[年报]康强电子：2014年年度报告
宁波康强电子股份有限公司 2014年年度报告 2015年03月 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以2014年12月31日的公 司总股本206,200,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.00元（含 税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。 公司负责人郑康定、主管会计工作负责人殷夏容及会计机构负责人(会计主 管人员)殷夏容声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 目录 2014年度报告 .................................................................................................................................... 2 第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 6 第二节 公司简介 ............................................................................................................................... 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................. 10 第四节 董事会报告 .......................................................................................................................... 28 第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 37 第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 44 第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 44 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 45 第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 53 第十节 内部控制 .............................................................................................................................. 57 第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 59 第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 153 释义 释义项 指 释义内容 本公司、公司、康强电子 指 宁波康强电子股份有限公司 02专项 指 《国家中长期科学和技术发展规划纲要（2006-2020）》确定的16个 重大科技专项第二项--"极大规模集成电路制造装备及成套工艺" 引线框架 指 引线框架作为半导体的芯片载体，是一种借助于键合丝实现芯片内部 电路引出端与外部电路（PCB）的电气连接，形成电气回路的关键结 构件，它起到了和外部导线连接的桥梁作用，绝大部分的半导体中都 需要使用引线框架，是电子信息产业中重要的基础材料；产品类型有 TO、DIP、SIP、SOP、SSOP、QFP、QFN、SOD、SOT等；主要用 模具冲压法和蚀刻法进行生产 黄金T+D 指 黄金现货延期交收品种 重大风险提示 公司年度财务报告已经天健会计师事务所审计并出具了标准无保留意见的 审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性阐述，不构成公司对投资者的实质承诺， 请投资者注意投资风险。 第二节 公司简介 一、公司信息 股票简称 康强电子 股票代码 002119 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 宁波康强电子股份有限公司 公司的中文简称 康强电子 公司的外文名称（如有） NINGBO KANGQIANG ELECTRONICS CO., LTD 公司的外文名称缩写（如有） NINGBO KANGQIANG 公司的法定代表人 郑康定 注册地址 浙江省宁波市鄞州投资创业中心金源路988号 注册地址的邮政编码 315105 办公地址 浙江省宁波市鄞州投资创业中心金源路988号 办公地址的邮政编码 315105 公司网址 http://www.kangqiang.com 电子信箱 board@kangqiang.com 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 赵勤攻 杜云丽 联系地址 浙江省宁波市鄞州投资创业中心金源路 988号 浙江省宁波市鄞州投资创业中心金源路 988号 电话 0574-56807119 0574-56807119 传真 0574-56807088 0574-56807088 电子信箱 board@kangqiang.com board@kangqiang.com 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点 深圳证券交易所、浙江省宁波市鄞州投资创业中心金源路988号宁波康 强电子股份有限公司证券部 四、注册变更情况 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照 注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 2002年10月28日 宁波市工商行政管 理局 330200400004052 330227610260897 61026089-7 报告期末注册 2014年04月25日 宁波市工商行政管 理局 330200400004052 330227610260897 61026089-7 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 无 历次控股股东的变更情况（如有） 2010年8月25日,经宁波市工商行政管理局鄞州分局批准，公司控股股东之一的 “宁波经济技术开发区康盛贸易有限公司“名称变更为"宁波市鄞州康盛贸易有限 公司”；2010年12月1日,经宁波市工商行政管理局鄞州分局批准，宁波市鄞州康 盛贸易有限公司名称变更为“宁波司麦司电子科技有限公司”；2014年5月20日， 经宁波市鄞州区工商行政管理局批准，宁波普利赛思已完成相关工商变更登记手 续，熊续强先生成为本公司的实际控制人。2015年3月31日，公司披露了《关 于公司控制关系认定的公告》，公司目前不存在控股股东及实际控制人。 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 杭州市西溪路128号新湖商务大厦6层 签字会计师姓名 章磊 、施其林 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 光大证券股份有限公司 上海市新闸路1508号 王理、于荟楠 2013年3月5日-2014年12月 31日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2014年 2013年 本年比上年增减 2012年 营业收入（元） 1,328,680,399.71 1,270,740,393.38 4.56% 1,239,778,302.37 归属于上市公司股东的净利润 （元） 2,315,477.44 17,285,530.65 -86.60% 8,427,328.62 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） -6,056,063.44 4,229,103.95 -243.20% -19,897,552.15 经营活动产生的现金流量净额 （元） 246,882,782.71 132,824,942.20 85.87% -54,654,777.69 基本每股收益（元/股） 0.01 0.08 -87.50% 0.04 稀释每股收益（元/股） 0.01 0.08 -87.50% 0.04 加权平均净资产收益率 0.33% 2.50% -2.17% 1.35% 2014年末 2013年末 本年末比上年末增减 2012年末 总资产（元） 1,568,385,759.22 1,615,684,641.10 -2.93% 1,584,191,623.62 归属于上市公司股东的净资产 （元） 710,020,920.57 712,860,443.13 -0.40% 614,650,289.84 二、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 三、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2014年金额 2013年金额 2012年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） 1,577,804.25 -79,783.46 2,389,062.73 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 9,519,157.63 8,954,013.78 12,553,046.52 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 1,345,889.90 -2,105,372.77 14,663,060.01 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,030,822.09 8,588,164.88 -334,690.04 减：所得税影响额 1,891,150.44 2,138,083.60 少数股东权益影响额（税后） 149,338.37 162,512.13 945,598.45 合计 8,371,540.88 13,056,426.70 28,324,880.77 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 第四节 董事会报告 一、概述 2014年是公司发展史上较为艰难的一年。由于国际国内经济形势持续低迷，投资需求增长乏力，致使半导体行业竞争日 益加剧。在公司内部，一方面由于公司QFN框架生产线项目与LED框架生产线项目处于建设期，前期投入巨大；另一方面公 司在报告期内重点开拓国外封测客户，产品研发、测试等方面也面临较大投入，给公司经营业绩带来了较大的影响。面对经 济的整体下行态势及严峻的经营环境，公司管理层紧紧围绕董事会年初确立的经营目标开展工作。报告期内，根据国家产业 政策和市场需求，以调整产品结构为突破口，重点通过导入CCD自动检测设备等手段，狠抓产品质量建设，实现了公司主 要产品引线框架产品毛利率稳中有升，公司各项工作有序开展。 报告期公司实现营业收入132,868.04万元，较去年同期增长4.56%，营业利润613.77万元，较上年度增加344.78万元,同比 增长128.18%；报告期内实现归属于母公司股东的净利润231.55万元，较上年度减少1497.01万元，同比下降86.60%。 报告期公司发生了控股股东与实际控制人变更，完成了董事会、监事会换届选举工作。 二、主营业务分析 1、概述 公司主营业务为引线框架、键合丝等半导体封装材料的制造和销售。 公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 公司在2013年年度报告中披露了2014年度生产经营目标为全年实现营业收入14亿元。受主要产品原材料黄金、白银、铜 等价格下降的影响致公司主要产品售价下降，故未能完成年度营业收入目标，报告期公司利润总额及归属于母公司股东的净 利润较上年均有较大幅度的下降。 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于20%以上的差异原因 □ 适用 √ 不适用 2、收入 说明 公司主要产品原材料黄金、铜等价格下降的影响致公司主要产品售价下降，报告期公司实现营业收入13.29亿元，较上年略 增4.56%。 公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2014年 2013年 同比增减 框架 销售量 亿只 561.15 502.82 11.60% 生产量 亿只 564.37 524.7 7.56% 库存量 亿只 117.79 114.57 2.81% 键合丝 销售量 千克 995.65 1,266.63 -21.39% 生产量 千克 988.11 1,245.99 -20.70% 库存量 千克 39.69 47.23 -15.96% 电极丝 销售量 吨 3,562.41 2,877.86 23.79% 生产量 吨 3,556.6 2,837.83 25.33% 库存量 吨 5.81 -100.00% 模具及备件 销售量 套/个 8,314.8 8,245 0.85% 生产量 套/个 8,314.8 8,245 0.84% 库存量 套/个 冲床 销售量 台 60 16 275.00% 生产量 台 50 12 316.67% 库存量 台 16 26 -38.46% 相关数据同比发生变动30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 报告期冲床产品产销量上升且库存下降的原因是上年米斯克公司因管理层变动原因生产经营一度未能正常开展，而报告期生 产经营逐渐恢复。 公司重大的在手订单情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 515,288,184.70 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 38.78% 公司前5大客户资料 √ 适用 □ 不适用 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 客户一 160,667,881.85 12.09% 2 客户二 142,026,965.98 10.69% 3 客户三 89,411,532.45 6.73% 4 客户四 61,694,176.41 4.64% 5 客户五 61,487,628.01 4.63% 合计 -- 515,288,184.70 38.78% 3、成本 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2014年 2013年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 制造业 主营业务成本 776,817,792.80 71.96% 836,817,341.60 79.72% -7.76% 贸易 主营业务成本 302,720,136.87 28.04% 212,887,507.94 20.28% 7.76% 产品分类 单位：元 产品分类 项目 2014年 2013年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 引线框架产品 主营业务成本 445,588,330.70 41.28% 461,282,169.17 43.94% -2.66% 键合丝产品 主营业务成本 193,433,771.91 17.92% 260,639,191.55 24.83% -6.91% 电极丝产品 主营业务成本 128,809,977.45 11.93% 106,810,957.99 10.18% 1.75% 模具及备件 主营业务成本 2,943,440.40 0.27% 6,433,464.56 0.61% -0.34% 冲床产品 主营业务成本 6,042,272.31 0.56% 1,651,558.33 0.16% 0.40% 贸易销售 主营业务成本 302,720,136.87 28.04% 212,887,507.94 20.28% 7.76% 说明 无 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 638,737,696.11 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 56.44% 公司前5名供应商资料 √ 适用 □ 不适用 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 供应商一 233,971,673.29 20.67% 2 供应商二 174,378,489.38 15.41% 3 供应商三 102,281,991.94 9.04% 4 供应商四 75,022,949.46 6.63% 5 供应商五 53,082,592.05 4.69% 合计 -- 638,737,696.11 56.44% 4、费用 5、研发支出 6、现金流 单位：元 项目 2014年 2013年 同比增减 经营活动现金流入小计 1,586,779,488.95 1,505,287,346.94 5.41% 经营活动现金流出小计 1,339,896,706.24 1,372,462,404.74 -2.37% 经营活动产生的现金流量净 额 246,882,782.71 132,824,942.20 85.87% 投资活动现金流入小计 58,438,343.26 1,451,986.74 3,924.72% 投资活动现金流出小计 193,680,927.03 102,050,569.92 89.79% 投资活动产生的现金流量净 额 -135,242,583.77 -100,598,583.18 34.44% 筹资活动现金流入小计 836,280,415.00 1,190,575,991.41 -29.76% 筹资活动现金流出小计 966,978,919.64 1,191,592,299.07 -18.85% 筹资活动产生的现金流量净 额 -130,698,504.64 -1,016,307.66 12,760.13% 现金及现金等价物净增加额 -19,079,127.23 30,927,928.97 -161.69% 相关数据同比发生变动30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 1、报告期公司经营活动产生的现金流量净额24688.28万元，比上年同期增加85.87%，主要系报告期货款回笼加快以及 应收票据贴现增加所致。 2、报告期公司投资活动产生的现金流量净额-13524.26万元，比上年度增加34.44%，主要系购置机器设备及新建厂房增 加所致。 3、报告期公司筹资活动产生的现金流量净额-13069.85万元，比上年度增加12760.13%，主要系本年度归还银行借款所 致。 4、报告期现金及现金等价物净增加额-1907.91万元，比上年减少161.69%，主要系上年有非公开发行募集资金流入所致。 报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内公司经营活动产生的现金流量净额为24,688.28万元，本年度归属于母公司所有者的净利润为231.55万元，差异 的主要原因系：资产减值准备、资产折旧摊销和财务费用合计影响10,554.83万元，以及公司经营性应收项目减少、经营性应 付项目增加所致。 三、主营业务构成情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 制造业 938,400,773.00 776,817,792.80 17.22% -6.35% -7.17% 0.74% 贸易 303,855,492.99 302,720,136.87 0.37% 44.44% 42.20% 1.57% 分产品 引线框架产品 583,978,380.09 445,588,330.70 23.70% -2.01% -3.40% 1.10% 键合丝产品 204,018,789.71 193,433,771.91 5.19% -26.81% -25.78% -1.31% 电极丝产品 139,760,683.72 128,809,977.45 7.84% 19.17% 20.60% -1.08% 模具及备件 5,446,171.63 2,943,440.40 45.95% -35.84% -54.25% 21.74% 冲床产品 5,196,747.88 6,042,272.31 -16.27% 246.11% 265.85% -6.27% 贸易销售 303,855,492.99 302,720,136.87 0.37% 44.44% 42.20% 1.57% 分地区 国内 973,912,855.49 833,804,754.03 14.39% 0.19% -0.25% 0.38% 国外 268,343,410.53 245,733,175.61 8.43% 11.68% 14.91% -2.57% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 四、资产、负债状况分析 1、资产项目重大变动情况 单位：元 2014年末 2013年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 货币资金 127,142,610.30 8.11% 139,104,981.70 8.61% -0.50% 应收账款 257,568,548.60 16.42% 260,412,592.84 16.12% 0.30% 存货 283,260,361.62 18.06% 286,615,607.47 17.74% 0.32% 投资性房地产 9,943,016.69 0.63% 10,514,205.53 0.65% -0.02% 长期股权投资 0.00% 8,455,331.44 0.52% -0.52% 系报告期内处置联营公司股权所致 固定资产 505,628,832.16 32.24% 470,363,417.80 29.11% 3.13% 在建工程 110,030,680.25 7.02% 81,928,254.57 5.07% 1.95% 2、负债项目重大变动情况 单位：元 2014年 2013年 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 短期借款 501,780,415.00 31.99% 582,992,600.00 36.08% -4.09% 长期借款 24,000,000.00 1.49% -1.49% 3、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 期初数 本期公允价值 变动损益 计入权益的累 计公允价值变 动 本期计提的减 值 本期购买金额 本期出售金额 期末数 金融资产 2.衍生金融资 产 349,725.00 1,905,518,510.00 1,894,503,590.00 349,725.00 金融资产小计 349,725.00 1,905,518,510.00 1,894,503,590.00 349,725.00 上述合计 0.00 349,725.00 1,905,518,510.00 1,894,503,590.00 349,725.00 金融负债 1,760,595.00 870,495.00 3,246,100.00 890,100.00 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 五、核心竞争力分析 1、研发与技术方面 公司为宁波首批通过认证的国家重点高新技术企业，2009年起承担国家重大科技“02专项”课题，是中国半导体行业协会 等四个机构评定的中国半导体行业支撑业最具影响力企业之一，建有省级研发中心和研究院，现有研发及技术人员171人。 拥有发明专利21项，实用新型专利70项，外观设计专利1项。自主研发的半导体集成电路键合铜丝、键合金丝曾分别获宁波 市科技进步一、二等奖。 引线框架方面，公司全资子公司北京康迪普瑞模具技术有限公司拥有业内先进的集成电路引线框架的多工位级进模具、 电机高速冲压模具、军工产品专用级进模具的设计与研发能力；在蚀刻法引线框架生产线国内空白的情况下，公司快速突破 和掌握了蚀刻法生产工艺的技术难点和要点，成为能够使用蚀刻法批量生产和销售引线框架的少数厂家之一，技术上得以更 快升级。 键合丝方面，公司在引进国外生产设备的基础上不断创新，掌握了合金元素配方、热处理、复绕等多项核心技术。公司 已具备生产超细、超低弧度的键合金丝的能力，产品各项技术指标已经达到国际同档次产品水平。 2、节能减排方面 公司已研发成功多项清洁生产措施，推广使用超高速选择性连续电镀工艺，将原有电镀速度提高4倍，大幅提高了生产 效率；公司电镀废水处理的中水回用率已达85%以上，基本实现污水零排放，在废水、固废处理与综合利用方面居国内领先 水平。 3、人才和经验方面 经过20多年的发展，公司在实践中培养了一大批熟练掌握包括冲制工艺、模具设计、电镀工艺、电镀设备制造、蚀刻工 艺、纯水制造、金丝熔炼、热处理、金丝分绕、设备维护、品质、营销、管理等方面的科研和管理人才，为公司新产品技术 研发、稳定生产、市场营销、规范化管理奠定了可靠的人力资源基础。 4、市场优势 通过20多年的合作，公司拥有稳定的客户群体和销售网络，树立了行业良好品牌形象，得到了客户的广泛信赖。公司引 线框架、键合丝等主要产品均已通过了国内各主要半导体封装企业的认证，覆盖率高达60%。据国际半导体设备材料产业协 会统计，康强电子2013年引线框架产销规模居全球第8位，为公司发展提供了有力的市场保证。在稳定扩展国内市场的同时， 将加大海外市场的开发力度，促进公司可持续发展。 5、组织成本方面 和国外竞争对手相比，公司产品质量与国外同行相当，而在设备利用率、劳动力成本、交华期等方面有相对优势，除引 进关键设备外，公司大部分设备自制，设备成本显著低于主要竞争对手，成本价格优势明显；与国内同行比较，公司是国内 最大的引线框架产品生产厂商，材料消耗大，在原材料采购方面能够获得比国内同行相对优惠的供货价格、供货条件和供应 保障。 六、投资状况分析 1、对外股权投资情况 （1）对外投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无对外投资。 （2）持有金融企业股权情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未持有金融企业股权。 （3）证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在证券投资。 （4）持有其他上市公司股权情况的说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未持有其他上市公司股权。 2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况 （1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 受托人名 称 关联关系 是否关联 交易 产品类型 委托理财 金额 起始日期 终止日期 报酬确定 方式 本期实际 收回本金 金额 计提减值 准备金额 （如有） 预计收益 报告期实 际损益金 额 中国银行 宁波兴宁 支行 非关联方 否 人民币 “按期开 放”保证 收益型 500 2014年 04月25 日 2014年 10月31 日 500 10.36 招商银行 宁波分行 钱湖支行 非关联方 否 股指赢 52101 150 2014年 05月06 日 2014年 07月18 日 150 1.47 招商银行 宁波分行 钱湖支行 非关联方 否 黄金赢 52118 300 2014年 05月30 日 2014年 08月12 日 300 2.86 招商银行 宁波分行 钱湖支行 非关联方 否 股指赢 52136 200 2014年 06月20 日 2014年 07月25 日 200 0.9 招商银行 宁波分行 钱湖支行 非关联方 否 股指赢 52169 200 2014年 07月25 日 2014年 08月29 日 200 0.86 招商银行 宁波分行 钱湖支行 非关联方 否 股指赢 52168 200 2014年 07月31 日 2014年 11月05 日 200 2.13 招商银行 宁波分行 钱湖支行 非关联方 否 股指赢 52178 200 2014年 08月14 日 2014年 10月20 日 200 1.58 招商银行 宁波分行 钱湖支行 非关联方 否 股指赢 52199 100 2014年 09月12 日 2014年 11月04 日 100 0.65 宁波银行 营业部 非关联方 否 智能活期 理财2号 900 2014年 11月03 2015年 06月30 6.58 日 日 宁波银行 营业部 非关联方 否 智能活期 理财2号 100 2014年 11月03 日 2014年 12月26 日 100 0.64 宁波银行 营业部 非关联方 否 智能活期 理财2号 58 2014年 11月14 日 2014年 12月26 日 58 0.26 宁波银行 营业部 非关联方 否 智能活期 理财2号 100 2014年 11月18 日 2014年 11月19 日 100 0.01 宁波银行 营业部 非关联方 否 智能活期 理财2号 341 2014年 11月18 日 2014年 12月26 日 341 1.47 宁波银行 营业部 非关联方 否 智能活期 理财2号 200 2014年 12月10 日 2014年 12月26 日 200 0.31 宁波银行 营业部 非关联方 否 智能活期 理财2号 301 2014年 12月15 日 2014年 12月26 日 301 0.32 宁波通商 银行海曙 支行 非关联方 否 商运亨通 1号 1,000 2014年 12月26 日 2014年 12月31 日 1,000 0.49 合计 4,850 -- -- -- 3,950 6.58 24.31 委托理财资金来源 自有资金 逾期未收回的本金和收益累计金额 0 涉诉情况（如适用） 不适用 委托理财审批董事会公告披露日期（如 有) 委托理财审批股东会公告披露日期（如 有) （2）衍生品投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 衍生品投 资操作方 名称 关联关系 是否关联 交易 衍生品投 资类型 衍生品投 资初始投 资金额 起始日期 终止日期 期初投资 金额 计提减值 准备金额 （如有） 期末投资 金额 期末投资 金额占公 司报告期 末净资产 比例 报告期实 际损益金 额 本公司 非关联方 否 黄金T+D 68.9 2014年 01月01 日 2014年 12月31 日 108.49 54 0.08% 86.19 本公司 非关联方 否 铜期货 2014年 01月01 日 2014年 12月31 日 84.41 11.27 本公司 非关联方 否 白银期货 2014年 01月01 日 2014年 12月31 日 5.82 本公司 非关联方 否 锌期货 182.63 2014年 01月01 日 2014年 12月31 日 17.35 187.18 0.26% 7 合计 251.53 -- -- 210.25 241.18 0.34% 110.28 衍生品投资资金来源 自有资金 衍生品投资审批董事会公告披露日期（如 有) 衍生品投资审批股东会公告披露日期（如 有) 报告期衍生品持仓的风险分析及控制措 施说明（包括但不限于市场风险、流动性 风险、信用风险、操作风险、法律风险等） 1、公司期货套期保值业务只限于在境内期货交易所交易的的期货品种，目的是充 分利用期货市场的套期保值功能，减少公司经营的商品因价格波动造成的损失。 2、公司选择的期货经纪机构是运作规范、市场信誉良好的公司。 3、公司制定了《期货套期保值内部控制制度》，为防范套期保值中的流动性风险、 信用风险、操作风险、法律风险等风险，制定了套期保值业务流程、风险管理制 度、报告制度、档案管理制度、授权制度、保密制度。 4、公司严格按照《期货套期保值内部控制制度》规定执行计划、审批、指令下达、 操作、稽查、审计等各项操作。 已投资衍生品报告期内市场价格或产品 公允价值变动的情况，对衍生品公允价值 的分析应披露具体使用的方法及相关假 设与参数的设定 公司持仓的衍生品是期货合约，对衍生品公允价值的分析使用的是期货市场的公 开报价。 报告期公司衍生品的会计政策及会计核 算具体原则与上一报告期相比是否发生 重大变化的说明 无 独立董事对公司衍生品投资及风险控制 情况的专项意见 公司董事会独立董事经审核公司套期保值业务资料后，发表专项意见如下：公司 进行套期保值的相关决策程序和信息披露符合国家相关法律、法规及证券监管部 门的要求，符合《公司章程》和公司制订的《境内期货套期保值内部控制制度》 的相关规定。公司开展套期保值业务有利于规避和控制经营风险，提高公司抵御 市场风险的能力，不存在损害公司和全体股东利益的情况。公司从事金融衍生品 交易的人员具有多年操作经验，对市场及业务较为熟悉，能够有效控制操作风险。 （3）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 3、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集资金总额 8,604 报告期投入募集资金总额 1,163.34 已累计投入募集资金总额 7,090.48 报告期内变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额比例 0.00% 募集资金总体使用情况说明 经中国证券监督管理委员会证监许可〔2012〕1103号文核准，本公司由主承销商光大证券股份有限公司采用非公开发 行方式，向特定对象非公开发行人民币普通股（A股）股票1,200万股，发行价为每股人民币7.73元，共计募集资金9,276 万元，坐扣承销和保荐费用500万元后的募集资金为8,776万元，已由主承销商光大证券股份有限公司于2013年2月5 日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益 性证券直接相关的新增外部费用172万元后，公司本次募集资金净额为8,604万元。上述募集资金到位情况业经天健会计 师事务所验证，并由其出具《验资报告》（天健验[2013]24号）。 2014 年度实际使用募集资金1,163.34万元，2014年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为62.85万元。 截至2014年12月31日，募集资金余额为人民币1,623.28万元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额）。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已 变更项 目(含部 分变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 年产3000万条高密度 集成电路框架（QFN） 是 31,100 8,604 1,163.34 7,090.48 82.41% 2015年 03月31 是 生产线项目 日 年产50亿只平面阵列 式LED框架生产线 （一期）项目 是 28,850 2015年 03月31 日 是 承诺投资项目小计 -- 59,950 8,604 1,163.34 7,090.48 -- -- -- -- 超募资金投向 合计 -- 59,950 8,604 1,163.34 7,090.48 -- -- 0 -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 不适用 项目可行性发生重大 变化的情况说明 公司第四届董事会第十四次会议和2013年度第二次临时股东大会审议通过了《关于变更募集资金投 资项目的议案》，将年产3,000万条高密度集成电路框架（QFN）生产线项目缩减投资规模，变更为 年产1,000万条，投资额由31,100万元缩减为18,600万元，其中使用募集资金8,604万元，不足部 分由公司自筹解决，建设内容、实施方式、实施地点和所生产产品不变；将年产50亿只平面阵列式 LED框架生产线项目变更为非募集资金投资项目，总投资额缩减至8,000万元，建设内容、实施方 式、实施地点和所生产产品保持不变，形成年产25亿只平面阵列式LED框架生产能力。 超募资金的金额、用 途及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目实 施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实 施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 适用 截至2013年2月6日，本公司以自筹资金预先投入募集资金项目的实际投资金额为4,547.87万元， 业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具《关于康强电子以自筹资金预先投入募集资金投资项 目情况的专项审核报告》（天健审[2013]1492号）验证，经2013年3月29日公司第四届董事会第十 二次会议审议通过，同意使用募集资金4,547.87万元置换已发生的用于募集资金项目的自筹资金。 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 不适用 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金 用途及去向 专户存储 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 无 （3）募集资金变更项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 变更后的项 目 对应的原承 诺项目 变更后项目 拟投入募集 资金总额 (1) 本报告期实 际投入金额 截至期末实 际累计投入 金额(2) 截至期末投 资进度 (3)=(2)/(1) 项目达到预 定可使用状 态日期 本报告期实 现的效益 是否达到预 计效益 变更后的项 目可行性是 否发生重大 变化 年产1000 万条高密度 集成电路框 架（QFN） 生产线项目 年产3000 万条高密度 集成电路框 架（QFN） 生产线项目 8,604 1,163.34 7,090.48 82.41% 2015年03 月31日 否 年产25亿 只平面阵列 式LED框 架生产线 （一期）项 目 年产50亿 只平面阵列 式LED框 架生产线 （一期）项 目 0 0 0 0.00% 2015年03 月31日 否 合计 -- 8,604 1,163.34 7,090.48 -- -- 0 -- -- 变更原因、决策程序及信息披露情况 说明(分具体项目) 由于募集资金严重不足，项目建设资金缺口巨大，结合公司实际经营情况，为降低财 务风险,确保募投项目的顺利实施，经公司第四届董事会第十四次会议和2013年度第 二次临时股东大会审议通过了《关于变更募集资金投资项目的议案》，公司缩减项目 投资规模，调整募投项目，将年产3,000万条高密度集成电路框架（QFN）生产线项 目缩减投资规模，变更为年产1,000万条，投资额相应缩减为18,600万元，其中使用 募集资金8,604万元，不足部分由公司自筹解决，建设内容、实施方式、实施地点和 所生产产品不变；将年产50亿只平面阵列式LED框架生产线项目变更为非募集资金 投资项目，总投资额缩减至8,000万元，建设内容、实施方式、实施地点和所生产产 品保持不变，形成年产25亿只平面阵列式LED框架生产能力。 未达到计划进度或预计收益的情况 和原因(分具体项目) 不适用 变更后的项目可行性发生重大变化 的情况说明 无 4、主要子公司、参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司、参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 所处行业 主要产品或 服务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 宁波康强微 电子技术有 限公司 子公司 制造业 电极丝（线 切割用）的 生产与销 售。 60,000,000.00 97,636,092.83 58,377,460.23 141,046,537.45 5,177,854.56 5,766,861.78 北京康迪普 瑞模具技术 有限公司 子公司 制造业 精密模具制 造与销售 7,500,000.00 60,949,811.76 50,831,443.82 30,131,593.22 6,313,421.24 5,476,236.46 江阴康强电 子有限公司 子公司 制造业 引线框架的 生产与销售 138,000,000.00 328,629,468.06 150,865,243.69 232,040,252.96 30,266,602.15 22,825,232.06 宁波米斯克 精密机械工 程技术有限 公司 子公司 制造业 冲床的生产 与销售 10,000,000.00 22,476,347.76 6,109,871.97 10,444,387.67 -4,309,776.79 -4,417,627.21 宁波康强胜 唐国际贸易 有限公司 子公司 贸易 有色金属、 黑色金属贸 易 30,000,000.00 27,177,682.26 24,982,935.74 312,438,315.11 -112,744.69 -165,083.58 主要子公司、参股公司情况说明 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司 目的 报告期内取得和处置子公司 方式 对整体生产和业绩的影响 上海格林赛高新材料有限公 司 该公司长期亏损，公司出于盘 活存量资产的目的出售其股 权 股权转让 影响公司报告期净利润94.42 万元 5、非募集资金投资的重大项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 项目名称 计划投资总额 本报告期投入 金额 截至报告期末 累计实际投入 金额 项目进度 项目收益情况 披露日期（如 有） 披露索引（如 有） 《年产25亿只 平面阵列式 LED框架生产 线（一期）项 目》 8,000 1,321.12 6,611.69 82.65% 2013年08月 20日 巨潮资讯网 （http//:www.cninfo.com.cn） 合计 8,000 1,321.12 6,611.69 -- -- -- -- 七、公司控制的特殊目的主体情况 □ 适用 √ 不适用 八、公司未来发展的展望 （一）行业竞争格局 当前全球集成电路产业格局进入缓慢回暖期，主要国家、地区都把加快发展集成电路产业作为抢占新兴产业的战略制高 点，投入了大量的创新要素和资源。英特尔、三星、德州仪器、台积电等加快先进工艺导入，加速资源整合、重组步伐，不 断扩大产能，强化产业链核心环节控制力和上下游整合能力，无论是在规模上还是在技术水平上均相对领先于国内封装企业。 随着我国半导体产业扶持政策的陆续出台，国内集成电路封装企业不断加大技术改造和技术研发力度，产业规模不断扩大， 封装技术水平快速提高，部分集成电路先进封装技术水平紧追国际先进水平，整体竞争实力显著提高，市场竞争格局加速变 化，资金、技术、人才、服务等综合性竞争加剧。 （二）公司所处行业发展趋势 2014年，为推进集成电路产业发展，国家发布了《国家集成电路产业发展推进纲要》，成立了集成电路产业发展小组和 集成电路产业投资基金，国家对集成电路产业政策和资金的的支持力度达到了空前的状态，良好的产业政策和资金的支持以 及广阔的市场需求，必将促进我国集成电路产业进入又一轮的快速发展周期。 我国是世界电子产品生产和消费大国，过去几年，我国集成电路市场规模虽快速增长，但仅能满足国内市场需求的 15%-20%，大量产品仍需要进口，未来国内市场潜力巨大。根据中国半导体行业协会统计，2014年我国集成电路产业销售额 为3,015.4亿元，同比增长20.2%。据海关统计，2014年我国进口集成电路2,856.6亿只，同比增长7.3%，进口金额2,184亿美元， 同比下降6.9%，多年来与石油一起位列最大的两宗进口商品。据《国家集成电路产业发展推进纲要》统计，在国家建立与 集成电路产业发展相适应的融资平台和政策环境后，2015年集成路产业销售收入将超过3500亿元。 （三）未来发展战略 对于现有主业，公司将坚持致力于塑封半导体引线框架、键合丝等半导体封装材料的制造为基础，适度延伸相关产业 链；以科技创新为支撑，在规模化基础上不断提升产品档次，优化产品结构，在扩大和提升现有业务规模与水平的同时，大 力发展QFN、LED支架、键合铜丝、镀钯铜丝、银合金丝等高端封装材料，扩展公司业务领域，提升核心业务的技术含量与 市场附加值；不断开拓国内外市场，引进和培养人才，塑造先进的企业文化；不断构建企业规模优势、技术优势、人才优势， 培育新的利润增长点，实现公司可持续发展。 （四）下一年度经营计划以及未来面对的风险等因素分析 根据行业特点和市场预测，2015年度公司生产经营目标为全年实现营业收入12亿元。此生产经营目标并不代表公司对 2015年度的盈利预测，能否实现取决于市场需求、产品价格及客户经营状况等多种因素，存在不确定性，请投资者特别注意。 1、2015年公司重点要做好以下几项工作： （1）在新一届管理层的领导下，创新管理方法，推行精细化生产管理，“全动员，抓质量，堵漏洞，练内功，促效益”， 群策群力、集思广益、内部挖潜，以提升产品品质，降低物料消耗，提高生产效率。 （2）继续实施募集资金投资项目“年产1000万条高密度集成电路框架（QFN）生产线项目”和非募集资金投资项目“年产 25亿只平面阵列式LED框架生产线项目”，优化产品结构、丰富产品线，确保两个项目按计划建成投产。 （3）加大科技创新投入，完善科技创新环境，继续申报和实施国家科技重大专项02专项“十二五”计划等项目，进行技 术和产品的开发、工程验证以及产业化。 （4）优化产品结构，在维持现有常规TO-92产品的基础上，大力推动SOP多排系列产品的开发，提高IC产品的份额；利 用自主开发异形铜带的优势，把功率引线框架做大做强。在总部和子公司范围内全面引进CCD自动检测机，在切断与全检 等部门推进机器代人的检查、收料，提高效率的同时提升产品品质。 （5）在维护现在客户的基础上进一步拓展国外新客户，尤其是外资的国际封测厂商，提高市场份额、提升盈利能力。 （6）拓宽公司的业务领域，提升核心业务的技术含量与市场附加值；加快自身快速发展的同时，有效实施并购重组工 作，通过并购重组以及资源整合，不断完善公司产业发展布局，以实现公司可持续发展。 2、未来面对的风险因素分析 （1）受半导体行业景气状况影响的风险 公司所处行业受半导体行业的景气状况影响较大，半导体行业是周期性行业，公司经营状况与半导体行业的周期特征紧 密相关，半导体行业发展过程中的波动将使公司面临一定的行业经营风险。近年来后道封装企业的价格竞争愈加激烈，一定 程度也拉低了公司产品的销售价格和利润水平。 （2）主要原材料价格波动的风险 公司主要产品为引线框架和键合丝，主要原材料包括铜、黄金、白银等，铜、黄金、白银的价格波动对公司成本控制影 响较大，从而会导致公司经营业绩出现一定的波动。 九、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 十、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 1. 重要会计政策变更 本公司自2014年7月1日起执行财政部于2014年制定的《企业会计准则第39号——公允价值计量》、《企业会计准则第40 号——合营安排》、《企业会计准则第41号——在其他主体中权益的披露》，和经修订的《企业会计准则第2号——长期股 权投资》、《企业会计准则第9号——职工薪酬》、《企业会计准则第30号——财务报表列报》、《企业会计准则第33号—— 合并财务报表》，同时在本财务报表中采用财政部于2014年修订的《企业会计准则第37号——金融工具列报》。 本次会计政策变更业经公司第五届董事会第三次会议审议通过。 2. 受重要影响的报表项目和金额 受重要影响的报表项目 影响金额 备 注 2013年12月31日资产负债表项目 递延收益 45,725,375.00 其他非流动负债 -45,725,375.00 十一、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 十二、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。 十三、公司利润分配及分红派息情况 报告期内利润分配政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 为进一步强化回报股东意识，健全利润分配制度，为股东提供持续、稳定、合理的投资回报，根据中国证券监督管理委 员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发[2012]37号）及《上市公司监管指引第3号——上市公 司现金分红》等文件精神和相关规定，结合公司实际情况，公司于2012 年制定了《未来三年（2012～2014 年）股东回报规 划》，并在2013年度股东大会上对《公司章程》中关于利润分配的相关条款进一步修订完善，报告期内，公司严格执行了以 上规定。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 明： 是 公司近3年（含报告期）的利润分配预案或方案及资本公积金转增股本预案或方案情况 2012年度利润分配方案为：以报告期末总股本206,200,000股为基数，向全体股东每10股派送现金红利人民币0.25元（含税）， 共计分配5,155,000.00元。 2013年度利润分配预案为：以报告期末总股本206,200,000股为基数，向全体股东每10股派送现金红利人民币0.25元（含税）， 共计分配5,155,000.00元。 2014年度利润分配预案为：2014年度公司拟不进行现金利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 公司近三年现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含 税） 分红年度合并报表（未完）  |