[公告]鲁 泰Ａ：关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告
关于鲁泰纺织股份有限公司 募集资金年度存放与实际使用情况 的鉴证报告 瑞华核字[2015]37040003号 目 录 1、 鉴证报告 ············································································ 1 2、 关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告 ················· 3 通讯地址：北京市东城区永定门西滨河路8号院7号楼中海地产广场西塔5-11层 Postal Address:5-11/F,West Tower of China Overseas Property Plaza, Building 7,NO.8,Yongdingmen Xibinhe Road, Dongcheng District, Beijing 邮政编码（Post Code）：100077 电话（Tel）：+86(10)88095588 传真（Fax）：+86(10)88091199 关于鲁泰纺织股份有限公司 募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告 瑞华核字[2015]37040003号 鲁泰纺织股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的鲁泰纺织股份有限公司（以下简称“贵公司”）截 至2014年12月31日止的《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专 项报告》进行了鉴证工作。 按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管 理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44号）和深圳证券交易所发布的《深 圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露 公告格式第21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等 有关规定，编制《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》， 提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我 们认为必要的其他证据，是贵公司董事会的责任。我们的责任是在执行鉴证工作 的基础上，对《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》发表 鉴证意见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息 审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国 注册会计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作以对《董事会关于募集资金年度 存放与实际使用情况的专项报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴 证过程中，我们实施了检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的 程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证意见提供了合理的基础。 我们认为，贵公司截至2014年12月31日止的《董事会关于募集资金年 度存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照中国证监会发布的《上 市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会 公告[2012]44号）和《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》、《深圳证 券交易所上市公司信息披露公告格式第21号：上市公司募集资金年度存放与使 用情况的专项报告格式》编制。 本鉴证报告仅供鲁泰纺织股份有限公司2014年年度报告披露之目的使用， 不得用作任何其他目的。 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：何峰 中国·北京 中国注册会计师：崔晓丽 二〇一五年三月二十八日 鲁泰纺织股份有限公司 董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告 根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管 理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44号）和深圳证券交易所发布的《深 圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露 公告格式第21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等 有关规定，鲁泰纺织股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事会编 制了截至2014年12月31日止的募集资金年度存放与实际使用情况的专项报 告。 一、 募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会《关于核准鲁泰纺织股份有限公司增发股票的批 复》〔证监许可［2008］890号〕核准，本公司于2008年12月8日发行人民币 普通股股票（A股）15,000万股，发行价格为6.49元/股。募集资金总额为97,350 万元，由国泰君安证券股份有限公司在扣除承销费和保荐费及股份公开发行登记 费后的余额95,288万元，于2008年12月12日分别存入公司在中国农业银行 淄博市分行（账号：211001040043344）、中国银行股份有限公司淄博淄川支行 （账号：411122504708096001）、中国建设银行股份有限公司淄博淄川支行（账 号：37001636241050149674）开立的募集资金专用账户中。上述划入资金扣 除审计及专项报告费用、律师费用、公告费用、印花税等发行费用后的实际募集 资金净额95,081.45万元。上述募集资金到位情况经中瑞岳华会计师事务所有限 公司审验，并于2008年12月12日出具中瑞岳华验字[2008]第2251验资报告。 截至 2008 年12 月31 日止，本公司募集资金按照招股意向书规定的用途 用于补充流动资金30,000.00万元。2009年度自募集资金专户支付33,812.45 万元，其中：置换以自筹资金预先投入募集资金项目26,486.16万元、支付2009 年度募集资金项目建设款7,326.29万元。 截至 2009 年12 月31 日止，募集资金余额31,269.00万元。扣除根据公 司2009年第二次临时股东大会审议通过的《关于将3亿元闲置募集资金继续临 时用于补充流动资金的议案》拨付的流动资金30,000万元，募集资金专户存款 余额1,406.96万元。 2010年度自募集资金专户支付募集资金项目建设款13,998.13万元。扣除 根据公司2010年第六届董事会第三次会议审议通过的《关于将暂时闲置募集资 金9400万元暂用于补充流动资金的议案》拨付的流动资金9,400万元，截止2010 年12月31日募集资金余额为8,084.76万元。 2011年3月用于补充流动资金的9,400万元到期转入募集资金专户，2011 年度自募集资金专户支付募集资金项目建设款10,132.72万元，截止2011年12 月31日募集资金余额为7,555.32万元。 2012年度自募集资金专户支付募集资金项目建设款6,057.94万元，截止 2012年12月31日募集资金余额为1,546.83万元。 2013年度自募集资金专户支付募集资金项目建设款810.64万元，截止2013 年12月31日募集资金余额为769.60万元。 2014年度自募集资金专户支付募集资金项目建设款773.30万元，截止2014 年12月31日募集资金余额为0.00万元。 募集资金本年度使用金额及余额明细表 金额单位：人民币万元 开户银行 账号 募集资金期 初存款金额 本年利 息收入 本年支付 本年通 知、定期 存款户转 存 年末余额 农行淄博市分行 211001040043344 119.60 3.70 773.30 650.00 农行淄博市分行 通知存款专户 211051500000005 150.00 -150.00 农行淄博市分行 通知存款专户 211051900000008 100.00 -100.00 农行淄博市分行 定期存款专户 211051100000007 400.00 -400.00 合计 769.60 3.70 773.30 其中： 募集资金 269.57 269.57 利息收入等 500.03 3.70 503.73 二、 募集资金存放和管理情况 为规范公司募集资金的管理和使用，最大限度地保障投资者的利益，根据《公 司法》、《证券法》、《关于进一步规范上市公司募集资金使用的通知》、《深圳证券 交易所上市公司募集资金管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等有关法 律、法规的规定和要求，结合公司的实际情况制定了《鲁泰纺织股份有限公司募 集资金管理制度》（以下简称“《募集资金管理制度》”）。根据《募集资金管理制 度》规定，公司对募集资金采用专户存储制度，并严格履行使用审批手续，对募 集资金的管理和使用进行监督，保证专款专用。 2008年12 月21 日，公司及保荐机构国泰君安证券股份有限公司与中国 农业银行淄博市分行、中国建设银行股份有限公司淄博淄川区支行、中国银行股 份有限公司淄博淄川区支行分别签订《鲁泰纺织股份有限公司2008年度公开增 发A股募集资金三方监管协议》以及《补充协议》。协议约定公司在上述三家银 行分别开设募集资金专用账户，同时为提高募集资金使用效率、合理降低财务费 用、增加存款收益，可以开立通知存款账户和定期存款账户的方式用于存放临时 闲置的募集资金。上述协议与《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存 在重大差异。三方认真履行监管协议约定的职责，募集资金使用监管工作未发现 重大问题。 三、 本年度募集资金的实际使用情况 1、募集资金投资项目的资金使用情况。 本年度募集资金的实际使用情况参见“募集资金使用情况对照表”（附表1）。 “15万锭高档精梳纱项目”投产后生产的精梳纱纱线、“5万锭倍捻生产线 项目”投产后生产的倍捻纱线、“1000万米高档女装面料项目”和“4000万米 高档色织布生产线项目”投产后生产的坯布等，全部属于中间品，没有直接对外 销售。按照其生产成本结转到下一道生产工序，全部用于公司色织布生产，其效 益体现在公司最终产品色织布和衬衣销售效益中，无法单独核算。 2、募集资金投资项目先期投入及置换情况。 截至 2014年12 月31 日止，公司以自有资金预先投入置换募集资金 264,861,646.97元，具体情况如下： 项目 以自有资金预先投 入置换募集资金 开户银行 账号 15万锭高档精梳纱项目 243,332,427.26 建行淄川支行 37001636241050149674 5万锭倍捻生产线项目 16,604,741.86 建行淄川支行 37001636241050149674 营销网络建设项目 4,924,477.85 建行淄川支行 37001636241050149674 合计 264,861,646.97 2009年1月11日，第五届董事会第二十七次会议审议通过了《关于以募集 资金置换预先已投入募集资金项目的自筹资金264,861,646.97元人民币的议 案》。保荐机构国泰君安证券股份有限公司发表了同意的意见。公司聘请中瑞岳 华会计师事务所对以自筹资金预先投入募集资金项目的情况进行了专项审计，并 出具了中瑞岳华专审字[2008]第3754 号鉴证报告。 3、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。 截至 2014年12 月31 日止，公司经董事会批准，将闲置募集资金临时用 于补充流动资金的具体情况如下： 闲置募集资金临时用于补充流动资金情况表 金额单位：人民币万元 批准使用金 额 批准开始日期 批准归还日期 实际使用金 额 是否如期归还 30,000 2009年9月6日 2010年3月6日 30,000 已到期转入募集 资金户 9,400 2010年3月5日 2010年9月5日 9,400 到期前经董事会 批准继续临时用 于补充流动资金 9,400 2010年9月5日 2011年3月5日 9,400 已到期转入募集 资金户 9,400 2011年3月28日 2011年9月28日 9,400 已到期转入募集 资金户 2009年8月18日，第五届董事会第三十三次会议审议通过《关于继续将 30,000 万元闲置募集资金临时用于补充流动资金的议案》。2009年8月18日， 保荐机构国泰君安证券股份有限公司出具《关于同意鲁泰纺织股份有限公司继续 使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的保荐意见》。同意公司在符合法律、 法规和规范性文件以及公司管理制度的前提下，按照法定程序将部分闲置募集资 金不超过3 亿元暂时用于补充公司流动资金，使用期限为股东大会批准之日起 不超过6个月。2009 年9 月4 日，2009年第二次临时股东大会通过《关于将 3 亿元闲置募集资金继续临时用于补充流动资金的议案》。 2010年3月5日，第五届董事会第三十五次会议审议通过《关于将暂时闲 置募集资金 9,400 万元暂用于补充流动资金的议案》。经董事会批准之日起不超 过6 个月，流动资金的用途仅限于与公司主营业务相关的生产经营使用。 2010年9月3日，第六届董事会第三次会议审议通过《关于将暂时闲置募 集资金 9,400 万元暂用于补充流动资金的议案》。经董事会批准之日起不超过6 个月，流动资金的用途仅限于与公司主营业务相关的生产经营使用，并保证在6 个月到期后及时转至募集资金专用账户。 2011年3月30日，第六届董事会第九次会议审议通过《关于继续使用闲置 募集资金用于补充流动资金的议案》，将9,400 万元暂时闲置募集资金继续用于 补充流动资金。经董事会批准之日起不超过6 个月，流动资金的用途仅限于与 公司主营业务相关的生产经营使用，并保证在6 个月到期后及时转至募集资金 专用账户。 4、节余募集资金使用情况。 截至 2014年12 月31 日止，公司不存在将募投项目结余资金用于其他募 投项目或非募投项目的情况。 5、尚未使用的募集资金用途及去向。 截至 2014年12 月31 日止，公司募集资金已全部使用完毕。 四、 变更募集资金投资项目的资金使用情况 1、募集资金投资项目变更情况 变更募集资金投资项目的资金使用情况参见“变更募集资金投资项目情况 表”（附表2）。 截止2011年9月，募投项目“营销网络建设项目”实施已近三年，但由于 市场情况的变化等原因，项目实施缓慢，鉴于该项目适于长期持续投入的特点， 致使部分募集资金长期闲置，影响募集资金的使用效率。为提高资金的使用效率， 保证股东利益最大化，根据募集资金使用管理的有关规定，2011年10月18日 公司召开2011年度第三次临时股东大会决定：减少“营销网络建设项目”的募 集资金投入14,000万元，该资金投入“4000万米高档色织布生产线项目”，“营 销网络建设项目”的后续资金需求以变更用途后的募集资金余额和利息及公司的 自有资金陆续投入。 2、募集资金投资项目已对外转让或置换的情况 截至 2014 年12 月31 日止，公司不存在募投项目对外转让或置换的情 况。 五、 募集资金使用及披露中存在的问题 1、公司已披露的募集资金使用相关信息不存在未及时、真实、准确、完整 披露的情况。 2、募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。 鲁泰纺织股份有限公司董事会 二○一五年三月二十八日 附表1： 募集资金使用情况对照表 2014年度 编制单位：鲁泰纺织股份有 限公司 金额单位：人民币万元 募集资金总额 95,081.45 本年度投入募集资金总额 773.30 报告期内变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总额 95,585.18 累计变更用途的募集资金总额 14,000.00 累计变更用途的募集资金总额比例 14.72% 承诺投资项目和超募资金投 向 是否已变 更项目（含 部分变更） 募集资金承诺 投资总额 调整后投资总 额(1) 本年度投入金 额 截至期末累计 投入金额(2) 截至期末投资进 度（%）(3)＝(2)/(1) 项目达到预定可 使用状态日期 本年度实 现的效益 是否达到 预计效益 项目可行性 是否发生重 大变化 承诺投资项目 15万锭高档精梳纱项目 否 33,460.93 26,460.93 26,460.93 100.00% 2008年8月 否 5万锭倍捻生产线项目 否 14,251.87 4,086.83 4,086.83 100.00% 2009年1月 否 1000万米高档女装面料项 目 否 14,533.69 14,533.69 14,533.69 100.00% 2010年6月 否 营销网络建设项目 是 6,000.00 6,000.00 773.30 6,503.73 100.00% 否 4000万米高档色织布生产 线项目 是 14,000.00 14,000.00 14,000.00 100.00% 2013年6月 否 补充流动资金 否 30,000.00 30,000.00 30,000.00 100.00% 承诺投资项目合计 112,246.49 95,081.45 773.30 95,585.18 100.00% 未达到计划进度或预计收益的情况和原因 项目可行性发生重大变化的情况说明 截至 2014年12 月31 日止，公司不存在募投项目可行性发生重大变化的情况。 超募资金的金额、用途及使用进展情况 截至 2014年12 月31 日止，公司不存在超募资金情况。 募集资金投资项目实施地点变更情况 截至 2014年12 月31 日止，公司不存在募集资金投资项目实施地点变更情况。 募集资金投资项目实施方式调整情况 截至 2014年12 月31 日止，公司不存在募集资金投资项目实施方式调整情况。 募集资金投资项目先期投入及置换情况 截至 2014年12 月31 日止，公司以自有资金预先投入置换募集资金264,861,646.97元。 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 截至2014年12月31日止，公司将闲置募集资金临时用于补充流动资金余额为0。 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 截至 2014年12 月31 日止，公司不存在募集资金结余情况。 尚未使用的募集资金用途及去向 截至 2014年12 月31 日止，公司募集资金已全部使用完毕。 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 附表2： 变更募集资金投资项目情况表 2014年度 编制单位：鲁泰纺织股份有限公司 金额单位：人民币万元 变更后的项目 对应的原承诺项目 变更后项目 拟投入募集 资金总额 （1） 本年度实 际投入金 额 截至期末实 际累计投入 金额(2) 截至期末投资 进度（%） (3)=(2)/(1) 项目达到预 定可使用状 态日期 本年度实 现的效益 是否达到 预计效益 变更后的项 目可行性是 否发生重大 变化 4000万米高档色织布生产 线项目 营销网络建设项目 14,000.00 14,000.00 100.00% 2013年6月 否 合计 14,000.00 14,000.00 变更原因、决策程序及信息披露情况说明 详见《董事会关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》四、1 未达到计划进度或预计收益的情况和原因 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 中财网
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