[年报]漳州发展：2014年年度报告
福建漳州发展股份有限公司 2014年度报告 二○一五年三月 目 录 第一节 重要提示和释义 ............................................................................................. 3 第二节 公司简介 ......................................................................................................... 5 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................. 7 第四节 董事会报告 ................................................................................................... 10 第五节 重要事项 ....................................................................................................... 33 第六节 股份变动及股东情况 ................................................................................... 47 第七节 优先股相关情况 ........................................................................................... 54 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ................................................... 55 第九节 公司治理 ....................................................................................................... 60 第十节 内部控制 ....................................................................................................... 70 第十一节 财务报告 ................................................................................................... 72 第十二节 备查文件目录 ......................................................................................... 172 第一节 重要提示和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人庄文海、主管会计工作负责人林阿头及会计机构负责人(会计主 管人员)许浩荣、赵绪堂声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 除董事林奋勉先生因公出差，委托董事李勤先生代为行使表决权外，公司 其他董事均亲自出席了审议本次年报的董事会会议。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：2014年度不进行利润分配。 以2014年12月31日公司总股本520,086,203为基数，以资本公积金向全体股 东每10股转增7股。 本年度报告中涉及未来展望及计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的 实质承诺，请投资者注意投资风险。 释 义 释义项 指 释义内容 公司、本公司 指 福建漳州发展股份有限公司 报告期 指 2014年01月 01日至 2014 年 12 月 31 日 风 险 提 示 《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）为公 司选定的信息披露媒体，公司所有信息均以在上述媒体刊登的信息为准，敬请 投资者注意投资风险。 第二节 公司简介 一、公司信息 股票简称 漳州发展 股票代码 000753 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 福建漳州发展股份有限公司 公司的中文简称 漳州发展 公司的外文名称（如有） Fujian Zhangzhou Development Co.,LTD 公司的外文名称缩写（如有） ZZDC 公司的法定代表人 庄文海 注册地址 福建省漳州市胜利东路漳州发展广场 注册地址的邮政编码 363000 办公地址 福建省漳州市胜利东路漳州发展广场21楼 办公地址的邮政编码 363000 公司网址 http://www.zzdc.com.cn 电子信箱 zzdc753@sina.cn 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓 名 李 勤 林惠娟 联系地址 福建省漳州市胜利东路漳州发展广场21楼 福建省漳州市胜利东路漳州发展广场21楼 电 话 （0596）2671753 （0596）2671753 传 真 （0596）2671876 （0596）2671876 电子信箱 zzdc753@sina.cn zzdc753@sina.cn 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 《证券时报》、《中国证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点 公司证券部 四、注册变更情况 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执 照注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 1994年12月14日 福建省工商行政管理局 15816068-8 350602158160688 15816068-8 报告期末注册 2014年10月30日 福建省工商行政管理局 350000100031275 350602158160688 15816068-8 公司上市以来主营业务的变化情况 2001年9月公司完成重大资产重组，主营业务由陶瓷制造转变为城市基础设施建 设，目前已形成涵盖水务、贸易和地产等业务体系。 历次控股股东的变更情况（如有） 2004年8月，根据国务院国有资产管理委员会国资产权〔2004〕756号文件，同 意将福建省漳州建筑瓷厂持有公司的96,488,595股股份划拨给福建漳龙实业有限 公司，由此福建漳龙实业有限公司成为公司第一大股东。 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 福建省福州市湖东路152号中山大厦B座七-九楼 签字会计师姓名 蒋新红 黄玉润 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 国海证券股份有限公司 广西桂林市辅星路13号 吴环宇、周琢 2014年10月21日--2015年12月31日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 √ 是 □ 否 项 目 2014年 2013年 本年比上年 增减 2012年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入（元） 3,388,368,719.32 3,060,357,743.52 3,060,357,743.52 10.72% 2,724,481,902.34 2,724,481,902.34 归属于上市公司股东的净利 润（元） 70,453,484.26 112,227,505.73 112,227,505.73 -37.22% 83,700,305.53 83,700,305.53 归属于上市公司股东的扣除 非经常性损益的净利润（元） 12,684,671.83 59,699,431.84 59,699,431.84 -78.75% 62,017,947.37 62,017,947.37 经营活动产生的现金流量净 额（元） -460,293,596.35 32,671,101.86 32,671,101.86 -1,508.87% -331,775,234.40 -331,775,234.40 基本每股收益（元/股） 0.16 0.22 0.22 -27.27% 0.16 0.16 稀释每股收益（元/股） 0.16 0.22 0.22 -27.27% 0.16 0.16 加权平均净资产收益率 8.31% 14.58% 14.58% -6.27% 12.40% 12.40% 项 目 2014年末 2013年末 本年末比上年 末增减 2012年末 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产（元） 4,015,882,590.75 3,426,566,180.57 3,464,673,014.94 15.91% 2,892,049,479.17 2,892,049,479.17 归属于上市公司股东的净资 产（元） 1,462,168,494.57 822,596,857.98 822,596,857.98 77.75% 716,694,269.23 716,694,269.23 说明：(1) 根据财政部修订的《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定，公司对持有的不具有控制、共同控制、重 大影响，且其公允价值不能可靠计量的股权投资，作为按成本计量的可供出售金融资产进行核算，不作为长期股权投资核算， 并对其采用追溯调整法进行调整，另对个别报表项目进行重分类。调整后对2013年末的所有者权益合计及2013年度净利润不 产生影响。 (2) 公司2014年非公开发行108,892,800股股票，总股本由411,193,403股增至520,086,203股，公司对2012年、2013 年基本每股收益和稀释每股收益等财务指标进行了相应的调整。 截止披露前一交易日的公司总股本： 截止披露前一交易日的公司总股本（股） 520,086,203 公司报告期末至年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益 金额 □ 是 √ 否 是否存在公司债 √ 是 □ 否 公司是否存在最近两年连续亏损的情形 □ 是 √否 □ 不适用 二、境内外会计准则下会计数据差异 1．同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 2．同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 3．境内外会计准则下会计数据差异原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、非经常性损益项目及金额 单位：元 项 目 2014年金额 2013年金额 2012年金额 说 明 非流动资产处置损益 67,516,407.51 80,293,906.96 23,864,161.90 子公司股权处置收益及 固定资产清理损益 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 1,485,157.60 1,084,621.00 944,522.22 出口相关补贴，财政建设 项目补助收入 计入当期损益的对非金融企业收取的资金 占用费 3,515,760.20 1,970,154.82 1,849,580.98 主要是向参股公司提供 财务资助所收取的资金 占用费 委托他人投资或管理资产的损益 -3,291,044.90 -3,449,146.64 -486,224.97 子公司委托管理，按权益 法确认的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 7,963,351.76 -192,474.95 -125,782.21 其他收益 2,524,239.82 所得税影响额 -19,267,728.09 -27,266,718.11 -6,608,021.56 少数股东权益影响额（税后） -153,091,.65 87,730.81 -280,118.02 合 计 57,768,812.43 52,528,073.89 21,682,358.16 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益项目的情形。 第四节 董事会报告 一、概述 2014年，公司继续贯彻“拓展经营、做大做强”的经营方针，以经济效益为重心，加快推进项目进度，深化公司内控 管理，严把经营风险关，稳步推进各实体业务。公司积极拓宽融资渠道，本年度完成非公开发行股票及发行公司债券，公司 资产规模及资金面得到大幅改善，确保公司持续稳健发展。 报告期内，公司水务集团本着服务城市发展，在强化运营管理与技术创新，严抓成本控制的同时，通过市政管网建设 契机，不断拓展延伸供水管网，增加供水量，全年实现营业收入13,403.64万元，净利润1,089.13万元，实现供水总量7,899.38 万立方米，售水5,635.65万立方米，污水处理量3,513.93万立方米。本年度，公司水务集团投资的市区二水厂、漳浦二水厂 及污水厂、平和污水厂等供水和污水新建扩建项目稳步开展，这些项目的建成达产将极大提高供水及污水处理能力，实现水 务业务做大做强的战略目标。本年度公司积极推进水价调整工作，2015年1月漳州市城区供水价格调整获得了漳州市物价局 的批复，并于2015年3月1日起全面实施新水价。 报告期内，公司汽贸业务加强各店运营管控，强调精细化管理，旗下品牌福特车系继续保持良好的增长态势，上海通 用雪佛兰、一汽丰田等品牌亦有一定程度的增长，同时，加强售后服务业务开拓，售后业务同比增长23.6%，在精品业务和 延展增值服务方面不断创新，成为盈利的主要来源。虽然完成全年的收入目标，但利润指标因为销售毛利下降以及财务费用 增加等因素影响，未达到年初既定的目标，全年汽贸板块实现销售收入19.44亿元，同比增长29.26%。此外，2014年汽贸业 务新取得广汽菲亚特及比亚迪的漳州地区授权，至此旗下已有十个汽车品牌，以多样化的品牌经营提高抗风险能力。 2014年，公司进出口贸易业务以开拓市场、开源节流、风险把控为经营主线，累计实现营业收入6.6亿元，进出口量同 比去年增长了10.37%；内贸业务比去年同期下降38%，主要是考虑到国内市场需求的不稳定性因素，公司对内贸业务进行梳 理，严格按照内控体系要求对风险较高的业务进行重新评估，注重资金安全和风险把控，确保贸易业务健康发展。 房地产业务方面：（一）公司旗下土地一级开发业务（龙文区漳华路配套用地、南靖县船场溪荆西右岸地块及诏安县 江滨新区南区地块）合作模式为与当地县政府、城投公司签署合作协议，以提供项目开发所需的资金，收取固定收益回报并 参与分享土地出让收益，并不参与实质开发，前期开发需持续投入大量资金，资金沉淀期较长，扣除资金使用的机会成本后 对上市公司的盈利能力影响较小，项目开发难度和成本、开发进度和挂牌时间、挂牌出让收入是否合乎预期存在较大的不确 定性，且公司目前资产总额和净资产规模均相对较小，主营业务水务、贸易和房地产开发业务均需要持续的大量资金支持， 综上考虑，公司董事会于2014年12月8号召开第六届董事会2014年第七次临时会议，同意将公司旗下涉及土地一级开发业务 的三家全资子公司转让给控股股东，转让后，公司不再参与一级土地开发业务。 （二）土地二级开发业务，导入战略性合作伙伴，与厦门国贸合作竞得东南花都置业项目1000多亩商住用地的开发权， 公司积极做好项目前期开发工作，经过多次论证，总评已通过审核，争取尽快开工建设。南靖晟发房地产公司（晟发名都项 目）2014年实现销售收入1.02亿元，项目在建工程面积共计约5.5万/㎡ ，累计完成竣工建筑面积约4.6万㎡，累计完成 投资8563万元，在销售方面，制定“快速去化”的营销策略，通过多样化的宣传活动及 “以租带售”的方式，极大促进商 业店面的销售。欣宝房地产（上江名都项目）交房验收的各项工作已接近尾声，楼盘总体签约率为88%，全年确认销售收入 3.56亿元。公司于2014年7月新竞得诏安县江滨新区总用地面积113亩国有土地使用权，由公司全资子公司漳州诏安置业 有限公司进行开发建设，正在开展前期准备工作。福建信禾房地产有限公司（公司占51%股权）目前已经完成总评工作， 前期的报批、招标已完成，并已积极开展前期宣传推广工作。 公司子公司福建漳发建设有限公司坚持“管理出效益、质量与安全并重”经营理念，全年主要完成水务工程供水管道 安装、晟发名都建设工程及南靖县保障房BT项目等工程的施工任务，实现营业总收入1.8亿元，由于公司业务整合，福建 漳发建设有限公司不再承接房建业务，将专注于水务工程施工业务，2014年房建业务主要工作为完成剩余工程量，做好工 程结算，资金回笼等扫尾工作。 截止报告期末，公司全年实现营业收入338836.87万元，同比增长10.72%，实现利润总额11590.71万元，同比减少24.50%， 实现净利润（归属于母公司所有者）7045.35万元，同比减少37.22%。营业收入较上年增长的主要原因系汽贸业务销售收入 增长所致；利润同比下降主要原因是：期间费用同比增加及汽贸业务利润同比下降所致。 二、主营业务分析 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于20%以上的差异原因 □ 适用 √ 不适用 1．概述 单位：万元 项 目 本年数 上年同期数 同比增减（%） 主营业务收入 328,282.77 300,086.13 9.40% 利润总额 11,590.71 15,351.63 -24.50% 归属于母公司所有者的净利润 7045.35 11,222.75 -37.22% 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于20%以上的差异原因 □ 适用√ 不适用 主要经营模式的变化情况 □ 适用 √ 不适用 2．收入 单位：元 行业分类 2014年 2013年 同比增减 (%) 金 额 占营业收入比重 （%） 金 额 占营业收入比重 （%） 水务业务 115,525,938.78 3.52% 110,066,831.51 3.67% -0.15% 汽贸业务 1,944,442,964.71 59.23% 1,504,003,067.39 50.12% 9.11% 贸易业务 659,717,779.14 20.10% 791,963,501.36 26.39% -6.29% 工程施工业务 104,668,230.89 3.19% 231,360,113.47 7.71% -4.52% 房地产业务 458,472,816.55 13.97% 363,467,754.58 12.11% 1.86% 公司实物销售收入是否大于劳务收入 √是 □否 行业分类 项目 2014年 2013年 同比增减（%） 水务业务 销售量 115,525,938.78 110,066,831.51 4.96% 汽贸业务 销售量 1,944,442,964.71 1,504,003,067.39 29.28% 贸易业务 销售量 659,717,779.14 791,963,501.36 -16.70% 房地产业务 销售量 458,472,816.55 363,467,754.58 26.14% 工程施工业务 销售量 104,668,230.89 231,360,113.47 -54.76% 相关数据同比发生变动30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 工程施工业务收入同比去年下降原因：由于公司业务整合，2014年起公司全资子公司福建漳发建设有限公司除已在建的 房建工程项目外，不再开展新的房屋建设业务，将专注于水务工程业务。 公司重大的在手订单情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（万元） 39,220.22 前五名客户合计销售金额占年度总营业收入比例（%） 11.57% 公司前5大客户资料 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 客户名称 营业收入 占营业收入比重（%） 第一名 10,947.92 3.23% 第二名 10,029.53 2.96% 第三名 8,605.83 2.54 % 第四名 5,264.70 1.55 % 第五名 4,372.24 1.29 % 合 计 39,220.22 11.57% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3．成本 行业分类 单位：元 行业分类 2014年 2013年 同比增减(%) 金额 占营业成本比重 （%） 金额 占营业成本比重 （%） 水务业务 64,403,628.24 2.19% 62,007,885.38 2.33% -0.14% 汽贸业务 1,818,381,615.14 61.76% 1,387,101,583.64 52.01% 9.75% 贸易业务 647,332,349.67 21.99% 770,065,108.78 28.88% -6.89% 工程施工业务 69,444,173.46 2.36% 183,491,906.08 6.88% -4.52% 房地产业务 344,753,537.86 11.71% 264,219,716.47 9.91% 1.80% 产品分类 单位：元 产品分类 2014年 2013年 同比增减(%) 金额 占营业成本比重 （%） 金额 占营业成本比 重（%） 自来水生产、销售 52,759,493.36 1.79% 50,357,664.51 1.89% -0.10% 污水处理业务 10,944,388.76 0.37% 10,999,191.89 0.41% -0.04% 垃圾处理业务 699,746.12 0.02% 651,028.98 0.02% ---- 汽车销售业务 1,818,381,615.14 61.76% 1,387,101,583.64 52.01% 9.75% 贸易业务 647,332,349.67 21.99% 770,065,108.78 28.88% -6.89% 工程施工业务 69,444,173.46 2.36% 183,491,906.08 6.88% -4.52% 房地产业务 344,753,537.86 11.71% 264,219,716.47 9.91% 1.80% 公司前5名供应商资料 □ 适用 √ 不适用 主要供应商其他情况说明 √ 适用 □ 不适用 公司汽车销售供应商为各品牌汽车厂商。 4．费用 单位：万元 项 目 本年数 上年数 变动比例 （%） 变动情况说明 销售费用 13,496.04 11,342.01 18.99% ----- 管理费用 9,635.32 8,431.28 14.28% ---- 财务费用 10,004.90 7,497.95 33.44% 主要系支付2013年第一期短期融 资券（13漳州股CP001股）兑付利 息所致。 所得税费用 5,240.63 4,712.12 11.22% ---- 5．研发支出 □ 适用 √ 不适用 6．现金流 单位：元 项 目 2014年 2013年 同比增减 （%） 重大变动说明 经营活动现金流入小计 3,964,217,943.79 3,846,715,165.52 3.05% 主要原因系本期归还上期货 款导致购买商品支付的现金 增加，以及本期归还往来款项 及预付租金等导致支付其他 与经营活动有关的现金增加 所致。 经营活动现金流出小计 4,424,511,540.14 3,814,044,063.66 16.01% 经营活动产生的现金流量净额 -460,293,596.35 32,671,101.86 -1508.87% 投资活动现金流入小计 225,994,616.45 253,196,846.09 -10.74% 主要原因系本期投资成立子 公司诏晟开发公司、龙晟开发 公司以及水务集团本期在建 工程投入增加所致。 投资活动现金流出小计 195,433,088.92 44,895,904.20 335.30% 投资活动产生的现金流量净额 30,561,527.53 208,300,941.89 -85.33% 筹资活动现金流入小计 4,411,871,313.70 2,111,432,526.58 108.95% 主要原因系本期新增贷款及 发行公司债券3.5亿元。 筹资活动现金流出小计 3,606,366,242.78 2,018,292,705.13 78.68% 筹资活动产生的现金流量净额 805,505,070.92 93,139,821.45 764.83% 现金及现金等价物净增加额 377,103,556.05 334,926,918.45 12.59% 三、主营业务构成情况 单位：元 项 目 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上年 同期增减（%） 营业成本比上年 同期增减（%） 毛利率比上年同 期增减（%） 分行业 水务业务 115,525,938.78 64,403,628.24 44.25% 4.96% 3.86% 0.59% 汽贸业务 1,944,442,964.71 1,818,381,615.14 6.48% 29.28% 31.09% -1.29% 贸易业务 659,717,779.14 647,332,349.67 1.88% -16.70% -15.94% -0.89% 工程施工业务 104,668,230.89 69,444,173.46 33.65% -54.76% -62.15% 12.96% 房地产业务 458,472,816.55 344,753,537.86 24.80% 26.14% 30.48% -2.51% 分产品 自来水生产、销售 78,292,005.78 52,759,493.36 32.61% 5.57% 4.77% 0.52% 污水处理费收入 33,087,543.00 10,944,388.76 66.92% 2.86% -0.50% 1.11% 垃圾处理费收入 4,146,390.00 699,746.12 83.12% 10.82% 7.48% 0.52% 汽车销售收入 1,944,442,964.71 1,818,381,615.14 6.48% 29.28% 31.09% -1.29% 贸易收入 659,717,779.14 647,332,349.67 1.88% -16.70% -15.94% -0.89% 工程施工收入 104,668,230.89 69,444,173.46 33.65% -54.76% -62.15% 12.96% 房地产业务收入 458,472,816.55 344,753,537.86 24.80% 26.14% 30.48% -2.51% 分地区 漳州市 1,790,942,493.10 1,551,315,434.55 13.38% -3.62% -4.05% 0.39% 福州市 1,167,027,594.17 1,090,388,337.98 6.57% 35.27% 37.92% -1.79% 厦门市 109,299,460.40 98,834,506.72 9.57% 196.35% 214.29% -5.16% 三明市 209,137,805.27 196,708,436.64 5.94% 1.11% 1.43% -0.30% 南平市 115,583,965.93 108,416,040.29 6.20% 3.56% 4.27% -0.65% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 四、资产、负债状况分析 1．资产项目重大变动情况 单位：元 项 目 2014年末 2013年末 比重 增减 （%） 重大变动说明 金额 占总资产 比例（%） 金额 占总资产 比例（%） 货币资金 1,017,221,495.34 25.33% 679,066,325.32 19.60% 5.73% 主要系公司非公开发行股票募集 资金尚未使用余额及收到子公司 股权转让款所致。 应收票据 81,680,465.00 2.03% 179,045,369.20 5.17% -3.14% 主要系公司期末结存尚未贴现或 背书转让的未到期银行承兑汇票 较期初减少所致。 应收账款 71,107,226.42 1.77% 74,988,292.29 2.16% -0.39% 主要系子公司晟发进出口公司应 收国外货款及子公司欣宝房地产 开发公司应收银行按揭款项等。 其他应收款 122,833,317.15 3.06% 69,838,916.43 2.02% 1.04% 主要系公司参股公司漳州天同地 产有限公司往来款增加等所致。 存 货 1,498,934,000.74 37.33% 1,324,116,086.68 38.22% -0.89% 主要系本期地产业务增加开发成 本所致。 其他流动资产 72,216,067.15 1.80% 53,622,944.09 1.55% 0.25% 主要系本期子公司福建晟发进出 口有限公司尚未申报退税出口的 应退还税额部分期末结存 2,528.23万元较期初增加所致。 长期股权投资 24,913,906.87 0.62% 28,204,951.77 0.81% -0.19% 主要系计提华兴创投投资公司损 益及对天同地产有限公司的长期 股权投资按新准则规定调整至 “可供出售金融资产”科目。 固定资产 249,404,450.28 6.21% 238,739,995.84 6.89% -0.68% 系在建工程转入所致 在建工程 56,625,111.81 1.41% 36,174,723.04 1.04% 0.37% 主要系本期水务业务在建工程项 目新增投入所致。 2．负债项目重大变动情况 单位：元 项 目 2014年 2013年 比重 增减 （%） 重大变动说明 金 额 占总资产 比例（%） 金 额 占总资产比 例（%） 短期借款 721,694,551.63 17.97% 913,832,760.08 26.38% -8.41% --- 应付票据 70,013,693.33 1.74% 191,444,543.34 5.53% -3.79% 主要系本期应付票据大部分已 到期支付且通过票据结算支付 手段进行采购活动的金额较上 期减少所致。 预收款项 164,275,501.15 4.09% 384,381,226.58 11.09% -7% 主要系子公司漳州欣宝房地产 开发有限公司开发楼盘陆续交 房，预收账款结转确认收入所 致。 一年内到期的非 流动负债 70,000,000.00 1.74% 19,151,796.87 0.55% 1.19% 系子公司水务集团向交通银行 三年期担保借款尚有余额7,000 万元，将于2015年11月及12 月到期。 其他流动负债 350,093,488.81 8.72% 200,390,117.26 5.78% 2.94% 主要系公司2014年11月发行 3.5亿元2014年第一期短期融资 券（14漳州股CP001）所致。 长期借款 3,545,600.00 0.09% 93,909,200.00 2.71% -2.62% 同比下降主要原因系子公司水 务集团向交通银行三年期担保 借款期初余额9,000.00万元，本 期归还2,000.00万元，期末余额 7,0000万元转为“一年内到期的 非流动负债”科目所致 应付债券 500,000,000.00 12.45% 150,000,000.00 4.33% 8.12% 系本期公司发行3.5亿规模的公 司债券。 3．以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 4．主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 五、核心竞争力分析 公司作为漳州市第一家国有控股上市公司,自上市以来，秉承“以人为本、规范管理、创新发展”的经营理念，不断完 善法人治理结构, 稳健经营，目前公司资产优良，抗风险能力较强。公司旗下控股的实体业务涵盖水务、贸易及房地产等板 块，这些业务都与地方经济发展密不可分，公司抓住“海西”建设的有利契机，依托国企背景这一资源优势，致力打造一个 具有核心竞争力和创新能力的大型国有上市公司。 公司水务集团秉持 “优质服务，百姓满意”的理念，认真履行社会责任，目前已形成制水、供水及污水处理较为完整的 产业链条；汽贸业务方面，公司将加快福州、厦门及漳州区域的业务发展，并适时进行品牌结构的调整，同时，公司将结合 行业政策的变化，积极探讨汽车后市场新的业务模式，努力构筑利润增长点；进出口贸易业务发挥资源优势，努力拓展业务 领域，为公司在进出口领域的运营树立了一面旗帜；漳州作为福建省的二线城市，未来将有很大的发展空间，公司积极探索 特色经营之路，打造“漳发地产”品牌形象，提升公司的核心竞争力和盈利能力。 企业文化是企业的无形资产，也是一个企业持续发展的精髓所在，公司拥有高素质的经营管理团队，通过倡导“团结合 作、积极进取、协同作战”的企业精神，增强企业凝聚力。 六、投资状况分析 1．对外股权投资情况 （1）对外投资情况 被投资公司情况 公司名称 主要业务 上市公司占被投资 公司权益比例（%） 福建信禾房地产开发有限公司 房地产开发与经营。 51% 厦门华骏凯宏汽车销售服务有限公司 其他车辆批发；汽车零配件批发 100% 福建华骏观宏汽车销售服务有限公司 汽车销售；旧车销售；汽车零配件销售；汽车修理与维护； 代办汽车消费贷款服务；代办汽车报牌服务。 100% 福建华骏天品汽车销售服务有限公司 汽车销售；旧车销售；汽车零配件销售；汽车修理与维护； 代办汽车消费贷款服务；代办汽车报牌服务。 100% 漳州华骏迪尚汽车销售服务有限公司 汽车及汽车零配件销售；二手车信息咨询服务。 100％ 漳州华骏天捷汽车贸易有限公司 汽车销售；汽车零配件零售；代办汽车挂牌及年检手续。 100% 漳州华骏天润汽车贸易有限公司 汽车销售；汽车零配件零售；代办汽车挂牌及年检手续。 100% 泉州华骏观宏汽车贸易有限公司 汽车零售；汽车零配件零售；代办汽车挂牌及年检手续。 100％ 漳州龙晟开发有限公司 土地综合开发；城市基础设施开发与建设；货物运输代理。 100％ 漳州诏晟开发有限公司 土地综合开发；城市基础设施开发与建设；货物运输代理。 100％ 说明：A． 2014年01月，公司及其他股东方对福建信禾房地产开发有限公司进行同比例增资，该公司注册资本由500 万增至12000万元，公司持有其51％股权；经营范围为房地产开发与经营。 B．2014年01月，公司成立全资子公司厦门华骏凯宏汽车销售服务有限公司，注册资本1000万元，经营范围为：其他 车辆批发；汽车零配件批发。 C． 2014年05月，公司成立全资子公司福建华骏观宏汽车销售服务有限公司，注册资本3000万元，经营范围为：汽 车销售；旧车销售；汽车零配件销售；汽车修理与维护；代办汽车消费贷款服务；代办汽车报牌服务。 Ｄ．2014年05月，公司成立全资子公司福建华骏天品汽车销售服务有限公司，注册资本3000万元，经营范围为：汽 车销售；旧车销售；汽车零配件销售；汽车修理与维护；代办汽车消费贷款服务；代办汽车报牌服务。 Ｅ．2014年09月，公司全资子公司福建漳发汽车有限公司成立全资孙公司漳州华骏迪尚汽车销售服务有限公司，注册 资本1000万元，经营范围为：汽车零售；汽车及汽车零配件销售；二手车信息咨询服务。 Ｆ． 2014年10月，公司全资子公司福建漳发汽车有限公司成立全资孙公司漳州华骏天捷汽车贸易有限公司，注册资 本800万元，经营范围为：汽车销售；汽车零配件零售；代办汽车挂牌及年检手续。 G. 2014年11月，公司全资子公司福建漳发汽车有限公司成立全资孙公司漳州华骏天润汽车贸易有限公司，注册资本 600万元，经营范围为：汽车零售；汽车零配件零售；代办汽车挂牌及年检手续。 H. 2014年11月，公司全资子公司福建漳发汽车有限公司成立全资孙公司泉州华骏观宏汽车贸易有限公司，注册资本 300万元，经营范围为：汽车零售；汽车零配件零售；代办汽车挂牌及年检手续。 I. 2014年11月，公司成立全资子公司漳州龙晟开发有限公司，注册资本5000万元，经营范围为：土地综合开发；城 市基础设施开发与建设；货物运输代理。同年12月，公司已将该公司100%股权转让给控股股东福建漳龙实业有限公司， 并完成了工商变更手续（详见“第五节 重要事项”“四、资产交易情况“中的“2.出售资产情况”）。 J. 2014年11月，公司成立全资子公司漳州诏晟开发有限公司，注册资本6000万元，经营范围为：土地综合开发；城 市基础设施开发与建设；货物运输代理。同年12月，公司已将该公司100%股权转让给控股股东福建漳龙实业有限公司， 并完成了工商变更手续（详见“第五节 重要事项”“四、资产交易情况“中的“2.出售资产情况”）。 （2）持有金融企业股权情况 □ 适用 √ 不适用 （3）证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 （4）持有其他上市公司股权情况的说明 □ 适用 √ 不适用 2．委托理财、衍生品投资和委托贷款情况 （1）委托理财情况 □ 适用 √ 不适用 （2）衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用 （3）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 3、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 单位：万元 募集资金总额 93,615.55 报告期投入募集资金总额 49,673.97 已累计投入募集资金总额 49,673.97 报告期内变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额比例 0 募集资金总体使用情况说明 1.非公开发行募集资金使用情况 经中国证券监督管理委员会《关于核准福建漳州发展股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2014]909号） 核准，福建漳州发展股份有限公司（以下简称“公司”）通过非公开方式发行了108,892,800股人民币普通股（A股）， 发行价格为5.51元/股，募集资金总额为人民币599,999,328.00元,扣除各项发行费用10,343,868.02元后，实际募集资金净 额为589,655,459.98元，上述募集资金已于2014年09月26日由承销商汇入公司开立的募集资金专户，经福建华兴会计师 事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了闽华兴所(2014)验字B-007号《验资报告》，确认募集资金到账。 截止2014年12月31日，公司本次募集资金实际使用情况了150,239,734.80元，使用闲置2亿元募集资金暂时补充流 动资金，支付银行手续费696.75元，余额241,924,353.17元，其中包含募集资金产生的利息收入1,689,324.74元及募集资 金到账前公司已支付尚未从募集资金抵扣的发行费用820,000.00元。 2.公司债券募集资金使用情况 经中国证监会证监许可〔2014〕736号文核准，公司获准公开发行不超过3.5亿元的公司债券。2014年12月，公司发 行3.5亿元公司债券，期限为5年，附第3年末发行人上调票面利率选择权及投资者回售选择权；票面利率为7.2%，采用 单利按年计息，不计复利，每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付。本期债券起息日为2014 年12月05日，到期日为2019年12月05日。上述募集资金扣除发行费用350万元，净额34,650万元已于12月11日由 主承销商汇入公司银行账户，经福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了闽华兴所(2014)验字B-009号《验 资报告》，确认募集资金到账。 公司债券募集资金主要用于偿还银行贷款及补充流动资金，截止2014年12月31日，公司债券募集资金已经全部按 上述用途使用完毕。 （2）公司非公开发行募集资金承诺项目情况 单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末累 计投入金额 (2) 截至期末 投资进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 漳州市第二自来水厂 扩建工程项目 否 34,500 34,500 792.67 792.67 2.30% 2016年 12月 不适用 不适用 否 诏安县污水处理厂配 套污水管网扩建工程 BT项目 否 11,500 11,500 1,431.30 1,431.30 12.45% 2015年 底 不适用 不适用 否 补充流动资金 否 13,000 13,000 12,800 12,800 98.46% 否 承诺投资项目小计 -- 59,000 59,000 15,023.97 15,023.97 --- 超募资金投向 不适用 --- --- --- --- --- -- --- --- --- --- 归还银行贷款（如有） -- -- -- -- -- 补充流动资金（如有） -- -- -- -- -- 超募资金投向小计 -- -- -- -- -- 合计 -- 59,000 59,000 15,023.97 15,023.97 -- -- -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 不适用 项目可行性发生重大 变化的情况说明 不适用 超募资金的金额、用途 及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目实 施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实 施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 适用 公司于2014年10月23日召开的第六届董事会第十四次会议审议通过了《关于募集资金置换预先投入自 筹资金的议案》，同意公司以7,345,239.80元募集资金置换预先投入漳州市第二自来水厂扩建工程项目自 筹资金。福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）对公司募集资金投资项目预先投入自筹资金的实际投 资情况进行了专项审核，并出具了“闽华兴所（2014）鉴证字B-001号”《关于福建漳州发展股份有限 公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》，确认公司以自筹资金预先投入募集资金投资 项目的实际投资额为7,345,239.80元。 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 适用 公司于2014年12月08日召开的第六届董事会2014年第七次临时会议及12月26日召开的2014年第四 次临时股东大会审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用2 亿元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限从股东大会审议通过之日起12个月。截止2014年12月 31日，公司已使用了2亿元闲置募集资金暂时补充流动资金。 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 本公司募集资金尚未使用完毕。目前，本公司不存在募集资金投资项目节余资金的情况。 尚未使用的募集资金 用途及去向 公司尚未使用的募集资金仍存放于募集资金专户。 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 不适用 （3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 4．主要子公司、参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司、参股公司情况 单位：万元 公司名称 公司类 型 所处行业 主要产品或服务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 漳州发展水务 集团有限公司 子公司 水务 集中式供水、供 水配套服务、污 水处理等 6,330 53,214.42 18,694.13 10,710.62 1,179.33 1,089.13 福建漳发建设 有限公司 子公司 工程施工 房屋建筑总承 包，市政工程， 装饰工程，房地 产开发等 6,600 30,588.40 9,340.54 17,967.64 2,749.91 2,134.74 福州玖玖丰田 汽车销售服务 有限公司 子公司 汽贸 一汽丰田、汽车 零配件销售及二 手车交易服务等 1,500 8,519.92 1,704.71 28,036.54 -124.23 -71.46 福建华骏汽车 销售服务有限 子公司 汽贸 长安福特品牌汽 车销售、汽车维 1,200 11,023.86 2,859.48 59,148.74 1,671.04 1,330.82 公司 修及汽车零配件 销售等 福建华骏天元 汽车销售服务 有限公司 子公司 汽贸 进口、国产雪佛 兰品牌汽车销 售；汽车零配件 销售等 1,500 4,556.03 439.14 14,170.38 -325.36 -319.52 福建华骏天行 汽车销售服务 有限公司 子公司 汽贸 长安福特品牌汽 车销售；汽车零 配件销售等 3,000 4,734.09 2,522.36 14,736.44 -321.66 -312.25 福建华骏观宏 汽车销售服务 有限公司 子公司 汽贸 汽车销售；旧车 销售；汽车零配 件销售等 3,000 2,918.44 2,733.51 551.70 -266.95 -266.49 福建华骏天品 汽车销售服务 有限公司 子公司 汽贸 汽车销售；旧车 销售；汽车零配 件销售等 3,000 4,555.53 2,734.22 1,890.78 -268.59 -265.78 厦门市东南汽 车贸易有限公 司 子公司 汽贸 东南品牌汽车销 售等 500 2,060.93 132.53 5,589.78 -334.80 -312.79 厦门华骏观宏 汽车销售服务 有限公司 子公司 汽贸 汽车零配件零 售，观致 （QOROS）品牌 汽车销售 1,000 1,318.37 794.08 --- -161.58 -161.58 厦门华骏迪尚 汽车贸易有限 公司 子公司 汽贸 品牌汽车（九座 及以下乘用车） 零售；汽车零配 件零售 1,200 4,756.83 669.62 5,607.70 -498.10 -511.49 厦门华骏凯宏 汽车销售服务 有限公司 子公司 汽贸 品牌汽车（九座 及以下乘用车） 零售；汽车零配 件零售 1,000 1,469.62 806.81 --- -193.19 -193.19 漳州市华骏汽 车销售服务有 限公司 子公司 汽贸 汽车销售、展示、 咨询及售后服 务；机动车辆保 险等 1,000 5,916.95 425.08 17,412.85 -153.77 -133.05 漳浦华骏天驰 汽车销售服务 有限公司 子公司 汽贸 汽车销售（品牌 汽车销售除外） 1,000 1,880.33 940.44 --- -49.47 -49.47 漳州市华骏福 元汽车销售服 务有限公司 子公司 汽贸 长安福特、进口 福特品牌汽车销 售；乘用车维修 等 1,800 4,533.52 648.46 20,591.92 48.86 69.65 漳州市华骏天 元汽车销售服 务有限公司 子公司 汽贸 汽车及汽车零配 件销售；二手车 信息咨询服务等 2,000 4,767.06 290.37 --- -475.63 -476.13 三明华骏汽车 销售服务有限 公司 子公司 汽贸 长安福特品牌汽 车销售、汽车零 配件销售等 1,000 3,343.22 846.72 13,073.28 -48.40 -26.36 三明玖玖丰田 汽车销售服务 有限公司 子公司 汽贸 销售一汽丰田汽 车、进口丰田品 牌汽车销售等 1,000 2,593.79 -2,151.84 8,137.01 -783.55 -400.87 南平华骏汽车 销售服务有限 公司 子公司 汽贸 长安福特品牌汽 车销售、汽车零 配件销售等 1,000 2,749.51 850.81 11,722.32 -36.71 -13.12 福建漳发汽车 有限公司 子公司 汽贸 汽车（小轿车除 外）及汽车配件 销售；对汽车业 的投资等 2,000 3,402.35 1,777.50 --- -169.82 -169.82 漳州欣宝房地 产开发有限公 司 子公司 房地产 房地产开发与经 营 500 13,387.14 5,023.42 35,639.61 5,719.72 4,287.25 漳州市晟发房 地产有限公司 子公司 房地产 房地产开发与经 营；物业服务 2,000 15,548.46 3,401.82 10,207.67 1,584.16 1,180.02 漳州诏发置业 有限公司 子公司 房地产 房地产开发与销 售；土地综合开 发；基础设施开 发与建设 7,000 31,337.68 9,804.45 3,748.68 2,943.96 2,207.27 福建东南花都 置业有限公司 子公司 房地产 房地产投资、开 发、经营与管理； 建筑材料、金属 材料、百货销售； 物业服务等 40,000 73,015.24 39,628.42 --- -228.75 -137.25 福建信禾房地 产开发有限公 司 子公司 房地产 房地产开发与经 营。 12,000 24,974.23 11,726.10 --- -203.36 -103.72 福建晟发进出 口有限公司 子公司 贸易 自营和代理商品 及技术进出口业 务等 2,000 9,514.52 2,386.92 37,999.59 -159.49 -12.07 福建华兴漳发 创业投资有限 公司 子公司 投资 创业投资业务； 代理其他创业投 资企业等机构或 个人的创业投资 业务等 6,000 4,568.79 4,568.79 --- -607.54 -329.10 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 （1）厦门华骏凯宏汽车销售服务有限公司、福建华骏观宏汽车销售服务有限公司、福建华骏天品汽车销售服务有限公 司为新设立的子公司，报告期内尚未产生收益。 （2）2014年12月，公司以21303.76万元转让旗下涉及土地一级开发业务的三家全资子公司漳州劲发开发建设有限公 司、漳州龙晟开发有限公司及漳州诏晟开发有限公司100%股权，转让完成后，公司不再参与土地一级开发业务，股权转让 产生收益6,618.92万元。 5．报告期内，非募集资金投资的重大项目情况 公司2014年07月03日召开的第六届董事会2014年第五次临时会议审议通过了《关于授权公司管理层参与土地竞拍的 议案》，07月29日，公司子公司漳州诏发置业有限公司在漳州市诏安县国土资源局挂牌出让的国有建设用地使用权竞拍活 动中，以总价人民币23,770.53万元的价格竞得编号为G2014-17-1国有土地使用权，总用地面积75462m2，其中配套商服用 地面积11200 m2，住宅用地64262 m2。项目地块位于诏安县重点开发的江滨新区核心区域内，地块东临东溪和江滨公园、 西临正在建设中的北湖公园、南临旧城关、北临规划中的新行政中心和新国道，交通便利、地理位置和自然环境优越，且诏 安县是漳州市人口第三大县，社会经济和居民收入持续稳定增长，该县房价虽持续多年稳定增长，但仍处于全市较低水平， 住宅需求基本上以刚需为主，因此，诏安县较多的人口基数和较为健康的房地产市场为公司竞得项目地块的开发提供了较好 的市场机会。 七、2015年1-3月经营业绩的预计 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 □ 适用 √ 不适用 八、公司控制的特殊目的主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 （一）公司所处行业的发展趋势 1. 水务行业是与城市发展和人民生活息息相关的公共事业，是受到产业政策重点支持的行业。中共中央在“十二五” 纲要等文件中多次提出，要加大城乡的公共事业建设力度，加快建立完善的城镇供水设施，并建立保障城市饮用水安全的有 效机制，城市污水处理率达到85%。在城乡一体化建设的大背景及国家政策的大力支持下，水务行业将迎来持续稳定的增长。 2. 近年来，我国人均汽车保有量持续上升，但与发达国家相比仍有差距，我国汽车销售市场仍有较大的成长空间，且 现有汽车保有量带来的置换和后市场服务需求也将逐渐显现。2014年国家反垄断法的出台、汽车品牌经销商备案的取消等 一系列政策出来，汽贸业务的竞争也会日益激烈。 3. 2015年，中国外贸发展面临的国际环境可能略有改善，但回升幅度有限，中国外贸竞争优势转换“青黄不接”；全 球贸易保护主义、贸易摩擦形势依然严峻复杂，风险和不确定因素较为突出。内贸方面，国内环境总体稳定，但经济下行压 力依然存在，汇率波动的不确定性也将压缩贸易业务的盈利空间。 4. 房地产市场中长期发展及改革进程与城镇化规划实施密切相关，城镇化的继续推进为房地产业发展提供动力。短期 看，2015年宽松的房地产政策环境将得到延续，但市场供求已基本平衡，房地产市场将逐步进入存量房时代，仍存在很大 的不确定性。 （二）公司发展机遇及新年度经营计划 2015年，公司仍以稳健发展为中心，持续加强内控体系建设，稳步推进各板块项目建设，在做实做强现有业务平台的 基础上，积极寻找合适的投资项目进行分析论证，培育新业务和利润增长点，以提升公司整体经营业绩。 水务业务：新年度，水务集团在加强供水保障，提升供水能力，保障逐步扩张的中心城区给水安全的基础上，加快产业 布局，主动拓展业务区域，稳步推进扩容在建项目市区二水厂、金峰水厂、漳浦二水厂及污水厂、平和污水厂的工程进度， 并做好新增南靖县第二污水厂项目及市区东墩污水处理项目开工建设，同时要以漳浦水务为经验，向其他区域水务业务延伸 覆盖。 汽贸业务：2015年，提升板块盈利能力是汽贸业务第一要务，汽贸板块要加快新店的业务成长建设，同时通过加强经 营管控，努力降低运营成本；要进一步开拓汽车后市场相关业务，提高售后服务在经营利润中的比重；发挥长安DS、观致 品牌全省布局的优势，做好资源整合，争取尽快实现盈利；同时加快信息化平台建设，创新销售模式。 贸易业务：新年度，贸易业务将根据贸易环境和市场动态，调整进出口策略，抢抓市场先机，积极寻找新的贸易产品， 优化进出口业务结构，同时，加强资金监控力度，提高资金周转率, 公司也将积极参与进出口贸易电子商务交易平台。 房地产业务：漳州区域房地产市场一直保持着以需求为导向并稳健发展的态势，具有明显的区位优势、交通优势、环境 优势及后发优势，仍有很大的上升空间。公司房地产板块2015年将加快各楼盘的建设进度，借鉴其他地产商开发模式，提（未完）  |