[年报]马钢股份：2014年年度报告摘要
公司代码：600808 公司简称：马钢股份 马鞍山钢铁股份有限公司 2014年年度报告摘要 第一节 重要提示 1.1 本年度报告摘要来自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读同时刊载于 上海证券交易所网站等中国证监会指定网站上的年度报告全文。 1.2 未出席董事情况 未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名 董事 苏世怀 另有公务 丁毅 1.3 公司年度财务报告已经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）审计并被出具了标准无 保留意见的审计报告。 1.4 公司负责人丁毅、主管会计工作负责人钱海帆及会计机构负责人（会计主管人员）邢群 力声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 1.5 公司简介 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 A股 上海证券交易所 马钢股份 600808 H股 香港联合交易所有限公司 马鞍山钢铁 00323 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 任天宝 胡顺良 电话 86-555-2888158/2875251 86-555-2888158/2875251 传真 86-555-2887284 86-555-2887284 电子信箱 mggfdms@magang.com.cn mggfdms@magang.com.cn 第二节 主要财务数据和股东情况 2.1 公司主要财务数据 单位：千元 币种：人民币 2014年末 2013年末 本期末比上年 同期末增减（% ） 2012年末 重述后 重述前 总资产 68,511,175 71,821,618 -4.61 76,011,164 76,011,164 归属于上市公司股东的 净资产 23,295,566 23,131,446 0.71 23,126,644 23,126,644 2014年 2013年 本期比上年同 期增减(%) 2012年 调整后 调整前 经营活动产生的现金流 量净额 2,912,854 5,091,359 -42.79 5,592,587 5,592,587 营业收入 59,820,938 73,848,883 -19.00 74,404,364 74,404,364 归属于上市公司股东的 净利润 220,616 157,220 40.32 -3,863,233 -3,863,233 归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 利润 -154,967 -445,730 - -3,949,152 -3,949,152 加权平均净资产收益率 （%） 0.95 0.68 增加0.27个百 分点 -15.30 -15.30 基本每股收益（元／股 ） 0.0286 0.0204 40.2 -0.502 -0.502 稀释每股收益（元／股 ） 0.0286 0.0204 40.2 -0.502 -0.502 2.2 主要财务指标 主要财务指标 2014年 2013年 本期比上年同 期增减(%) 2012年 重述后 重述前 基本每股收益（元／股） 0.0286 0.0204 40.2 -0.502 -0.502 稀释每股收益（元／股） 0.0286 0.0204 40.2 -0.502 -0.502 扣除非经常性损益后的基本每股 收益（元／股） -0.02 -0.058 - -0.513 -0.513 加权平均净资产收益率（%） 0.95 0.68 0.27 -15.30 -15.30 扣除非经常性损益后的加权平均 净资产收益率（%） -0.67 -1.93 1.26 -15.64 -15.64 2.3 非经常性损益项目和金额 单位:千元 币种:人民币 非经常性损益项目 2014年金额 2013年金额 2012年金额 非流动资产处置损益 -82180 433,638 9,839 计入当期损益的政府补助 438,440 359,275 47,578 交易性金融资产公允价值变动收益 564 -78 -21 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,407 -5,894 1,182 递延收益摊销 100,182 93,436 90,746 其他投资收益 -810 17 137 少数股东权益影响额 -869 -206 -255 所得税影响额 -77,337 -277,237 -63,287 合计 375,583 602,951 85,919 2.4 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况 表 单位: 股 截止报告期末股东总数（户） 339,091 年度报告披露日前第五个交易日末的股东总数（户） 318,341 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 (%) 持股 数量 持有有限 售条件的 股份数量 质押或冻 结的股份 数量 马钢（集团）控股有限公司 国有法人 50.47 3,886,423,927 0 0 香港中央结算（代理人）有 限公司 境外法人 22.19 1,708,420,898 0 未知 广发证券股份有限公司 未知 0.18 14,000,000 0 未知 国信证券股份有限公司 未知 0.13 10,000,000 0 未知 张俊英 未知 0.10 7,520,000 0 未知 胡立新 未知 0.09 6,698,900 0 未知 陈达鑫 未知 0.06 5,000,002 0 未知 银丰证券投资基金 未知 0.06 4,999,945 0 未知 陈瑞铭 未知 0.05 4,097,952 0 未知 王殿升 未知 0.05 3,868,388 0 未知 上述股东关联关系或一致行动的说明 马钢（集团）控股有限公司与前述其它股东之间不存在 关联关系，亦不属于《上市公司收购管理办法》规定的 一致行动人。本公司并不知晓上述股东之间是否存在关 联关系或是否属于一致行动人。 报告期末，马钢（集团）控股有限公司是本公司的控股股东，共持有本公司股份3,886,423,927 股（报告期内持股数没有变动），其中代表国家持有的本公司A股股份为3,830,560,000股，通过 上海证交所交易系统增持的本公司A股股份为55,863,927股。详见“控股股东及实际控制人情况”。 香港中央结算（代理人）有限公司持有本公司H股1,708,420,898股（报告期内增加678,000 股），乃代表其多个客户所持有。本公司并不知晓，也无法核实报告期内其所持股份有无被质押、 冻结或托管的情况。 于2014年12月31日及本报告发出之最后实际可执行日即2015年2月28日，在董事知悉 资料范围内，本公司拥有香港联交所《证券上市规则》规定的足够公众持股量。 除上文所披露者外，于2014年12月31日，根据《证券及期货条例》第336条之规定须予 以披露的公司H股股东情况如下： 股东名称 持有或被视为持有权 益的身份 持有或被视为持有权 益的股份数量（股） 占公司已发行H股之 大致百分比（%） Morgan Stanley 大股东所控制的法团 持有的权益 87,085,566（好仓） 5.02 28,148,000（淡仓） 1.62 2.5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 控制关系的方框图 第三节 管理层讨论与分析 一、 管理层讨论与分析 （1）经营环境 . 钢材市场 2014年，国际、国内市场钢材价格走势大体上都是震荡走低，价格波动幅度大于上 年。 国际钢材平均价格指数为160.83点，同比下降10.37点，降幅约6.1%。其中：长材 平均价格指数为173.35点，同比下降16.82点，降幅约8.8%；板材平均价格指数为155.02 点，同比下降7.08点，降幅约4.4%。年内钢材综合指数最大落差18.6点，比上年增加 6.3%。 国内钢材平均综合价格指数为91.27点，同比下降11.34点，降幅为11.05%。其中： 长材平均价格指数为92.48点，同比下降12.39点，降幅约11.81%；板材平均价格指数 为92.10点，同比下降10.06点，降幅约9.85%。年内钢材综合指数最大落差14.4点， 比上年增大25.5%。 2014年，我国钢材净出口量继续增加。据海关统计，全年累计出口钢材9,378万吨， 同比增加50.5%；累计进口钢材1,443万吨，同比增加2.5%；折合粗钢净出口约8441万 吨，同比增加约3308万吨，同比增加64.4%。 总体而言，2014年国际、国内市场钢材价格走势大体相同，均价均低于上年；国内 长材、板材价格均大幅下跌，长材价格波动较大，抗跌性弱于板材。 . 原燃料市场 2014年，铁矿石、废钢价格整体呈下跌走势，焦炭价格一季度大幅下跌，随后缓慢 走低。据工信部统计，2014年全国进口铁矿石平均到岸价为100.42美元/吨，同比下降 22.5%。 （2）主要工作 报告期，公司全方位开展降本增效工作，建立工序、产线长效对标机制，推进系统经济运行。 制造系统有序推进流程再造，整合成立了能源总厂，组建制造部和冷轧总厂。成立炼铁技术 处，构建高炉运行“体检”制度和外部保障预警机制，高炉生产逐步稳定顺行；钢轧系统贯彻“稳 生产、降库存、保订单”方针，优化产线分工和组产模式，按边际利润大小优化资源配置加快释 放板带产能，板带比大幅提高。 采购方面，优化采购策略，深化对标和招标采购，大力降低采购成本。销售方面，组建现货 中心和7个区域销售公司，优化销售布局，加快营销模式转变，钢材直供比进一步提高，同时大 力拓展海外市场，全年钢材出口79万吨。 完善“投入经济、风险可控”设备管理模式，强化设备精度管理，设备运行稳定性与经济性不 断提高。 强化质量管理，加强质量攻关。冷镦钢热轧盘条等三种产品获行业“金杯奖”，其中铁路快速 客车辗钢整体轮还获得“特优质量奖”。 （3）按中国会计准则计算，报告期经营成果 营业收入较上年减少19%，主要是由于本年度钢材均价下跌所致。营业成本较上年减少 20.67%，主要是由于报告期原燃料采购价格下跌所致。营业利润、利润总额及归属于母公司的净 利润同比分别增加58.97%、26.99%和40.32%，主要是由于报告期内公司降本增效工作取得成效所 致。 (一) 主营业务分析 1 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:千元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 营业收入 59,820,938 73,848,883 -19.00 营业成本 55,840,223 70,393,963 -20.67 销售费用 512,506 423,074 21.14 管理费用 1,310,839 1,333,992 -1.74 财务费用 1,243,663 1,154,160 7.75 经营活动产生的现金流量净额 2,912,854 5,091,359 -42.79 投资活动产生的现金流量净额 1,326,247 -4,542,699 - 筹资活动产生的现金流量净额 -3,344,296 -5,300,587 - 研发支出 822,563 785,623 4.7 经营活动产生的现金流量净额同比减少43%，主要系报告期销售商品收到的现金减少所致。 其它同比变动超过30%的项目及变动原因如下： 1、资产减值损失7.7亿元，较上年减少3.9亿元，主要是由于期末库存减持导致相应的存货跌价 准备减少，且上年计提的存货减值于本年已全部转销所致。 2、投资收益1.5亿元，较上年减少1.4亿元，主要是由于2013年处置联、合营及部分非钢铁主 业子公司，产生了8021万元投资收益，而本年无此事项所致。 3、营业外收入5.4亿元，较上年减少3.5亿元，主要是由于2013年的营业外收入中有处置非钢 铁主业资产导致的非流动资产处置收益4.3亿元，以及政府补助2.8亿元；而2014年的营业外收 入中主要包括政府土地收储补偿的3.08亿元及其他政府补助2.3亿元所致。 4、营业外支出8687万元，较上年增加7918万元，主要是由于本年马钢合肥钢铁处置部分土地使 用权和固定资产，导致的非流动资产处置损失8300万元所致。 5、所得税费用2.48亿元，较上年增加1.34亿元，主要是由于资产减值准备等项目本年度暂时性 差异减少，导致递延所得税费用增加9734万元，以及预计未来可使用的以前年度税务亏损减少， 导致递延所得税费用增加4483万元所致。 2 收入 (1) 以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析 单位：万吨 主要产品 报告期产量 报告期销量 报告期末库存 板材 878.6 880.4 2.5 型材 207.7 208.7 0.7 线棒 724.8 725.4 7.3 车轮 18.8 18.8 0.7 特钢 7.6 7.3 1 报告期，公司大力推进产品结构调整，按边际利润大小优化资源配置，加快释放板带产能， 使板材产销量大幅增长，型材及线棒材产销量相应减少。车轮的产销存量同比无重大变化。 (2) 主要销售客户的情况 2014年本集团向前五名客户销售金额合计人民币6,228百万元，占本集团年销售总额10%。 3 成本 (1) 成本分析表 单位：百万元 分行业情况 分行业 成本构成 项目 本期金额 本期占总 成本比例 上年同期 金额 上年同期 占总成本 本期金额 较上年同 情况 说明 (%) 比例(%) 期变动比 例(%) 钢铁业 原燃料 42,389 76.0 51,434 80.0 -17.6 人工工资 3,888 7.0 4,023 6.3 -3.4 折旧 3,551 6.4 3,733 5.8 -4.9 动力 4,006 7.2 3,463 5.4 15.7 其他 1,913 3.4 1,645 2.5 16.3 (2) 主要供应商情况 2014年本集团向前五名供应商合计采购金额为人民币8,329百万元，占本集团年采购总额 22%。以上主要供应商中，集团公司为本公司的控股股东。除此之外，2014年概无任何董事或监 事、其联系人士或任何股东（据董事会所知持有5%或以上本公司之股份）在本集团的前五名供应 商或客户中占有实质权益。 4 研发支出 (1) 研发支出情况表 单位：千元 本期费用化研发支出 822,563 本期资本化研发支出 - 研发支出合计 822,563 研发支出总额占净资产比例（%） 3.78 研发支出总额占营业收入比例（%） 1.38 5 现金流 2014年，本集团实现归属于上市公司股东的净利润人民币221百万元，与经营活动产生的人 民币2,980百万元现金流量净增加额相比，相差人民币2,759百万元，主要系报告期销售商品收到 的现金减少所致。经营活动产生的现金流量净额同比减少43%，主要系报告期销售商品收到的现 金减少所致。投资活动产生的现金流量由净流出转为净流入，主要是由于报告期收回上年处置非 钢资产的对价尾款、加工中心开出银行承兑汇票的保证金减少导致受限制使用的货币资金减少以 及工程建设现金支出减少所致。筹资活动产生的现金净流出金额较上年同期减少37%，主要是由 于新增短期融资券所致。 (二) 行业、产品或地区经营情况分析 1、 主营业务分行业、分产品情况 单位:百万元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收入比 上年增减 （%） 营业成本比 上年增减 （%） 毛利率比上年增减 （%） 钢铁业 56,445 53,364 5.46 -10.47 -12.73 增加2.45个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收入比 上年增减 （%） 营业成本比 上年增减 （%） 毛利率比上年增减 （%） 板材 26,108 23,799 8.84% -5.04% -8.66% 增加3.61个百分点 型材 5,595 5,592 0.05% -29.11% -29.18% 增加0.09个百分点 线棒 19,579 19,241 1.73% -17.62% -17.96% 增加0.41个百分点 车轮 1,393 1,154 17.16% 4.82% 2.40% 增加1.96个百分点 主营业务分行业和分产品情况的说明 报告期本集团主营业务收入为人民币58,268百万元，其中钢铁业收入为人民币56,445百万 元，占主营业务收入的97%。 2、 主营业务分地区情况 单位：百万元 币种：人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 安徽 25,431 67.55 江苏 9,044 -24.32 上海 7,401 5.47 浙江 3,901 73.22 广东 761 -72.79 国内其他地区 10,505 -65.38 海外及香港地区 2,778 -35.52 (三) 资产、负债情况分析 1 资产负债情况分析表 单位：千元 项目名称 本期期末 数 本期期末数 占总资产的 比例（%） 上期期末 数 上期期末数 占总资产的 比例（%） 本期期末金 额较上期期 末变动比例 （%） 情况说 明 预付款项 648,963 0.95 1,022,395 1.42 -36.53 其他应收款 255,578 0.37 1,948,145 2.71 -86.88 发放贷款及垫 款 633,203 0.92 486,512 0.68 30.15 在建工程 2,831,050 4.13 8,729,815 12.15 -67.57 拆入资金 500,000 0.73 0 0 100.00 短期借款 12,058,395 17.60 8,553,510 11.91 40.98 应付职工薪酬 299,077 0.44 208,891 0.29 43.17 一年内到期的 非流动负债 2,231,683 3.26 7,951,718 11.07 -71.93 递延收益 1,186,359 1.73 609,638 0.85 94.60 1、预付款项6.5亿元，较上年末减少3.7亿元，主要是由于：一是本年钢材市场持续走低，导致 原材料特别是铁矿石价格下降；二是公司要求马钢股份及各子公司本年低库存运行，年末控制铁 矿石等原燃料库存，以达到增强周转、降本增效的目的，相应地导致本年末预付账款的减少。 2、其他应收款2.56亿元，较上年末减少16.9亿元，主要是由于马钢股份于2013年10月向马钢 集团出售非钢主业子公司的股权及部分资产的对价款的尾款人民币15.7亿于本年收回导致。 3、发放贷款及垫款6.3亿元，较上年末增加1.5亿元，主要是由于财务公司贷款规模增加导致。 4、在建工程28亿元，较上年末减少59亿元，主要是由于本期四钢轧1580mm热轧工程、转炉 和连铸工程、硅钢二期技术改造工程等转为固定资产所致。 5、拆入资金5亿元，上年末为零，本年末较上年末净增加5亿元，主要是由于财务公司为了弥补 短期资金流动性的不足，在银行间同业拆借市场新增拆入资金5亿元所致。 6、短期借款121亿元，较上年末增加35亿元，主要是本期公司发行了50亿元的短期融资券，并 偿还了上年发行的短期融资券15亿元所致。 7、应付职工薪酬2.99亿元，较上年末增加0.9亿元（43％），主要是工资、奖金津贴等的余额增 加所致。 8、一年内到期的非流动负债22.3亿元，较上年末减少57亿元，主要是由于本期偿还了一年内到 期的长期借款20亿元、中期票据28亿元以及应付债券31.5亿元；同时，本年末有人民币22.3 亿元的长期借款重分类至一年内到期的非流动负债所致。 9、递延收益11.9亿元，较上年末增加5.8亿元，主要是由于合肥公司本年收到土地收储补偿款中 尚有6.52亿元需在2016年相关资产处置后予以确认所致。 2 公允价值计量资产、主要资产计量属性变化相关情况说明 报告期，本集团交易性金融资产采用公允价值计量，以股票市值作为其公允价值计价。详见 “证券投资情况”。报告期内，主要资产计量属性并无重大变化。 (四) 核心竞争力分析 截止2014年12月31日，公司拥有有效专利632项，特许权8项，有效技术秘密513项。 专利技术、技术秘密、技术诀窍构成了公司的核心技术体系。公司在车轮（特别是高速动车组车 轮）、大功率机车轮、高强汽车板、高效节约型建筑用钢、海洋工程用H型钢、热轧高等级管线 钢、高效电工钢等关键产品方面形成自己的核心技术，与同类企业相比，具有竞争优势。特别是 在高效节约型建筑用钢、车轮、高速动车组车轮、大功率机车轮产品在国内处于技术龙头地位。 (五) 投资状况分析 1、 对外股权投资总体分析 (1) 证券投资情况 序 号 证券 品种 证券代 码 证券简称 最初投资 金额（元） 持有数 量（股） 期末账面价 值（元） 占期末证券 总投资比例 （%） 报告期损 益（元） 1 股票 601857 中国石油 584,500 35,000 378,350 35.24 108,500 2 股票 601390 中国中铁 158,400 33,000 306,900 28.59 218,460 3 股票 601186 中国铁建 181,600 20,000 305,200 28.43 211,400 4 股票 601898 中煤能源 201,960 12,000 83,040 7.74 25,800 合计 1,126,460 / 1,073,490 100 564,160 证券投资情况的说明 报告期末，公司除持有上述上市公司发行的股票外，并未持有其他上市公司、非上市金融企 业股权。报告期内，公司亦未买卖其他上市公司股份。 2、 主要子公司、参股公司分析 . 马钢（合肥）钢铁有限责任公司，注册资本人民币2,500百万元，本公司直接持有71%的权 益。主要从事黑色金属冶炼及其压延加工与产品、副产品销售；焦炭及煤焦化产品、动力生 产及销售，钢铁产品延伸加工、金属制品生产及销售。报告期净利润人民币1.19百万元，报 告期末资产总额人民币5,481百万元、净资产为人民币3,314百万元。 . 安徽长江钢铁股份有限公司，注册资本人民币1,200百万元，本公司持有直接权益55%。主 要从事黑色金属冶炼、螺纹钢、元钢、型钢、角钢、异型钢、线材及棒材生产销售、铁矿石、 铁矿粉、废钢销售及进出口经营业务。报告期净利润人民币77.2百万元，报告期末资产总额 人民币6,266百万元、净资产为人民币2,361百万元。 . 马钢集团财务有限公司，注册资本人民币1,000百万元，本公司直接持有91%的权益。主要 对成员单位办理财务和融资顾问及相关咨询、代理业务；提供担保；对成员单位办理票据承 兑和贴现、办理贷款及融资租赁；从事同业拆借；协助成员单位实现交易款项的收付；经批 准的代理保险业务；办理成员单位之间的委托贷款、内部转账结算及相应的结算、清算方案 设计、吸收成员单位存款。报告期净利润人民币118.8百万元，报告期末资产总额人民币7,759 百万元、净资产为人民币1,371百万元。 . 安徽马钢嘉华新型建材有限公司，注册资本8.389百万美元，本公司直接持有70%的权益。 主要从事矿渣综合利用产品的生产、销售和运输，并提供相关技术咨询服务。报告期净亏损 人民币6.9百万元，报告期末资产总额人民币177百万元、净资产为人民币122百万元。 . 马钢（芜湖）加工配售有限公司，注册资本人民币35百万元，本公司持有直接权益70%、间 接权益27.3%。主要从事金属制品加工、销售和汽车零部件加工及建材、化工产品销售。报 告期净利润人民币7.1百万元，报告期末资产总额人民币617百万元、净资产为人民币114 百万元。 . 马钢（金华）钢材加工有限公司，注册资本人民币120百万元，本公司直接持有75%的权益。 主要从事钢板、线材、型材的生产、加工、销售并提供仓储及售后服务。报告期净亏损人民 币12.5百万元，报告期末资产总额人民币344百万元、净资产为人民币121百万元。 . 马钢（扬州）钢材加工有限公司，注册资本美元20百万元，本公司直接持有71%的权益。主 要从事钢板、线材、型材的生产、加工、销售并提供仓储及售后服务。报告期净利润人民币 3.2百万元，报告期末资产总额人民币702百万元、净资产为人民币178百万元。 . 安徽马钢和菱实业有限公司，注册资本人民币30百万元，本公司持有直接权益71%，间接权 益26.39%。主要从事钢材及其他产品包装材料的生产、销售、代理及现场包装服务。报告期 净利润人民币3.2百万元，报告期末资产总额人民币300百万元、净资产为人民币172百万 元。 . 全资子公司马钢（澳大利亚）有限公司，注册资本21.7379百万澳元。主要从事投资和贸易。 报告期净利润人民币60.9百万元，报告期末资产总额人民币280百万元、净资产为人民币259 百万元。 . 马鞍山马钢比欧西气体有限责任公司，注册资本人民币468百万元，本公司直接持有50%的 权益。主要生产、销售气体或液体形式的空气产品，并从事其它工业气体产品项目的筹建。 报告期净利润人民币147.9百万元，报告期末资产总额人民币684百万元、净资产为人民币 624百万元。 . 马钢（合肥）钢材加工有限公司，注册资本人民币120百万元，本公司持有直接权益61%、 间接权益25.48%。主要从事钢板加工、销售以及建筑结构件钢材的生产、销售，并提供产品 仓储、运输服务。报告期净利润人民币2.2百万元，报告期末资产总额人民币472百万元、 净资产为人民币155百万元。 3、 非募集资金项目情况 单位:百万元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 二铁总厂4#高炉工程 1,149.9 基础施工 二铁总厂3#烧结机工程 499.8 基础施工 公辅配套工程 411.2 前期准备 港务原料总厂适应性改造工程 253.5 基础施工 特钢公司轧钢精整线工程 224.8 设备调试 煤焦化公司新区全干熄焦工程 150.0 设备安装 四钢轧总厂新增重卷检查线工程 100.0 基础施工 合计 2,789.2 / 二、 利润分配或资本公积金转增预案 (一) 公司近三年（含报告期）的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案 单位：百万元 币种：人民币 分红 年度 每10股送 红股数 （股） 每10股派 息数(元) （含税） 每10股转 增数（股） 现金分红 的数额 （含税） 分红年度合并 报表中归属于 上市公司股东 的净利润 占合并报表中 归属于上市公 司股东的净利 润的比率(%) 2014年 0 0 0 0 220.6 0 2013年 0 0 0 0 157.2 0 2012年 0 0 0 0 -3,863.2 0 第四节 重要事项 一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项 (一) 诉讼、仲裁或媒体质疑事项已在临时公告披露且无后续进展的 事项概述及类型 查询索引 物流公司被裁定破产事项 http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/2014-08-01/600808_20140802_1.pdf 二、破产重整相关事项 除上节所述物流公司被裁定破产事项外，报告期公司无其他破产重整相关事项。 三、资产交易、企业合并事项 √适用□不适用 (一) 公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的 事项概述及类型 查询索引 收购瓦顿公司资产事项 http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/2014- 06-09/600808_20140610_1.pdf 四、核数师酬金 本年度安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）获委任为本公司核数师，已完成年度财务审 计及相关内部控制审计工作，并已出具相关审计报告。公司应支付给会计师事务所的报酬共计人 民币498.5万元，其中年度审计费为不含税人民币440万元(含内控审计费人民币60万元)，执行 商定程序费人民币58.5万元（不含税）。审计费和执行中期商定程序费均已包含会计师事务所的 代垫费用。此外，会计师事务所审计人员在本公司工作期间的食宿费用由本公司承担。 五、 审核委员会 2014年公司董事会审核委员会共召开5次会议。委员会成员出席了应出席的全部会议。所有 会议均由秦同洲先生主持，会议认真履行了检查本集团的财务及内部控制的职责，审阅了公司 2013年度帐目以及2014年第一季度帐目、半年度帐目和第三季度帐目；审阅了外聘会计师事务 所从事2013年度公司审计工作的总结报告，并对公司聘任核数师事宜、关联交易事宜及对外担保 情况发表了独立意见。 公司2014年度帐目已经审核委员会审阅。 第五节 监事会报告 监事会认为，公司依法运作，公司财务状况、募集资金使用、关联交易及收购、出售资产交 易没有损害公司及股东的利益。监事会对董事会关于公司2014年度内部控制评价报告、公司内控 制度的建设和执行情况进行了审核，认为：公司已经建立了较为完善的内部控制制度并能得到有 效的执行。公司内部控制评价报告真实、客观地反映了公司内部控制制度的建设及执行情况。 第六节 企业管治常规守则 公司在2014年遵守香港联交所《证券上市规则》附录14——《企业管治常规守则》的所有 守则条文。 经公司所有董事书面确认，报告期内本公司董事均已遵守香港联交所《证券上市规则》附录10— —《上市发行人董事进行证券交易的标准守则》的要求。 第七节 涉及财务报告的相关事项 4.1 审计意见 财务报告 □未经审计 .经审计 审计意见 .标准无保留意见 □非标准意见 4.2 与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计发生变化的，公司应当说明情况、原因及其影 响。 2014年6月27日，公司2013年度股东周年大会审议通过了《关于调整固定资产折旧年限的议案》。 1、会计估计变更概述 根据《企业会计准则》规定及公司固定资产的实际使用情况，公司对各类固定资产重新核定了 实际使用年限，决定从2014年7月1日起对部分固定资产折旧年限进行调整，具体方案如下： 固定资产类别 调整前折旧年限（年） 调整后折旧年限（年） 建构筑物 20 30 设备 13 15 2、关于会计估计变更调整的说明 公司现有固定资产原值610亿元，其中设备类固定资产原值412亿元，建构筑物类固定资产原 值155亿元，其他类固定资产原值43亿元。已到折旧年限尚在使用的固定资产原值73亿元，这 部分资产基本是在线设备类资产及尚在使用的建构筑物，其资产状态及产能发挥仍属正常水平。 公司在“十二五”期间已投入和拟投入的固定资产投资226亿元，促进了公司固定资产的整体技术 进步。同时，公司近年来大中修以及结合大中修进行的技术改造项目投入力度较大，相对恢复了 设备精度，保证并提高了设备性能，延长了设备、建构筑物可使用年限。从对公司固定资产重新 评估、核定的实际使用寿命来看，其实际使用寿命普遍长于原确定的会计估计年限。根据《企业 会计准则》规定，公司至少应当于每年年度终了，对固定资产使用寿命、预计残值和折旧方法进 行复核，如果固定资产使用寿命预计数与原先估计数有差异，应当调整固定资产使用寿命。考虑 到公司固定资产整体状态及同行业折旧水平，公司认为将固定资产中的设备类资产的使用年限由 13年调整到15年，建构筑物类资产的使用年限由20年调整到30年，将会使公司的财务信息更 为客观。 3、会计估计变更对公司的影响 自2014年7月份开始执行新的折旧年限后，2014年度固定资产折旧额将减少约人民币45,029 万元，所有者权益及净利润增加约人民币33,772万元。 4.3 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 本年度本集团不存在重大会计差错。 4.4 与上年度财务报告相比，对财务报表合并范围发生变化的，公司应当作出具体说明。 1、新设子公司 2014年，本公司全资设立以下子公司，并自成立之日起将其纳入本集团合并范围： MG-VALDUNES S.A.S. （“马钢瓦顿”）、南京马钢钢材销售有限公司、马钢（武汉）钢材销售有限 公司、马钢（上海）钢材销售有限公司、广州马钢钢材销售有限公司、马钢（杭州）钢材销售有 限公司、马鞍山钢铁无锡销售有限公司、马钢（重庆）钢材销售有限公司。 2、业务合并 于2014年5月22日，本公司董事会批准了通过新设法国子公司马钢瓦顿收购法国VALDUNES S.A.S.，收购对价为13,000,000欧元。于2014年5月29日，该交易获得法国VALENCIENNES商 事法院的批准裁定。截至2014年6月30日，本公司已通过子公司马钢瓦顿全额支付了上述对价 款。于2014年12月19日，本集团之子公司马钢瓦顿完成了本次收购中所有资产相关的权属变更 及交接，取得了法国VALDUNES S.A.S.的全部资产并接收所有了其员工。此次收购中，马钢瓦顿 获得了VALDUNES S.A.S.的资产并接受其员工，构成业务合并，购买日为2014年12月19日。 除上述事项外，本年度，本集团的合并范围较最近一期年度财务报告并未发生任何改变。 中财网
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