[年报]蓉胜超微：2014年年度报告
广东蓉胜超微线材股份有限公司 2014年度报告 2015年03月 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 公司负责人卢敏、主管会计工作负责人谢文彬及会计机构负责人(会计主管 人员)郝艳芳声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 .................................................. 2 第二节 公司简介 .............................................................. 6 第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................ 8 第四节 董事会报告 ........................................................... 10 第五节 重要事项 ............................................................. 26 第六节 股份变动及股东情况 ................................................... 32 第七节 优先股相关情况 ....................................................... 38 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ................................... 39 第九节 公司治理 ............................................................. 46 第十节 内部控制 ............................................................. 53 第十一节 财务报告 ........................................................... 59 第十二节 备查文件目录 ...................................................... 155 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司 指 广东蓉胜超微线材股份有限公司 公司章程 指 广东蓉胜超微线材股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法及其修订 证券法 指 中华人民共和国证券法及其修订 报告期、本报告期 指 2014年1月1日至2014年12月31日 贤丰矿业 指 广东贤丰矿业集团有限公司、本公司控股股东 重大风险提示 可能存在宏观经济环境影响、原材料价格上涨、研发、人力资源管理等风 险，敬请广大投资者注意投资风险。 第二节 公司简介 一、公司信息 股票简称 蓉胜超微 股票代码 002141 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 广东蓉胜超微线材股份有限公司 公司的中文简称 蓉胜超微 公司的外文名称（如有） GUANGDONG RONSEN SUPER MICRO-WIRE CO.,LTD 公司的外文名称缩写（如有） RONSEN 公司的法定代表人 卢敏 注册地址 珠海市金湾区三灶镇三灶科技工业园 注册地址的邮政编码 519040 办公地址 珠海市金湾区三灶镇三灶科技工业园 办公地址的邮政编码 519040 公司网址 http://www.ronsen.com.cn 电子信箱 stock@ronsen.com.cn 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 张志刚 郭键娴 联系地址 广东省珠海市金湾区三灶镇三灶科技工 业园 广东省珠海市金湾区三灶镇三灶科技工 业园 电话 0756-7512333 0756-7512120 传真 0756-7517098 0756-7517098 电子信箱 stock@ronsen.com.cn stock@ronsen.com.cn 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点 公司证券投资部 四、注册变更情况 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照 注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 1985年01月26日 珠海市工商行政管 理局 工商企珠字190046 号 440404617503302 61750330-2 报告期末注册 2014年11月05日 广东省工商行政管 理局 440000400006786 440404617503302 61750330-2 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 无变更 历次控股股东的变更情况（如有） 2014年4月28日，珠海市科见投资有限公司（以下简称“珠海科见”）、亿涛国际 有限公司（以下简称“亿涛国际”）分别与广东贤丰矿业集团有限公司（以下简称“贤 丰矿业”）签署《股份转让协议》，珠海科见转让所持蓉胜超微 26,168,000 股股份, 亿涛国际转让所持蓉胜超微 19,304,000 股股份，贤丰矿业受让 45,472,000 股股 份，本次转让于2014年8月完成股份登记过户手续。本次股权过户完成之后，公 司的控股股东由珠海科见变更为贤丰矿业。 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 浙江省杭州市西溪路128号新湖商务大厦10层 签字会计师姓名 邱鸿、朱辉 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2014年 2013年 本年比上年增减 2012年 营业收入（元） 989,537,365.06 1,000,579,977.37 -1.10% 907,304,393.15 归属于上市公司股东的净利润 （元） 2,244,193.96 8,481,697.39 -73.54% 3,301,284.01 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 847,325.03 950,368.08 -10.84% -5,913,581.41 经营活动产生的现金流量净额 （元） 93,904,700.14 21,920,331.66 328.39% 39,340,080.55 基本每股收益（元/股） 0.0123 0.0466 -73.61% 0.0182 稀释每股收益（元/股） 0.0123 0.0466 -73.61% 0.0182 加权平均净资产收益率 0.73% 2.71% -1.98% 1.08% 2014年末 2013年末 本年末比上年末增减 2012年末 总资产（元） 611,001,163.23 677,488,566.49 -9.81% 665,175,365.83 归属于上市公司股东的净资产 （元） 301,180,643.85 317,124,844.27 -5.03% 308,642,199.06 二、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 三、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2014年金额 2013年金额 2012年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -719,276.13 -292,846.18 16,743,295.00 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 2,505,784.11 4,164,073.74 1,979,539.34 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 41,394.92 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -76,627.89 5,196,181.91 -5,079,628.60 减：所得税影响额 261,592.30 1,447,407.73 1,747,488.02 少数股东权益影响额（税后） 92,813.78 88,672.43 2,680,852.30 合计 1,396,868.93 7,531,329.31 9,214,865.42 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 第四节 董事会报告 一、概述 2014年，中国经济在经过三十多年高速增长的时期后，开始进入经济发展方式转变、发展动力转换的 新形势、新时期，经济发展从高速增长转向中高速增长，经济发展方式从规模速度型粗放增长转向质量效 率型集约增长，经济结构从增量扩能为主转向调整存量、做优增量并存的深度调整，经济发展动力从传统 增长点转向新的增长点，即呈现出所谓的“新常态”。2014年度内，工业原材料价格持续走低，有色金属 行业不改低迷的局面。在此形势下，公司管理层积极转变经营思路，通过整合并重新分配现有资源，量化 指标，对外积极寻找高回报客户，对内严格制定高标准要求，巩固我公司在微细漆包线业务领域的竞争力。 报告期内，公司实现合并营业收入989,537,365.06元，同比减少1.10%；利润总额3,730,030.01元， 同比减少69.48%；归属于母公司所有者的净利润2,244,193.96 元，同比减少73.54%。 二、主营业务分析 1、概述 公司一直专注于漆包线及其相关产品的研发、生产和销售。报告期内，公司主营业务未发生变化。 公司本报告期营业收入、成本、费用、研发投入及现金流等主要数据对比情况如下： 项目 2014年 2013年 同比增减（%? 营业收入（元） 989,537,365.06 1,000,579,977.37 -1.10% 其中：主营业务收入 960,829,506.05 958,334,873.89 0.26% 其他业务收入 28,707,859.01 42,245,103.48 -32.04% 营业成本（元） 892,642,318.36 904,826,939.91 -1.35% 其中：主营业务成本 865,205,489.05 864,485,639.59 0.08% 其他业务支出 27,436,829.31 40,341,300.32 -31.99% 销售费用（元） 26,043,131.15 24,310,024.98 7.13% 管理费用（元） 47,932,573.59 44,974,135.20 6.58% 财务费用（元） 15,916,204.97 19,525,609.63 -18.49% 研发投入（元） 23,089,485.24 24,468,907.27 -5.64% 经营活动产生的现金流量净额（元） 93,904,700.14 21,920,331.66 328.39% 公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 报告期内，公司经历了控股股东的变化、董事会的换届、经营班子的重组。对于新常态的整体大环境， 公司新一届董事会围绕着“积极进取齐心协力确保漆包线业务稳定发展”的目标，采取了一系列应变措施， 坚持精细化管理，量化指标，对外积极寻找高回报客户，对内严格制定高标准要求，努力实现公司各项业 务的稳定、持续发展，扎实未来的业务基础。 报告期内公司完成主要的工作体现在： 1.把专业化、规模化的经营宗旨贯彻到全年规划中，秉承公司将“蓉胜”打造为国内微细漆包线第一 品牌的主旨，保持开发、设计高品质、高性价比、有助提升客户产品价值的微细漆包线，以“为客户创造 价值”的服务的理念为己任。 2.保持公司原有的市场开发、客户维护制度的基础上，制定更针对的营销规划，积极扩展高回报客户 群体；另外，报告期内产品直接出口业务发展迅猛，公司将持续推动已步入成熟期的国际业务架构的发展， 推行国际化销售战略，完善公司全球化市场格局。 3.公司在优化了整体产品结构的同时，也对节能、环保产品研发及其他科技资金进行了投入。公司在 生产型新产品、前瞻性新产品以及特殊条件和要求下进行了相关的开发和研究工作，为公司漆包线的生产 和销售提供了较好支撑。在我公司技术团队的支持下于2014年获得若干专利，也研发出了大量新产品。另 外，公司高度重视安全环保工作，全年未发生重大安全生产事故，在包漆设备的节能、环保技术改造方面 取得良好成绩。 4.国家级高新技术企业重新认定工作取得了实质性进展。按照国家高新技术企业认定管理办法，高新 技术企业证书有效期为三年，三年后复审，六年要重新认定。公司于2008年被认定为第一批高新技术企业， 2011年通过复审，2014年经过各项指标体系考核，重新通过认定。根据国家政策，公司自本年度起三年内 将继续享受15%的企业所得税优惠。 5.加强内控体系建设，进一步规范了公司治理，对管理体系文件进行了系统的修订。 6.发挥上市公司整合资源的优势，在相关中介机构的共同努力下，定增工作已取得阶段性成果。 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于20%以上的差异原因 □ 适用 √ 不适用 2、收入 说明 报告期内，公司实现营业收入989,537,365.06元，同比上年减少1.10%。 公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2014年 2013年 同比增减 漆包线 销售量 公斤 15,906,026.92 15,371,483.36 3.48% 生产量 公斤 15,925,903.68 15,565,052.93 2.32% 库存量 公斤 923,272.61 903,395.85 2.20% 相关数据同比发生变动30%以上的原因说明 □ 适用 √ 不适用 公司重大的在手订单情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 142,971,225.52 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 14.45% 公司前5大客户资料 √ 适用 □ 不适用 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 客户1 32,414,686.80 3.28% 2 客户2 28,679,699.89 2.90% 3 客户3 28,618,594.01 2.89% 4 客户4 27,194,985.56 2.75% 5 客户5 26,063,259.26 2.63% 合计 -- 142,971,225.52 14.45% 3、成本 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2014年 2013年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 漆包线 材料 764,691,058.37 88.38% 763,137,151.42 88.28% 0.10% 动力 32,688,586.25 3.78% 33,727,507.00 3.90% -0.12% 其他 67,825,844.43 7.84% 67,620,981.17 7.82% 0.02% 总计 865,205,489.05 100.00% 864,485,639.59 100.00% 产品分类 单位：元 产品分类 项目 2014年 2013年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 常规线 材料 721,847,764.35 88.54% 714,671,262.32 88.40% 0.14% 动力 30,165,312.04 3.70% 31,302,866.24 3.87% -0.17% 其他 63,265,627.41 7.76% 62,515,434.63 7.73% 0.03% 小计 815,278,703.80 100.00% 808,489,563.19 100.00% 0.00% 自粘线 材料 40,156,323.63 88.47% 46,073,438.26 88.38% 0.09% 动力 1,715,733.05 3.78% 2,041,207.69 3.92% -0.14% 其他 3,517,706.66 7.75% 4,017,180.43 7.71% 0.04% 小计 45,389,763.34 100.00% 52,131,826.38 100.01% -0.01% 扁线 材料 2,434,366.88 57.95% 1,957,851.64 59.47% -1.52% 动力 587,420.22 13.98% 349,122.61 10.60% 3.38% 其他 1,179,325.89 28.07% 985,434.71 29.93% -1.86% 小计 4,201,112.99 100.00% 3,292,408.96 100.00% 0.00% 其他 材料 252,603.51 75.20% 434,599.20 76.00% -0.80% 动力 20,120.94 5.99% 34,310.46 6.00% -0.01% 其他 63,184.47 18.81% 102,931.40 18.00% 0.81% 小计 335,908.92 100.00% 571,841.06 100.00% 0.00% 总计 865,205,489.05 864,485,639.59 0.08% 说明 无 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 654,495,792.30 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 85.98% 公司前5名供应商资料 √ 适用 □ 不适用 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 供应商1 311,662,442.91 40.94% 2 供应商2 126,584,200.00 16.63% 3 供应商3 109,539,925.16 14.39% 4 供应商4 75,018,819.97 9.86% 5 供应商5 31,690,404.26 4.16% 合计 -- 654,495,792.30 85.98% 4、费用 项目 2014年 2013年 同比增减（%） 销售费用（元） 26,043,131.15 24,310,024.98 7.13% 管理费用（元） 47,932,573.59 44,974,135.20 6.58% 财务费用（元） 15,916,204.97 19,525,609.63 -18.49% 所得税费用（元） 210,358.58 2,836,315.43 -92.58% 所得税费用比上年减少92.58%，主要原因是递延所得税资产与负债所发生的可抵扣亏损在本年度弥补，导致所得税费用减 少。 5、研发支出 项目 2014年 2013年 同比增减（%） 研发投入 23,089,485.24 24,468,907.27 -5.64% 占净资产比例 7.67% 7.15% 0.52% 占营业收入比例 2.33% 2.45% -0.12% 6、现金流 单位：元 项目 2014年 2013年 同比增减 经营活动现金流入小计 1,040,733,640.60 975,859,255.24 6.65% 经营活动现金流出小计 946,828,940.46 953,938,923.58 -0.75% 经营活动产生的现金流量净 额 93,904,700.14 21,920,331.66 328.39% 投资活动现金流入小计 536,709.60 5,353,977.24 -89.98% 投资活动现金流出小计 11,343,700.21 4,788,027.68 136.92% 投资活动产生的现金流量净 额 -10,806,990.61 565,949.56 -2,009.53% 筹资活动现金流入小计 455,755,314.33 617,429,763.90 -26.19% 筹资活动现金流出小计 536,622,419.81 651,201,518.42 -17.60% 筹资活动产生的现金流量净 额 -80,867,105.48 -33,771,754.52 -139.45% 现金及现金等价物净增加额 2,298,307.83 -11,436,838.57 120.10% 相关数据同比发生变动30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 （1）经营活动产生的现金流量净额比上年增加328.39%，主要是销售商品收到的现金增加和收到的税费返还增加以及购买 商品及劳务支付的现金减少所致； （2）投资活动现金流入小计比上年减少89.98%，主要是本期收回投资收到的现金减少所致； （3）投资活动现金流出小计比上年增加136.92%，主要是本期购买固定资产支出的现金增加所致； （4）投资活动产生的现金流量净额比上年减少2,009.53%，主要是本期购买固定资产支出的现金增加所致； （5）筹资活动产生的现金流量净额比上年减少139.45%，主要是本期借款减少和分配股利增加所致； （6）现金及现金等价物净增加额比上年增加120.10%，综上述增减变动原因所致。 报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、主营业务构成情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 漆包线 960,829,506.05 865,205,489.05 9.95% 0.26% 0.08% 0.16% 分产品 常规线 899,524,428.04 815,278,703.80 9.37% 0.94% 0.84% 0.10% 自粘线 55,321,510.49 45,389,763.34 17.95% -11.90% -12.93% 0.97% 扁线 5,075,033.82 4,201,112.99 17.22% 27.65% 27.60% 0.03% 其他 908,533.70 335,908.92 63.03% 107.31% -41.26% 93.52% 分地区 华南地区 352,066,770.12 310,023,044.36 11.94% 2.08% 2.24% -0.14% 华东地区 272,369,397.50 247,093,517.41 9.28% 2.08% 2.02% 0.05% 西南地区 17,817,672.14 16,325,890.91 8.37% 2.08% 0.89% 1.07% 其它地区 63,246,122.87 56,615,185.97 10.48% 2.08% 1.60% 0.42% 间接出口 -100.00% -100.00% -3.83% 直接出口 255,329,543.42 235,147,850.40 7.90% 13.12% 13.45% -0.28% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 四、资产、负债状况分析 1、资产项目重大变动情况 单位：元 2014年末 2013年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 货币资金 48,480,123.01 7.93% 42,887,471.12 6.33% 1.60% 应收账款 158,594,791.39 25.96% 195,499,505.23 28.86% -2.90% 存货 109,171,601.07 17.87% 118,938,239.06 17.56% 0.31% 投资性房地产 131,391.92 0.02% 131,391.92 0.02% 0.00% 固定资产 213,804,409.16 34.99% 218,368,913.06 32.23% 2.76% 在建工程 4,601,492.02 0.75% 10,152,022.42 1.50% -0.75% 2、负债项目重大变动情况 单位：元 2014年 2013年 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 短期借款 186,166,888.10 30.47% 231,275,561.05 34.14% -3.67% 3、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 期初数 本期公允价值 变动损益 计入权益的累 计公允价值变 动 本期计提的减 值 本期购买金额 本期出售金额 期末数 金融资产 2.衍生金融资 产 59,133.32 187,616,914.00 187,617,055.34 58,991.98 金融资产小计 59,133.32 187,616,914.00 187,617,055.34 58,991.98 上述合计 0.00 59,133.32 187,616,914.00 187,617,055.34 58,991.98 金融负债 0.00 0.00 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 五、核心竞争力分析 1.规模优势： 公司是目前国内本土企业中规模最大的微细漆包线专业生产企业，年产量超过万吨，规模不断扩大， 与国际企业相比，具有较好的本地化地域优势。珠江三角洲和长江三角洲两个地区是国内微细漆包线的主 要需求市场，并已成为世界主要电子产品生产基地之一。本公司在这两块市场均投入资源深入开发，并具 有较高知名度和产品竞争力，较国际企业具备更为快速的反应能力，可根据市场情况及时调整策略，有助 于公司更加积极地应对市场变化。 2.技术优势： 公司作为“国家高新技术企业”，在微细漆包线研发和生产方面的技术处于国内同行业中的领先地位， 推动并直接参与了中国微细漆包线技术标准的制定。公司开发的多项产品先后获得广东省、珠海市颁发的 多种科技荣誉；公司拥有13项专利，其中发明专利4项，实用新型专利9项；公司自主开发的“微细高性能 漆包铜圆线”打破了欧美及日本企业在该领域的垄断状态。 漆包线是一个集先进生产设备、优质原材料、高超生产工艺、精细制造过程控制的严谨制造、广泛应 用、安全性能要求严苛的产品。为此，公司非常重视技术人才培养。从装备的研发、技改、制造，新材料 的开发、调试，到生产的全过程控制，检测环境及检测方法优化等，已拥有了一个经验丰富，积极进取的 的专业团队，足以保证大批量生产的质量稳定性。 3.产品质量优势： 公司通过大量的客户使用分析和理论研究，在对设备进行适应性改良、生产工艺不断优化的基础上， 使产品在稳定性、光洁度、柔软性和一致性等多方面达到了国内同行领先水平，适应了下游高端客户的要 求，提高了下游客户生产效率和产品性能的稳定性；在产品品质检测方面，公司检测中心已通过“国家实 验室认可”。在产品制造过程中，公司自主开发了“产品在线监控系统”软件，全方位监测产品的制造过 程，以保证产品质量的一致性和可追溯性。 公司还通过配备激光测径仪，光铜丝报警器等进行自动在线检测，同时配备具有国际先进水平的介质 损耗测试仪、电子万能拉力试验机、自粘线圈绕线试验机等检测仪器和加工设备，建立了较先进的产品性 能检测体系，具备了对极限制造微细漆包线的高精度测试、产品性能的定量定性分析能力，同时，公司不 断强化质量管理，运用最先进的ISO/TS16949质量管理体系进行全面质量管理，保证生产过程品质稳定， 提升产品质量。 六、投资状况分析 1、对外股权投资情况 （1）对外投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无对外投资。 （2）持有金融企业股权情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未持有金融企业股权。 （3）证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在证券投资。 （4）持有其他上市公司股权情况的说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未持有其他上市公司股权。 2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况 （1）委托理财情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托理财。 （2）衍生品投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 衍生品投 资操作方 名称 关联关系 是否关联 交易 衍生品投 资类型 衍生品投 资初始投 资金额 起始日期 终止日期 期初投资 金额 计提减值 准备金额 （如有） 期末投资 金额 期末投资 金额占公 司报告期 末净资产 比例 报告期实 际损益金 额 农业银行 否 远期结售 汇 357.48 2014年 02月21 日 2014年 03月21 日 357.48 -7.56 农业银行 否 远期结售 汇 297.32 2014年 02月21 日 2014年 04月22 日 297.32 -6.93 农业银行 否 远期结售 汇 357.14 2014年 02月21 日 2014年 05月21 日 357.14 -8.08 农业银行 否 远期结售 汇 238.91 2014年 02月21 日 2014年 06月20 日 238.91 -4.76 农业银行 否 远期结售 汇 364.68 2014年 02月21 日 2014年 11月21 日 364.68 -1.35 农业银行 否 远期结售 汇 359.16 2014年 02月21 日 2014年 12月22 日 359.16 -7.1 农业银行 否 远期结售 汇 244.09 2014年 02月21 日 2014年 10月21 日 244.09 -0.14 农业银行 否 远期结售 汇 365.57 2014年 02月21 日 2014年 11月21 日 365.57 -0.91 农业银行 否 远期结售 汇 244.52 2014年 02月21 日 2014年 11月21 日 244.52 0.13 农业银行 否 远期结售 汇 240.17 2014年 02月21 日 2014年 12月22 日 240.17 -4.37 农业银行 否 远期结售 汇 364.36 2014年 03月10 2014年 07月02 364.36 -3.95 日 日 农业银行 否 远期结售 汇 364.81 2014年 03月10 日 2014年 07月14 日 364.81 -3.71 农业银行 否 远期结售 汇 305.95 2014年 03月10 日 2014年 08月01 日 305.95 -1.28 农业银行 否 远期结售 汇 369.84 2014年 03月10 日 2014年 09月02 日 369.84 0.9 农业银行 否 远期结售 汇 311.54 2014年 03月10 日 2014年 09月04 日 311.54 2.72 农业银行 否 远期结售 汇 247.91 2014年 03月10 日 2014年 09月01 日 247.91 1.38 农业银行 否 远期结售 汇 123.54 2014年 03月10 日 2014年 09月30 日 123.54 0.48 农业银行 否 远期结售 汇 370.9 2014年 03月10 日 2014年 09月12 日 370.9 1.93 农业银行 否 远期结售 汇 124.16 2014年 03月10 日 2014年 11月03 日 124.16 1 农业银行 否 远期结售 汇 123.78 2014年 03月10 日 2014年 12月01 日 123.78 0.54 广发期货 有限公司 否 铜期货 100 2013年 07月31 日 2015年 05月22 日 100 259 0.86% 45.2 合计 5,875.83 -- -- 5,875.83 259 0.86% 4.14 衍生品投资资金来源 自有资金 涉诉情况（如适用） 不适用 衍生品投资审批董事会公告披露日期（如 有) 2014年08月28日 衍生品投资审批股东会公告披露日期（如 有) 不适用 报告期衍生品持仓的风险分析及控制措 施说明（包括但不限于市场风险、流动性 远期结售汇期末已经交割完毕；远期铜期货合同属于高度有效的套期保值业务， 依据客户的远期订单在期货市场同步予以锁定，并且收取客户保证金，风险很小 风险、信用风险、操作风险、法律风险等） 可控。 已投资衍生品报告期内市场价格或产品 公允价值变动的情况，对衍生品公允价值 的分析应披露具体使用的方法及相关假 设与参数的设定 期末期货铜的公允价值损益5.91万元，公允价值计算依据：以年末的远期合同期 货市场结算价为依据，比较套期工具的收益与被套期项目的损失。 报告期公司衍生品的会计政策及会计核 算具体原则与上一报告期相比是否发生 重大变化的说明 不适用 独立董事对公司衍生品投资及风险控制 情况的专项意见 （一）根据《公司法》、《深圳证券交易所中小企业板信息披露业务备忘录第25 号：商品期货套期保值业务》以及广东蓉胜超微线材股份有限公司（以下称“公 司”）《章程》、《独立董事工作制度》等的有关要求，我们作为公司的独立董事， 本着认真、负责的态度，基于客观、独立判断立场，现就公司开展期货套期保值 业务的情况发表独立意见如下：1.为防范原材料价格波动风险，公司通过境内期 货交易所交易进行套期保值，仅限于与公司生产所需原材料相关的品种，符合公 司经营需要，不存在损害公司和全体股东利益的情况；2．公司利用自有资金参与 期货套期保值交易的审批程序符合国家有关法律、法规及公司章程的有关规定； 3．公司已就参与期货套期保值交易建立了健全的组织机构，并已制定了《期货套 期保值业务管理制度》。综上所述，同意公司开展保证金占用规模最高不超过2,000 万元的期货套期保值业务，以2014年7月至2015年6月为一个业务期间。（二） 根据《公司法》、《深圳证券交易所中小企业板信息披露业务备忘录第25号：商品 期货套期保值业务》以及广东蓉胜超微线材股份有限公司（以下称“公司”）《章 程》、《远期结售汇内控管理制度》、《独立董事工作制度》等的有关要求，我们作 为公司的独立董事，本着认真、负责的态度，基于客观、独立判断立场，现就公 司开展远期结售汇业务的情况发表独立意见如下：1. 公司开展远期结售汇业务符 合公司实际经营的需要,可以在一定程度上降低汇率波动对公司利润的影响；2．公 司已就开展远期结售汇业务建立了健全的组织机构，并已制定了《远期结售汇内 控管理制度》。综上所述，同意公司开展累计总额不超过等值3,000万美元的远期 结售汇业务；以2014年7月至2015年6月为一个业务期间。 （3）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 3、募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无募集资金使用情况。 4、主要子公司、参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司、参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 所处行业 主要产品或 服务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 珠海市一致 电工有限公 司 子公司 电子元器件 制造业 漆包线 1900万元 76,805,990.67 30,086,100.77 171,950,951.37 4,726,051.37 4,166,940.07 浙江嘉兴蓉 胜精线有限 公司 子公司 电子元器件 制造业 漆包线 560万美元 54,731,793.33 48,900,755.88 109,745,410.66 1,055,927.84 526,653.11 珠海中精机 械有限公司 子公司 电线电缆及 漆包线的专 用设备制造 业 漆包线设备 500万港币 11,115,182.69 10,165,807.98 6,493,282.28 396,961.89 368,584.92 主要子公司、参股公司情况说明 报告期内取得和处置子公司的情况 □ 适用 √ 不适用 5、非募集资金投资的重大项目情况 □适用 √不适用 七、公司控制的特殊目的主体情况 □ 适用 √ 不适用 八、公司未来发展的展望 1.公司微细漆包线业务的经营目标展望 本公司的主导产品微细漆包线是广泛应用于微特电机、电子变压器、家电、通讯、电子信息、仪器仪 表、电动工具、汽车等电子元器件行业和电子信息产品的配套基础原材料，随着电子器件向“轻、小、薄” 发展，以及自动化、智能化程度的提高，均对包括微细漆包线在内的高性能化、高可靠性原材料提出较高 要求，这些材料已成为改进电子元器件性能、促进电子行业发展必不可少的基础原材料，微细漆包线产品 的应用广泛，市场需求空间巨大。 2015年，国内制造业面临着我国经济发展新常态下经济发展速度增长减缓的市场压力，加上市场铜价 波动之不可控性因素的影响，使得公司经营的外部环境变得更为严峻。此外，除了传统的资金、人力、土 地、运输成本上升的因素，国家对节能、环保减排等标准的提高也是一个影响因素，公司在环保、技改和 节能减排等方面的投入明显增加。 新形势迫使公司要努力克服各方面的不利影响，保持现有业务的稳步发展。为此，公司确定了与国家 政策接轨的“主动适应新常态，稳中求进”的2015年度工作的主基调，2015年度经营工作的重点是： （1）保持在提升产品品质上的投入，稳固公司的核心竞争优势，保持公司产品在国内高端产品中的 领先地位，提升“蓉胜”品牌在高科技、高附加值市场的占有率。 （2）重点关注铜价波动，加强原材料采购管理。严格控制成品库存量，提高存货周转率，以提高公 司经营效率。 （3）高度重视科技进步，进一步提升蓉胜在微细漆包线行业的地位和话语权。公司在科技创新加大 投入，优化公司产品结构，争取产品的盈利水平达到行业领先；同时，将公司的最新技术打入国际市场的 核心地位。 （4）继续重视在设备节能降耗、环保排放等方面的技术研发，以适应公司产业升级和经营方式转变 的步伐。 （5）加大对海外市场业务拓展的投入，扩大优化产品的出口量，稳固欧洲、北美、东南亚、印度等 新兴经济体国家的市场销售力度，把高品质、高科技、高回报产品作为主打产品推向国际化市场。 （6）针对2015年的特殊形势，大力推进信息化手段的全面应用。充分应用信息化管理，加大过程监 控，促进管理效率的全面提升。进一步优化公司内控体系，确保各项业务科学、规范运作，将各种风险控 制在可控范围之内。 （7）重点关注成本过程，做到随时监控。以此为手段在每一个环节和阶段的耗费都进行有效地控制， 将整个财务管理、成本流程精细化、透明化。 （8）进一步调动员工积极性，保证人才的引进、发现、培养、任用和储备。把“我爱我家，公司是 我家”的理念发扬光大。 （9）建立和健全内控制度，规范公司运作，发挥上市公司整合资源的优势，推动公司定向增发工作 的继续深入。 2.公司经营目标达成所面临的风险 （1）宏观经济政策及经济增长放缓的影响 2014年以来，国家从经济迈入了经济增长转向中高速，提升缓慢的全面新常态： 一方面来说，宏观经济运行平稳，经济增长和就业均缓慢增长，物价增长稍弱；另一方面，下行与上 行因素并存，持续疲软的市场是经济向新常态转换的必要过程，也是优化调整结构的必要动力。在经济下 行压力增大的情况下，国内制造业企业转型困难，原有优势正在逐步减弱。 为适应新形势，公司2015年将重点抓好以下两方面的工作：首先，通过信息化手段改进公司管理、运 营结构，在保证质量的前提下，把低效产能改进成高效产能；其次，在现有客户的基础上大力发展新客户， 包括内销及外销，把公司打造成适应国际化市场的新型企业。 （2）原材料价格波动的风险 铜材是公司产品的主要原材料，在产品成本中占比例较大，铜材价格波动将对公司产品的价格、成本、 毛利以及资金占用均产生影响。近年来铜材价格持续下滑，且波动较大，2015年的铜价波动的风险依然存 在，对公司的经营状况和经营成果造成直接冲击。若铜价上涨，将会加大公司在原材料采购和营运资金占 用方面的压力，并会导致公司财务费用的上升；若铜价下跌，将影响存货的账面价值，并直接影响公司的 盈利水平。 针对上述风险，公司将密切关注市场和政策变化，通过科学、合理调配采购和库存，利用铜期货套期 保值工具，尽可能地实现采购与销售的铜价匹配，锁定加工利润，加快库存资金周转、降低呆滞库存积压。 （3）人民币汇率波动导致的汇兑损益风险 在新常态下，出口增长对经济增长的贡献显著下降。2014年以来，人民币汇率走向的双边波动让公司 产品在出口在报价的难度加大，结汇风险提高。 随着公司产品直接出口比例的上升和海外市场销售的增加，公司发生汇兑损益的风险加大，也会影响 到公司的业绩水平。因此，管理人民币汇率风险，保障企业正常的经营利润，将是公司长期面临的挑战。 为此，公司在日常经营过程中将密切关注汇率的变化、合理安排国内外采购、适当配置外汇资产及负 债，以及远期结售汇的运用等手段对冲汇率差，降低经营风险。另外适时减少低回报商品的出口，达到主 动管理汇率波动，减轻汇兑损益对公司业绩影响的目的。 九、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 十、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 1.会计政策变更的内容和原因 本公司自2014年7月1日起执行财政部于2014年制定的《企业会计准则第39号——公允价值计量》、 《企业会计准则第40号——合营安排》、《企业会计准则第41号——在其他主体中权益的披露》，和经修 订的《企业会计准则第2号——长期股权投资》、《企业会计准则第9号——职工薪酬》、《企业会计准则 第30号——财务报表列报》、《企业会计准则第33号——合并财务报表》，同时在本财务报表中采用财政 部于2014年修订的《企业会计准则第37号——金融工具列报》。 2. 受重要影响的报表项目和金额 受重要影响的报表项目 影响金额 2013年12月31日资产负债表项目 递延收益 2,680,000.00 其他非流动负责 -2,680,000.00 其他综合收益 -41.04 外币报表折算 41.04 十一、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 十二、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。 十三、公司利润分配及分红派息情况 报告期内利润分配政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 2014年，根据国务院办公厅于2013年12月25日印发了《关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益 保护工作的意见》（国办发[2013]110号）及广东证监局《关于深入学习贯彻〈关于进一步加强资本市场 中小投资者合法权益保护工作的意见〉的通知》（广东证监[2014]3号）的要求及中国证监会《上市公司 监管指引第3号——上市公司现金分红》的相关规定，公司对《公司章程》中现金分红的相关政策进行修 订，进一步完善公司利润分配制度，对利润分配的形式及优先顺序、公司现金分红的比例、公司发放股票 股利的条件、利润分配政策的制定和修改程序、利润分配具体方案决策程序与机制、利润分配的监督约束 机制做出了进一步的制度性安排，特别是差异化的现金分红政策能够更好地实现对投资者的合理回报且兼 顾公司可持续性发展，能更好的维护中小投资者的利益；上述修订已经公司第四届董事会第十七次会议及 2013年度股东大会审议通过。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 明： 是 公司近3年（含报告期）的利润分配预案或方案及资本公积金转增股本预案或方案情况 2012年度：不进行利润分配及资本公积金转增股本； 2013年度：公司以2013年12月31日公司总股本181,888,000股为基数，用未分配利润向全体股东每10股派 发现金红利1.0元（含税），共计派发现金股利18,188,800元，剩余未分配利润24,555,255.32元结转下年 度分配。公司2013年度不以资本公积转增股本、不送红股； 2014年度：不进行利润分配及资本公积金转增股本。 公司近三年现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含 税） 分红年度合并报表 中归属于上市公司 股东的净利润 占合并报表中归属 于上市公司股东的 净利润的比率 以现金方式要约回 购股份资金计入现 金分红的金额 以现金方式要约回 购股份资金计入现 金分红的比例 2014年 0.00 2,244,193.96 0.00% 0.00 0.00% 2013年 18,188,800.00 8,481,697.39 214.45% 0.00 0.00% 2012年 0.00 3,301,284.01 0.00% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 √ 适用 □ 不适用 报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分 配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，本公司2014年 度合并报表归属于母公司股东的净利润为2,244,193.96元，母 公司报表净利润为-489,252.73元，加上母公司年初未分配利 润42,744,055.32 元，扣除当年分配的2013年度利润 18,188,800.00元后，截至2014年12月31日，2014年度母公 司报表累计未分配利润24,066,002.59元，资本公积 59,710,829.16 元。 按照财政部《关于编制合并会计报告中利润分配问题的请示 用于公司生产经营，以保证公司可持续、平稳发展。 的复函》（财会函[2000]7号）等有关规定，上市公司制订分 红方案，应以合并报表、母公司报表中可供分配利润孰低的 原则来确定具体的利润分配比例。由于公司本年度合并报表 净利润为正值，而母公司净利润为负值，按孰低的原则，公 司本年度不进行利润分配。 公司2014年度合并报表实现的利润，将用于公司生产经营， 以保证公司可持续、平稳发展。本利润分配预案符合中国证 监会有关文件及《公司章程》的规定，符合公司长远发展的 需要，有利于维护公司全体股东的利益。 十四、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 □ 适用 √ 不适用 公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 十五、社会责任情况 □ 适用 √ 不适用 十六、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。 第五节 重要事项 一、重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、媒体质疑情况 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无媒体普遍质疑事项。 三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 四、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 五、资产交易事项 1、收购资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未收购资产。 2、出售资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售资产。 3、企业合并情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生企业合并情况。 六、公司股权激励的实施情况及其影响 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划及其实施情况。 七、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 是否存在非经营性关联债权债务往来 □ 是 √ 否 公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。 5、其他关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他关联交易。 八、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、担保情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署 日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署 日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 珠海市一致电工有 限公司 2014年04 月24日 6,000 2014年01月 29日 400 一般保证 1年 否 否 珠海市一致电工有 限公司 2014年04 月24日 6,000 2013年06月 27日 1,350 一般保证 5年 否 否 珠海市一致电工有 限公司 2014年04 月24日 6,000 2014年11月 19日 2,000 一般保证 1年 否 否 报告期内审批对子公司担保额 度合计（B1） 6,000 报告期内对子公司担保实际 发生额合计（B2） 3,750 报告期末已审批的对子公司担 保额度合计（B3） 6,000 报告期末对子公司实际担保 余额合计（B4） 3,750 公司担保总额（即前两大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1） 6,000 报告期内担保实际发生额合 计（A2+B2） 3,750 报告期末已审批的担保额度合 计（A3+B3） 6,000 报告期末实际担保余额合计 （A4+B4） 3,750 实际担保总额（即A4+B4）占公司净资产的比例 12.45% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债 务担保金额（D） 0 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 0 上述三项担保金额合计（C+D+E） 0 未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 无 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无 采用复合方式担保的具体情况说明 （1）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 3、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。（未完）  |