[公告]益生股份：关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告
通讯地址：北京市东城区永定门西滨河路8号院7号楼中海地产广场西塔5-11层 Postal Address:5-11/F,West Tower of China Overseas Property Plaza, Building 7,NO.8,Yongdingmen Xibinhe Road, Dongcheng District, Beijing 邮政编码（Post Code）： 100077 电话（Tel）：+86(10)88095588 传真（Fax）：+86(10)88091199 关于山东益生种畜禽股份有限公司 募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告 瑞华核字[2015]01730032号 山东益生种畜禽股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的山东益生种畜禽股份有限公司（以下简称“益生公 司”）截至2014年12月31日止的《董事会关于募集资金年度存放与实际使用 情况的专项报告》进行了鉴证工作。 按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管 理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44号）和深圳证券交易所颁布的《深 圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信 息披露公告格式第21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格 式》等有关规定，编制《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报 告》，提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言 以及我们认为必要的其他证据，是益生公司董事会的责任。我们的责任是在执行 鉴证工作的基础上，对《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报 告》发表鉴证意见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息 审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国 注册会计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作以对《董事会关于募集资金年度 存放与实际使用情况的专项报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴 证工作的过程中，我们实施了检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为 必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，益生公司截至2014年12月31日止的《董事会关于募集资金 年度存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照中国证监会发布的 《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证 监会公告[2012]44号）和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所中小企业板 上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21号： 上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定编制。 本鉴证报告仅供山东益生种畜禽股份有限公司2014年年度报告披露之目的 使用，不得用作任何其他目的。 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：朱海武 中国·北京 中国注册会计师：师玉春 二〇一五年三月二十九日 山东益生种畜禽股份有限公司 董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告 根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管 理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44号）和深圳证券交易所颁布的《深 圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信 息披露公告格式第21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格 式》等有关规定，山东益生种畜禽股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”） 董事会编制了截至2014年12月31日止募集资金年度存放与实际使用情况的专 项报告。 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额、资金到账时间 经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]752号文核准，公司向社会公众 发行人民币普通股（A 股）2,700.00 万股，发行价格为24元/股，募集资金总 额为人民币648,000,000.00元，扣除发行费用后募集资金净额为人民币 595,204,897.50元。以上募集资金已于2010年8月2日到账并经中瑞岳华会计 师事务所出具了中瑞岳华验字[2010]第191号《验资报告》验证确认。根据“财 政部关于执行企业会计准则的上市公司和非上市企业做好2010年年报工作的通 知（财会【2010】25号）”中的规定，公司计入到发行费用中涉及媒体和路演推 介等费用9,780,000.00元应计入当期损益，440,000.00元系支付深圳证券信息 公司2011年、2012年服务费，根据收益期限应计入以后年度损益，故增加募 集资金净额10,220,000.00元。 （二）以前年度使用金额、本年度使用金额及当前余额 公司以前年度募集资金使用金额为578,951,322.42元。 公司本年度募集资金使用金额为39,713,995.27元。 公司本年度募集资金专户收到银行利息473,596.01元，支出银行手续费 1,790.00元。 截至2014年12月31日，公司募集资金专户余额为14,719.75元。 二、募集资金存放和管理情况 2010年8月31日，公司与保荐机构安信证券股份有限公司、中国农业银 行股份有限公司烟台毓璜顶支行签订了《募集资金三方监管协议》；公司与保荐 机构安信证券股份有限公司、中国建设银行股份有限公司烟台卧龙支行签订了 《募集资金三方监管协议》对募集资金实行专户存储。 2011年4月21日，公司与保荐机构安信证券股份有限公司、中国农业银行 股份有限公司烟台毓璜顶支行签订了《募集资金三方监管协议之补充协议》；公 司与保荐机构安信证券股份有限公司、中国建设银行股份有限公司烟台卧龙支行 签订了《募集资金三方监管协议之补充协议》，对募集资金实行专户存储。 2012年4月5日，经公司董事会决议通过，公司独立董事、监事会、保荐 机构同意公司用超募资金6,000.00万元对外投资设立全资子公司江苏益太种禽 有限公司，建设睢宁种鸡场项目。股份公司与子公司江苏益太种禽有限公司、保 荐机构安信证券股份有限公司、中国银行股份有限公司睢宁支行签订了《募集资 金监管协议》，对募集资金实行专户存储。 截至2014年12月31日，募集资金存放具体情况如下： 开户银行 银行账号 报告期余额（元） 中国农业银行股份有限公司 烟台毓璜顶支行 398101040021822 中国建设银行股份有限公司 烟台卧龙支行 37001665660050154394 14,719.75 中国银行股份有限公司睢宁 支行 533960286838 合计 14,719.75 注：1、截至2014年12月31日，中国农业银行股份有限公司烟台毓璜顶 支行、中国银行股份有限公司睢宁支行募集资金已全部转出，账户已销户。 2、中国建设银行股份有限公司烟台卧龙支行户中募集资金已全部转出，期 末账户余额14,719.75元，为募集资金结算利息，该账户资金已于2015年3月 19日全部转出，账户销户。 三、本年度募集资金的实际使用情况 （一）募集资金使用情况对照表详见附件。 （二）募集资金投资项目先期投入及置换情况 自2008年起至2010年8月止，首发募集资金到位前，公司以自筹资金对 募投项目“4.6万套祖代肉种鸡场建设项目”已先期投入11,866,400.00元；以 自筹资金对募投项目“90万套父母代鸡场建设项目”已先期投入136,944,700.00 元。募集资金到位后，公司以148,811,100.00元募集资金置换预先已投入募投 项目的自筹资金。上述事项已经中瑞岳华会计师事务所有限公司验证并出具中瑞 岳华专审字[2010]第1884号专项审核报告。2010年9月10日，公司第一届董 事会第三十四次会议审议通过了该事项。2010年9月16日，上述置换事项完 成。 （三）超募资金使用情况 2011年4月，经公司董事会决议通过，公司独立董事、监事会、保荐机构 同意公司用超募资金11,988.00万元用于归还银行及信托贷款，3,000.00万元用 于公司补充流动资金。 2012年4月，经公司董事会决议通过，公司独立董事、监事会、保荐机构 同意公司用超募资金6,000.00万元对外投资设立全资子公司江苏益太种禽有限 公司，建设睢宁种鸡场项目。2013年5月，经公司董事会决议通过，公司独立 董事、监事会、保荐机构同意公司用超募资金3,000.00万元对全资子公司江苏 益太种禽有限公司睢宁种鸡场项目进行追加投资。 2013年03月，经公司董事会决议通过，公司独立董事、监事会、保荐机构 同意，公司使用超募资金6,000.00万元暂时补充流动资金，补充期限不超过六 个月，该款项已于2013年8月归还。 2013年8月，经公司董事会决议通过，公司独立董事、监事会、保荐机构 同意，公司使用超募资金9,000.00万元暂时补充流动资金，补充期限不超过八 个月，已于2014年1月归还。 2014年1月，经公司董事会决议通过，公司独立董事、监事会、保荐机构 同意，公司继续使用超募资金9,000.00万元暂时补充流动资金，补充期限期限 不超过十二个月，已于2014年11月归还。 2014年8月，经公司董事会决议通过，公司独立董事、监事会、保荐机构 同意，公司用超募资金1,300.00万元对全资子公司江苏益太种禽有限公司睢宁 种鸡场项目进行追加投资。 2014年11月，经公司董事会决议通过，公司独立董事、监事会、保荐机构 同意，公司使用剩余超募资金9,734.19万元永久性补充流动资金。 四、变更募集资金投资项目的资金使用情况 2014年度，公司不存在变更募集资金投资项目的情况。 五、募集资金使用及披露中存在的问题 公司已及时、真实、准确、完整的披露了募集资金使用相关信息，不存在募 集资金存放、使用、管理及披露违规情形。 山东益生种畜禽股份有限公司董事会 二○一五年三月二十九日 附表1： 募集资金使用情况对照表 2014年度 编制单位：山东益生种畜禽股份有限公司 金额单位：人民币万元 募集资金总额 64,800.00 本年度投入募集资金总额 3,971.40 报告期内变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总额 61,866.53 累计变更用途的募集资金总额 累计变更用途的募集资金总额比例 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变更项目（含 部分变更） 募集资金承诺 投资总额 调整后投资总 额(1) 本年度投入金 额 截至期末累 计投入金额 (2) 截至期末 投资进度 （%）(3) ＝(2)/(1) 项目达到预定 可使用状态日 期 本年度 实现的 效益 是否达 到预计 效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 90万套父母代肉种鸡 场建设项目 否 25,086.49 25,086.49 1.50 25,086.49 100.00 2012年10月 -953.62 否 否 4.6万套祖代肉种鸡 场建设项目 否 2,259.45 2,259.45 29.43 2,259.45 100.00 2011年6月 137.21 否 否 承诺投资项目小计 27,345.94 27,345.94 30.93 27,345.94 -816.41 超募资金投向 归还银行贷款 11,988.00 11,988.00 11,988.00 100.00 补充流动资金 12,734.19 12,734.19 734.19 12,734.19 100.00 全资子公司江苏益太 种禽有限公司种鸡场 项目 9,798.40 9,798.40 3,206.28 9,798.40 100.00 2015年12月 超募资金投向小计 34,520.59 34,520.59 3,940.47 34,520.59 合计 61,866.53 61,866.53 3,971.40 61,866.53 未达到计划进度或预计收益的情况和原因 2014年度受畜牧业持续低迷的影响，公司父母代肉种鸡苗和商品代鸡苗的售价和毛利较低。 项目可行性发生重大变化的情况说明 无 超募资金的金额、用途及使用进展情况 2011年4月，经公司董事会决议通过，公司独立董事、监事会、保荐机构同意公司用超募资金 11,988.00万元用于归还银行及信托贷款，3,000.00万元用于公司补充流动资金。 2012年4月，经公司董事会决议通过，公司独立董事、监事会、保荐机构同意公司用超募资金 6,000.00万元对外投资设立全资子公司江苏益太种禽有限公司，建设睢宁种鸡场项目。2013年5 月，经公司董事会决议通过，公司独立董事、监事会、保荐机构同意公司用超募资金3,000.00万 元对全资子公司江苏益太种禽有限公司睢宁种鸡场项目进行追加投资。 2013年03月，经公司董事会决议通过，公司独立董事、监事会、保荐机构同意，公司使用超募 资金6,000.00万元暂时补充流动资金，补充期限不超过六个月，该款项已于2013年8月归还。 2013年8月，经公司董事会决议通过，公司独立董事、监事会、保荐机构同意，公司使用超募资 金9,000.00万元暂时补充流动资金，补充期限不超过八个月，已于2014年1月归还。 2014年1月，经公司董事会决议通过，公司独立董事、监事会、保荐机构同意，公司继续使用超 募资金9,000.00万元暂时补充流动资金，补充期限期限不超过十二个月，已于2014年11月归还。 2014年8月，经公司董事会决议通过，公司独立董事、监事会、保荐机构同意，公司用超募资金 及募集资金利息1,300.00万元对全资子公司江苏益太种禽有限公司睢宁种鸡场项目进行追加投 资。 2014年11月，经公司董事会决议通过，公司独立董事、监事会、保荐机构同意，公司使用剩余 超募资金及利息9,734.19万元永久性补充流动资金。 募集资金投资项目实施地点变更情况 无 募集资金投资项目实施方式调整情况 无 募集资金投资项目先期投入及置换情况 2010年9月，经公司董事会决议通过，公司独立董事、监事会、保荐机构同意公司用14,881.11 万元置换预先已投入募集资金投资项目的自有资金和银行贷款。 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 无 尚未使用的募集资金用途及去向 无 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无 中财网
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