[公告]珠江啤酒：广州证券股份有限公司关于公司2014年度募集资金存放与使用情况的核查意见
广州证券股份有限公司关于珠江啤酒 2014年度募集资金存放与使用情况的核查意见 广州证券股份有限公司(以下简称“保荐机构”或“广州证券”)作为广州珠江啤酒 股份有限公司(以下简称“珠江啤酒”或“公司”)首次公开发行股票并上市的保荐机构， 根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所上市公司保荐工作指 引》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等文件的要求，对珠 江啤酒2014年度募集资金存放与使用情况进行了核查，核查情况如下： 一、募集资金基本情况 （一）募集资金基本情况 根据中国证券监督管理委员会证监许可[2010]905号的核准，广州珠江啤酒股份 有限公司（以下简称公司）获准向社会公开发行人民币普通股（A股）7,000万股。 根据2010年8月9日募股结束日实际认缴募股情况，公司本次募集资金总额为人民币 406,000,000.00元，应支付上市费用27,886,867.32元，扣除承销保荐及辅导费用和其 他发行费用后，募集资金净额为人民币378,113,132.68元。立信羊城会计师事务所 2010年8月9日对公司首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，出具的(2010) 羊验字第20003号验资报告予以验证。 （二）2014年度募集资金使用情况 2013年12月31日，公司募集资金账户余额为1,288.18万元，2014年投入广西 珠啤年产20 万千升啤酒项目募集资金总额304.63万元，该项目已累计投入募集资 金总额37,446.84万元。2014年3月28日，经公司第四届董事会第十四次会议决议 审议通过，公司将募集资金节余资金983.55万元（含专户利息收入）用于永久补充 流动资金。截止2014年12月31日，公司募集资金账户余额为0元。 （三）募集资金结余情况 截至2014年12月31日，募集资金存储情况如下： 募集资金存储银行名称 户名 专用账号 专户余额(元) 备注 中国银行广州珠江支行 广州珠江啤酒股份有限公司 637957760126 0.00 已销户 中国银行广州珠江支行 广西珠江啤酒有限公司 721157752747 0.00 已销户 中国银行广州珠江支行 广西珠江啤酒有限公司 693857764965 0.00 已销户 合计 - 0.00 二、募集资金管理情况 为规范募集资金的存放、使用和管理，最大限度地保障投资者的合法权益，公 司根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券 交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等法律法规和规范性文件及公司章程的 规定，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理制度》。该管理制度已经2010年9 月3日公司第三届董事会第九次会议审议通过。公司对募集资金实行专户存储制度， 进行了严格管理：公司在中国银行广州珠江支行开立了募集资金专项账户，账号为 802024096908094001；在民生银行广州珠江支行开立了募集资金专项账户，账号为 323014180000509；在招商银行广州黄埔大道支行开立了募集资金专项账户，账号为 20900192610801；在中信银行广州环市支行开立了募集资金专项账户，账号为 7443100182600057010。 2010年9月26日，公司根据2010年第二次临时股东大会决议，以募集资金37812 万元对广西珠江啤酒有限公司（以下简称“广西公司”）实施增资，由广西公司在原 监管银行之一中国银行广州珠江支行开立验资专户，帐号为802067239408093001， 并将该验资专户同时作为新的募集资金监管专户，由中国银行广州珠江支行、广州 证券和广西公司共同签订了新的募集资金专户三方监管协议，此后由公司证券部按 有关规定在巨潮资讯网、中国证券报和证券时报发布公告。 2011年3月11日，为了提高募集资金效益，广西公司与广州证券、开户银行于 签订了《募集资金三方监管协议》，作为2010年9月27日所签《募集资金三方监管协 议》的补充协议，同意广西公司开设新的募集资金帐户，以定期存单方式存放的募 集资金，新帐户开户行为中国银行广州珠江支行，帐号802067239408211001（中国 银行系统升级后，该帐号变更为693857764965）。此后公司按有关规定在巨潮资讯 网、中国证券报和证券时报发布公告。 2011年8月，为了降低账户管理成本，经广州证券同意，公司将民生银行广州珠 江支行、招商银行广州黄埔大道支行、中信银行广州环市支行开设的募集资金监管 专户撤销，其账户余额全部转入公司在中国银行广州珠江支行开设的募集资金监管 专户，账号为：802024096908094001（2011年9月中国银行股份有限公司系统升级， 账号更新为637957760126）。 2014年3月28日公司第四届董事会第十四次会议决议通过《关于将结余募集资金 永久补充流动资金的议案》，公司计划将截止2014年2月28日募集资金节余资金 983.55万元（含专户利息收入）用于永久补充流动资金。 2014年5月6日，公司将在中国银行广州珠江支行开设的募集资金监管专户（账 号：637957760126）撤销，其账户余额590,624.69元用于补充流动资金。2014年5月 15日，广西珠江啤酒有限公司将在中国银行广州珠江支行开设的募集资金监管专户 （账号：693857764965）撤销，撤销时该账户余额为0元。2014年5月16日，广西珠 江啤酒有限公司将在中国银行广州珠江支行开设的募集资金监管专户（账号： 721157752747）撤销，其账户余额9,284,116.93元用于补充流动资金。截至报告期末 公司已将募投项目结余资金987.47万元划出募集专户，超出承诺金额3.92万元，主要 原因是公司募投项目结余募集资金（含专户利息收入）自2014 年1 月1 日至补充流 动资金实际划款日止期间产生的利息收入。截至2014 年12 月31 日，募集资金（含 专户利息收入）已全部使用完毕，募集资金专户已注销。 截至2014年12月31日，公司均严格按照该《募集资金三方监管协议》的规定， 存放和使用募集资金。《募集资金三方监管协议》与深圳证券交易所三方监管协议 范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。 三、本年度募集资金的实际使用情况 单位：万元 募集资金总额 40,600.00 本年度投入募集资金总额 1,292.10 变更用途的募集资金总额 0 已累计投入募集资金总额 38,434.31 变更用途的募集资金总额比例 0 承诺投资 项目 已变更项目, 含部分变更 (如有) 募集资金承 诺投资总额 调整后投资 总额 截至期末承 诺投入金额 (1) 本年度投入 金额 截至期末累计 投入金额(2) 截至期末累计投入金额 与承诺投入金额的差额 (3)＝(2)-(1) 截至期末投入进 度（%）(4)＝ (2)/(1) 项目达到预 定可使用状 态日期 本年度实 现的效益 是否达到 预计效益 项目可行性 是否发生重 大变化 广西珠啤年产 20 万千升啤酒 项目 啤酒项目 否 52,512.00 37,211.00 37,211.00 304.63 37,446.84 235.84 100.63% 2011年6月 96.22 否 否 结余募集资金 补充流动资金 否 － 983.55 983.55 987.47 987.47 3.92 100.40% 不适用 不适用 不适用 不适用 合计 - 52,512.00 38,194.55 38,194.55 1,292.10 38,434.31 239.76 100.63% - - - 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体 项目） 广西珠啤年产20万千升啤酒项目已于2011年6月建成并逐步投入生产，2012年度实现的净利润为 235.10万元，2013年度实现的净利润为435.05万元, 2014年度实现的净利润为96.22万元，与公司《招 股说明书》预计的项目达产净利润3521万元，存在较大差异。主要原因是：受国内外经济形势及 市场竞争的影响，项目未能达到设计产能，从而导致实现的收益与预期收益存在较大差异。 项目可行性发生重大变化的情况说明 无 超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目实施地点变更情况 无 募集资金投资项目实施方式调整情况 无 募集资金投资项目先期投入及置换情况 公司在募集资金到位前已开工建设广西珠啤年产20万千升啤酒项目，截至2010年8月20日， 以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资额为12,055.40万元。经公司第三届董事会第 七次会议审议通过，并经广州证券同意，公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的 自筹资金12,055.40万元。上述置换事项及置换金额业经立信羊城会计师事务所有限公司审验， 并出具(2010)羊专审字第20086号鉴证报告。 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 截至2014年2月28日，募集资金项目已实施完毕，节余983.55万元。节余原因是公司加强工 程项目管理、控制项目支出，以及募集资金产生的利息收入。2014年3月28日公司第四届董事 会第十四次会议决议通过《关于将结余募集资金永久补充流动资金的议案》，公司将募集资金 节余资金983.55万元（含专户利息收入）用于永久补充流动资金。截至报告期末公司已将募投 项目结余资金987.47万元划出募集专户，超出承诺金额3.92万元，主要原因是公司募投项目结 余募集资金（含专户利息收入）自2014 年1 月1 日至补充流动资金实际划款日止期间产生的 利息收入。截至2014 年12 月31 日，募集资金（含专户利息收入）已全部使用完毕，募集资 金专户已注销。 尚未使用的募集资金用途及去向 不适用 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无 四、变更募集资金投资项目的资金使用情况 2014年度，公司不存在变更募集资金投资项目的情形。 五、募集资金使用及披露中存在的问题 2014年度，公司已按《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和 公司《募集资金管理制度》的相关规定，及时、真实、准确、完整的披露募集资金 的使用及存放情况，不存在募集资金管理违规情形。 六、保荐机构主要核查程序 保荐机构及保荐代表人通过查阅募集资金专户银行对账单、募集专户资金付款 审批表、公司制作的关于2014度募集资金存放与使用情况的专项报告、董事会关于 该事宜的会议文件以及公司聘请的会计师事务所出具的关于公司2014年度募集资金 存放与使用情况鉴证报告，对公司2014年度募集资金存放与使用情况进行了核查。 七、保荐机构核查意见 经核查，保荐机构认为：2014年度，珠江啤酒严格执行了募集资金专户存储制 度，有效地执行了《募集资金三方监管协议》，已披露的相关信息及时、真实、准 确、完整，不存在违反《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》的情 况。保荐机构对珠江啤酒2014年度募集资金存放与使用情况无异议。 （本页无正文，为《广州证券股份有限公司关于珠江啤酒2014年度募集资金存放与 使用情况的核查意见》签章页） 保荐代表人： 胡汉杰 陈焱 广州证券股份有限公司 年 月 日 中财网
 |