% 集团贷款五级分类迁徙率 单位：% 项目 2014年 2013年 2012年 正常 1.92 1.68 2.61 关注 9.89 10.52 15.31 次级 42.38 31.09 44.55 可疑 46.94 8.86 8.48 根据《企业会计准则第22号–金融工具确认和计量》的规定，若有客观证据证明贷款的预 计未来现金流量减少且减少金额可以可靠计量，本行确认该客户贷款已减值，并计提减值准 备。年末集团已识别减值贷款总额997.89亿元，比上年末增加266.70亿元，减值贷款率 1.18%，比上年末上升0.22个百分点。中国内地机构减值贷款总额970.57亿元，比上年末 增加266.24亿元，减值贷款率1.47%，比上年末上升0.31个百分点。香港澳门台湾及其他 国家机构已识别减值贷款总额27.32亿元，比上年末增加0.46亿元，减值贷款率0.15%， 比上年末下降0.02个百分点。 已识别减值贷款变化情况 单位：百万元人民币 项目 2014年 2013年 2012年 集团 期初余额 73,119 65,455 63,306 增加额 60,197 31,658 28,246 减少额 (33,527) (23,994) (26,097) 期末余额 99,789 73,119 65,455 中国内地 期初余额 70,433 62,844 61,159 增加额 58,577 30,325 26,387 减少额 (31,953) (22,736) (24,702) 期末余额 97,057 70,433 62,844 按货币划分的贷款和已识别减值贷款 单位：百万元人民币 2014年12月31日 2013年12月31日 2012年12月31日 项目 贷款总额 减值贷款 贷款总额 减值贷款 贷款总额 减值贷款 集团 人民币 6,339,052 86,914 5,741,454 61,452 5,246,944 52,301 外币 2,144,223 12,875 1,866,337 11,667 1,617,752 13,154 合计 8,483,275 99,789 7,607,791 73,119 6,864,696 65,455 中国内地 人民币 6,104,014 86,205 5,553,630 61,184 5,069,127 52,226 外币 501,759 10,852 504,550 9,249 489,555 10,618 合计 6,605,773 97,057 6,058,180 70,433 5,558,682 62,844 本行按照审慎、真实的原则，及时、足额地计提贷款减值准备。贷款减值准备包括按单项方 式评估和按组合方式评估的准备。 2014年，集团贷款减值损失466.06亿元，比上年增加236.68亿元，信贷成本0.58%，比 上年提高0.26个百分点。其中，中国内地机构贷款减值损失435.74亿元，比上年增加 229.41亿元，信贷成本0.69%，比上年上升0.33个百分点。 本行持续加强贷款客户的集中风险控制，符合借款人集中度的监管要求。 单位：% 指标 监管标准 2014年 12月31日 2013年 12月31日 2012年 12月31日 单一最大客户贷款比例 ≤10 2.4 2.1 2.6 最大十家客户贷款比例 ≤50 14.7 14.2 16.9 注： 1 单一最大客户贷款比例＝单一最大客户贷款余额÷资本净额。 2 最大十家客户贷款比例＝最大十家客户贷款余额÷资本净额。 下表列示2014年末本行十大单一借款人。 单位：百万元人民币（百分比除外） 行业 贷款余额 占贷款总额百分比 客户A 制造业 33,331 0.39% 客户B 交通运输、仓储和邮政业 27,629 0.33% 客户C 水利、环境和公共设施管理业 24,429 0.29% 客户D 制造业 22,499 0.27% 客户E 商业及服务业 18,582 0.22% 客户F 交通运输、仓储和邮政业 16,192 0.19% 客户G 商业及服务业 15,934 0.19% 客户H 采矿业 15,645 0.18% 客户I 电力、热力、燃气及水生产和供应业 13,927 0.16% 客户J 交通运输、仓储和邮政业 13,826 0.16% 投资 本行密切跟踪金融市场动态，主动调整债券投资结构。加大中国内地人民币债券投资力度， 利用创新工具丰富投资组合管理手段。优化外币投资结构，有效防范主权债务风险。集团证 券投资组合整体收益水平稳步提高。 年末集团投资总额27,103.75亿元，比上年末增加3,067.44亿元，增长12.76%。其中，人 民币投资总额21,289.68亿元，比上年末增加2,973.28亿元，增长16.23%。外币投资总额 折合950.17亿美元，比上年末增加12.00亿美元，增长1.28%。 集团投资结构如下表所示： 单位：百万元人民币（百分比除外） 项目 2014年12月31日 2013年12月31日 金额 占比 金额 占比 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 104,528 3.86% 75,200 3.13% 可供出售金融资产 750,685 27.70% 701,196 29.17% 持有至到期投资 1,424,463 52.55% 1,210,531 50.36% 应收款项类投资 430,699 15.89% 416,704 17.34% 合计 2,710,375 100.00% 2,403,631 100.00% 按发行人划分的投资 单位：百万元人民币（百分比除外） 项目 2014年12月31日 2013年12月31日 金额 占比 金额 占比 债券 中国内地发行人 政府 892,754 32.94% 775,366 32.26% 公共实体及准政府 42,979 1.59% 29,056 1.21% 政策性银行 420,378 15.51% 338,214 14.07% 金融机构 207,606 7.66% 140,582 5.85% 公司 334,224 12.33% 325,567 13.54% 东方资产管理公司 160,000 5.90% 160,000 6.66% 小计 2,057,941 75.93% 1,768,785 73.59% 香港澳门台湾及其他国家和地区发行人 政府 193,154 7.13% 169,155 7.04% 公共实体及准政府 45,617 1.68% 55,442 2.31% 金融机构 138,055 5.09% 167,080 6.95% 公司 60,708 2.24% 48,222 2.00% 小计 437,534 16.14% 439,899 18.30% 权益性证券 56,646 2.09% 43,465 1.81% 其他 158,254 5.84% 151,482 6.30% 合计 2,710,375 100.00% 2,403,631 100.00% 按货币划分的投资 2014年12月31日 2013年12月31日 集团持有规模最大的十支金融债券情况 单位：百万元人民币（百分比除外） 债券名称 面值 年利率 到期日 减值 2014年政策性银行债券 7,470 5.44% 2019/04/08 - 2005年政策性银行债券 6,800 3.42% 2015/08/02 - 2010年政策性银行债券 6,070 一年期定期存款利率+0.52% 2017/01/26 - 2006年政策性银行债券 5,000 一年期定期存款利率+0.60% 2016/12/12 - 2011年政策性银行债券 4,910 3.55% 2016/12/06 - 2014年政策性银行债券 4,860 5.61% 2021/04/08 - 2010年政策性银行债券 4,750 一年期定期存款利率+0.59% 2020/02/25 - 2009年政策性银行债券 4,660 一年期定期存款利率+0.54% 2016/09/01 - 2011年政策性银行债券 4,400 3.83% 2018/11/24 - 2014年商业银行二级资本债券 3,800 5.98% 2029/08/18 - 注：金融债券指金融机构法人在债券市场发行的有价债券，包括政策性银行发行的债券、同业及非银行金融机构发行的 债券，但不包括重组债券及央行票据。 客户存款 本行积极拓展供应链、产业链上下游客户，继续推动代发薪、代收付等基础业务发展，不断 扩大客户基础，客户存款稳步增长。 年末集团客户存款总额108,852.23亿元，比上年末增加7,874.37亿元，增长7.80%。其 中，人民币客户存款总额85,843.35亿元，比上年末增加4,932.33亿元，增长6.10%。外 币客户存款总额折合3,760.24亿美元，比上年末增加468.92亿美元，增长14.25%。 集团以及中国内地客户存款结构如下表所示： 单位：百万元人民币（百分比除外） 项目 2014年12月31日 2013年12月31日 金额 占比 金额 占比 集团 公司存款 活期存款 2,663,173 24.46% 2,635,353 26.10% 定期存款 3,013,812 27.69% 2,655,911 26.30% 结构性存款 234,187 2.15% 129,614 1.28% 小计 5,911,172 54.30% 5,420,878 53.68% 个人存款 活期存款 1,847,870 （未完）  |