[年报]华鲁恒升：2014年年度报告
公司代码：600426 公司简称：华鲁恒升 山东华鲁恒升化工股份有限公司 2014年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完 整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人常怀春、主管会计工作负责人高景宏及会计机构负责人（会计主管人员）张虎 城声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 根据董事会2015年3月31日通过的2014年度利润分配预案，公司2014年度实现税后利 润804,427,991.86元，按10%计提法定盈余公积金80,442,799.19元后，拟以2014年末股本 953,625,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.50元（含税），共计派发股利 143,043,750.00元，剩余未分配利润结转至以后年度。本年度不进行公积金转增股本。 分配预案待年度股东大会通过后实施。 六、 前瞻性陈述的风险声明 本报告中所涉及未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬 请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 九、 其他 无 目录 第一节 释义及重大风险提示 ......................................................................................................... 3 第二节 公司简介 ............................................................................................................................. 4 第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 6 第四节 董事会报告 ......................................................................................................................... 8 第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 21 第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 24 第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 28 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 29 第九节 公司治理 ........................................................................................................................... 36 第十节 内部控制 ........................................................................................................................... 41 第十一节 财务报告 ........................................................................................................................... 43 第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................. 116 第一节 释义及重大风险提示 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 本公司、公司、华鲁恒升 指 山东华鲁恒升化工股份有限公司 华鲁控股 指 华鲁控股集团有限公司 恒升集团 指 山东华鲁恒升集团有限公司 德州热电 指 山东华鲁恒升集团德州热电有限责任公司 证监会 指 中国证券监督管理委员会 交易所、上交所 指 上海证券交易所 二、 重大风险提示 公司已在本报告中详细描述存在的风险，请查阅董事会报告中关于公司未来发展的讨论与分 析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。 第二节 公司简介 一、 公司信息 公司的中文名称 山东华鲁恒升化工股份有限公司 公司的中文简称 华鲁恒升 公司的外文名称 SHANDONG HUALU-HENGSHENG CHEMICAL CO.,LTD 公司的外文名称缩写 HUALU-HENGSHENG 公司的法定代表人 常怀春 二、 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 高文军 联系地址 山东省德州市天衢西路24号 电话 0534-2465426 传真 0534-2465017 电子信箱 hlhs2465031@126.com 三、 基本情况简介 公司注册地址 山东省德州市天衢西路24号 公司注册地址的邮政编码 253024 公司办公地址 山东省德州市天衢西路24号 公司办公地址的邮政编码 253024 公司网址 http://www.hl-hengsheng.com 电子信箱 hlhs2465031@126.com 四、 信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、 《证券日报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的 网址 http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 公司证券部 五、 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 华鲁恒升 600426 六、 公司报告期内注册变更情况 （一） 基本情况 公司报告期内基本情况无变更。 （二） 公司首次注册情况的相关查询索引 公司首次注册情况见2002年年度报告公司基本情况。 （三） 公司上市以来，主营业务的变化情况 公司上市以来主营业务未发生变化。 （四） 公司上市以来,历次控股股东的变更情况 公司控股股东为山东华鲁恒升集团有限公司，上市以来没有发生变更。 七、 其他有关资料 公司聘请的会计师事务所（境 内） 名称 山东和信会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址 济南市历下区经十路13777号中润世纪广场 18栋14层 签字会计师姓名 刘学伟、姜峰 八、 其他 无 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2014年 2013年 本期比上年 同期增减(%) 2012年 营业收入 9,710,121,856.35 8,469,413,659.55 14.65 7,003,119,191.75 归属于上市公司股东 的净利润 804,427,991.86 489,522,777.33 64.33 451,565,349.57 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 的净利润 804,105,153.66 487,411,929.82 64.97 448,517,767.87 经营活动产生的现金 流量净额 1,606,549,742.56 1,386,820,985.45 15.84 505,144,488.42 2014年末 2013年末 本期末比上 年同期末增 减（%） 2012年末 归属于上市公司股东 的净资产 6,612,796,921.81 5,868,658,929.95 12.68 5,522,179,902.62 总资产 13,049,964,473.89 12,749,616,108.38 2.36 12,029,174,011.02 (二) 主要财务指标 主要财务指标 2014年 2013年 本期比上年同期增 减(%) 2012年 基本每股收益（元／股） 0.844 0.513 64.52 0.474 稀释每股收益（元／股） 0.844 0.513 64.52 0.474 扣除非经常性损益后的基本每 股收益（元／股） 0.843 0.511 64.97 0.470 加权平均净资产收益率（%） 12.92 8.58 增加4.34个百分点 8.53 扣除非经常性损益后的加权平 均净资产收益率（%） 12.91 8.54 增加4.37个百分点 8.47 二、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股 东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东 的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： 无 三、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2014年金额 2013年金额 2012年金额 非流动资产处置损益 -2,036,709.23 -1,337,592.20 -865,759.29 除上述各项之外的其他营业外收入 和支出 2,416,518.88 3,820,942.21 4,451,149.52 所得税影响额 -56,971.45 -372,502.50 -537,808.53 合计 322,838.20 2,110,847.51 3,047,581.70 四、 其他 无 第四节 董事会报告 一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析 报告期内，整个化工行业承受着市场产能过剩、资源与环境约束收紧的巨大压力。面对新 常态，公司坚持以全面提升企业竞争力为主线，切实处理好做强与做大、发展质量和发展速度 的关系，注重企业发展的内生动力培养，坚持以人为本，统筹做好存量增效、增量升级、管理 提质三方面工作，做到了稳中求进、质效双优。 报告期内，公司抓好系统平衡、工艺优化、稳定生产、改造升级、精益管理等工作，在线 装置运营良好，实现了长周期安全稳定运行，进一步巩固了技术和成本竞争优势。公司主导产 品成本均处于较低水平，连续两年成为行业能效标杆企业。 报告期内，公司充分发挥“一头多线”多联产优势，把握市场节拍适时调整产品结构，形 成产销协同效应，增强了市场操作弹性。 报告期内，公司抓好新项目建设和试开车工作，10万吨三聚氰胺（一期）、10万吨醇酮节 能改造项目先后建成投产并投入市场，在丰富产品结构的同时，有效降低了相关产品成本，提 高了产品的盈利空间。 2014年，在复杂多变的市场形势下，公司较好地完成各项任务，保持了较高的盈利水平， 取得了较好的经营业绩。全年实现营业收入97.1亿元、利润总额9.55亿元、净利润8.04亿元， 同比分别增长14.65%、65.29%和64.33%。 (一) 主营业务分析 1、 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 营业收入 9,710,121,856.35 8,469,413,659.55 14.65 营业成本 8,068,050,705.89 7,323,986,847.93 10.16 销售费用 176,945,026.74 166,801,053.96 6.08 管理费用 151,199,598.91 99,678,118.61 51.69 财务费用 315,288,237.88 302,620,427.88 4.19 经营活动产生的现金流量净额 1,606,549,742.56 1,386,820,985.45 15.84 投资活动产生的现金流量净额 -847,801,481.03 -1,234,783,930.61 不适用 筹资活动产生的现金流量净额 -496,916,314.23 -540,204,632.17 不适用 研发支出 363,042,359.03 295,269,833.60 22.95 2、 收入 (1) 驱动业务收入变化的因素分析 公司充分发挥“一头多线”多联产优势，根据市场变化调整产品组合，增强市场操作弹性， 主导产品产销量增加，同时新建项目陆续投产、达产，新增产能得到充分释放。 （2）以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析 单位：万吨 产品名称 产量 2014年 2013年 变动比例（%） 肥料 180.37 166.16 8.55 有机胺 33.29 35.34 -5.80 己二酸及中间品 29.24 22.18 31.83 醋酸及衍生品 55.86 47.30 18.10 多元醇 22.99 9.49 142.26 产品名称 销量 2014年 2013年 变动比例（%） 肥料 171.38 165.77 3.38 有机胺 33.46 35.90 -6.80 己二酸及中间品 18.01 14.93 20.63 醋酸及衍生品 55.44 46.96 18.06 多元醇 23.09 9.24 149.89 产品名称 库存 2014年 2013年 变动比例（%） 肥料 0.12 0.34 -64.71 有机胺 0.32 0.49 -34.69 己二酸及中间品 0.25 0.09 177.78 醋酸及衍生品 0.41 0.71 -42.25 多元醇 0.16 0.25 -36.00 （3）订单分析 不适用 （4）新产品及新服务的影响分析 不适用 （5）销售客户的情况 单位：元 客户名称 2014年度 占营业收入的比例(%) 前五名销售客户合计 1,032,972,678.80 10.64 3、 成本 (1) 成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项 目 本期金额 本期占 总成本 比例 (%) 上年同期金额 上年同 期占总 成本比 例(%) 本期金额 较上年同 期变动比 例(%) 化肥行业 直接材料 1,542,209,257.44 74.04 1,802,415,283.50 78.97 -14.44 直接人工 114,221,088.83 5.48 105,329,547.47 4.62 8.44 制造费用 426,645,683.13 20.48 374,567,633.03 16.41 13.90 合计 2,083,076,029.40 100.00 2,282,312,464.00 100.00 -8.73 化工行业 直接材料 4,860,620,478.53 84.18 4,137,842,352.75 85.78 17.47 直接人工 154,857,312.07 2.68 111,907,398.59 2.32 38.38 制造费用 758,693,488.80 13.14 573,942,321.15 11.90 32.19 合计 5,774,171,279.39 100.00 4,823,692,072.49 100.00 19.70 热电行业 直接材料 145,677,986.24 86.60 166,057,918.80 88.63 -12.27 直接人工 6,332,580.49 3.76 5,714,882.56 3.05 10.81 制造费用 16,218,428.55 9.64 15,587,997.85 8.32 4.04 合计 168,228,995.28 100.00 187,360,799.21 100.00 -10.21 分产品情况 分产品 成本构成 项目 本期金额 本期占 总成本 比例 (%) 上年同期金额 上年同 期占总 成本比 例(%) 本期金额 较上年同 期变动比 例(%) 肥料 直接材料 1,542,209,257.44 74.04 1,802,415,283.50 78.97 -14.44 直接人工 114,221,088.83 5.48 105,329,547.47 4.62 8.44 制造费用 426,645,683.13 20.48 374,567,633.03 16.41 13.90 合计 2,083,076,029.40 100.00 2,282,312,464.00 100.00 -8.73 有机胺 直接材料 971,327,644.93 77.43 1,196,347,171.47 83.28 -18.81 直接人工 55,136,656.45 4.40 51,019,197.33 3.55 8.07 制造费用 228,038,461.43 18.18 189,207,079.19 13.17 20.52 合计 1,254,502,762.81 100.00 1,436,573,447.99 100.00 -12.67 己二酸及中 间品 直接材料 1,296,651,552.80 87.67 1,329,856,693.25 90.58 -2.50 直接人工 28,743,074.56 1.94 17,554,559.87 1.20 63.74 制造费用 153,691,558.84 10.39 120,775,717.28 8.23 27.25 合计 1,479,086,186.20 100.00 1,468,186,970.40 100.00 0.74 醋酸及衍生 品 直接材料 735,527,110.80 71.38 764,184,396.89 75.81 -3.75 直接人工 41,751,842.89 4.05 32,752,782.95 3.25 27.48 制造费用 253,138,617.77 24.57 211,030,122.65 20.94 19.95 合计 1,030,417,571.46 100.00 1,007,967,302.49 100.00 2.23 多元醇 直接材料 1,506,609,374.20 94.20 638,028,260.43 95.42 136.14 直接人工 15,281,569.25 0.96 5,770,456.87 0.86 164.82 制造费用 77,544,860.65 4.85 24,857,298.73 3.72 211.96 合计 1,599,435,804.10 100.00 668,656,016.03 100.00 139.20 (2) 主要供应商情况 单位:元 客户名称 2014年度 占采购总额比重(%) 前五名供应商采购金额合计 3,550,027,942.09 49.83 4、 费用 （1）销售费用2014年度发生额较2013年度发生额增长6.08 %，主要原因系公司2014年 度产品销量增加，运输装卸费用增加所致。 （2）管理费用2014年度发生额较2013年度发生额增长51.69%，主要原因系公司停产检修、 税金、薪酬等费用增加所致。 （3）财务费用2014年度较2013年度增加4.19%，主要原因系在建项目完工转资后专项借 款的利息不再资本化所致。 5、 研发支出 (1) 研发支出情况表 单位：元 本期费用化研发支出 9,463,930.84 本期资本化研发支出 353,578,428.19 研发支出合计 363,042,359.03 研发支出总额占净资产比例（%） 5.49 研发支出总额占营业收入比例（%） 3.74 6、 现金流 单位：元 项 目 2014年度 2013年度 增减比例 (%) 一、经营活动产生的现金流量： 经营活动现金流入 8,576,562,160.05 6,747,764,866.71 27.10% 经营活动现金流出 6,970,012,417.49 5,360,943,881.26 30.01% 经营活动产生的现金流量净额 1,606,549,742.56 1,386,820,985.45 15.84% 二、投资活动产生的现金流量： 投资活动现金流入 15,000,000.00 18,250,000.00 -17.81% 投资活动现金流出 862,801,481.03 1,253,033,930.61 -31.14% 投资活动产生的现金流量净额 -847,801,481.03 -1,234,783,930.61 不适用 三、筹资活动产生的现金流量： 筹资活动现金流入 1,565,700,000.00 1,405,720,000.00 11.38% 筹资活动现金流出 2,062,616,314.23 1,945,924,632.17 6.00% 筹资活动产生的现金流量净额 -496,916,314.23 -540,204,632.17 不适用 （1）报告期经营活动产生的现金净流量较上年同期增长15.84%，主要原因系公司营业收入 增加，同时强化资金管控所致。 （2）报告期投资活动现金流出较上年同期减少31.14%，主要原因系公司报告期内项目建设 投资降低所致。 7、 其他 (1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 不适用 (2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明 不适用 (3) 发展战略和经营计划进展说明 2014年，公司把握稳中求进工作总基调，以转变发展方式为主线，围绕结构调整、产业升 级双重任务，坚持自主创新、团队建设双轮驱动，按照“高端、高质、高效”要求，着力推进 产业链延伸拓展、产品附加值提升和循环经济建设，实现发展结构进一步优化，运营质量进一 步提高，竞争能力进一步增强，行业地位进一步提升，推动企业长远和可持续发展。 报告期内，公司着力抓好运营增效、高效发展、管理提升，进一步巩固竞争优势，提高质 量效益，全年实现营业收入97.1亿元，基本实现了年初确定的经营目标。 (二) 行业、产品或地区经营情况分析 1、 主营业务分行业、分产品情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率 营业收 营业成 毛利率 （%） 入比上 年增减 （%） 本比上 年增减 （%） 比上年 增减（%） 化肥 2,480,216,630.26 2,083,076,029.40 16.01 -14.63 -8.73 减少 5.43个 百分点 化工 6,941,744,507.46 5,774,163,731.00 16.82 30.41 19.70 增加 7.44个 百分点 热电 228,884,699.49 168,228,995.28 26.50 16.30 -10.21 增加 21.70个 百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收 入比上 年增减 （%） 营业成 本比上 年增减 （%） 毛利率 比上年 增减（%） 肥料 2,480,216,630.26 2,083,076,029.40 16.01 -14.63 -8.73 减少 5.43个 百分点 有机胺 1,544,974,264.00 1,254,495,215.64 18.80 -10.88 -12.67 增加 1.67个 百分点 己二酸及中 间品 1,624,034,983.65 1,479,086,184.98 8.93 13.20 0.74 增加 11.26个 百分点 醋酸及衍生 品 1,594,016,077.60 1,030,417,571.46 35.36 36.81 2.23 增加 21.87个 百分点 多元醇 1,713,348,387.80 1,599,435,804.10 6.65 136.63 139.20 减少 1.00个 百分点 其他产品 694,255,493.90 578,957,950.10 16.61 50.15 34.75 增加 9.53个 百分点 （1）本期肥料产品营业收入、毛利率较上年同期降低，主要原因是产品销售价格降低； （2）本期己二酸及中间品营业收入、毛利率较上年同期增长，主要原因是10万吨/年醇酮 装置节能改造项目投产后，在销量增加的同时，降低了产品成本； （3）本期醋酸及衍生品营业收入、毛利率较上年同期增长，主要原因是产品销量增加、成 本降低和销售价格同比增长； （4）本期多元醇营业收入、营业成本较上年同期增长，主要原因是产品销量增加。 2、 主营业务分地区情况 单位：元 币种：人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 南方 3,651,836,419.50 24.75 北方 5,545,204,537.69 7.87 出口 453,804,880.02 27.11 (三) 资产、负债情况分析 1、 资产负债情况分析表 单位：元 项目名称 本期期末数 本期 期末 数占 总资 产的 比例 （%） 上期期末数 上期 期末 数占 总资 产的 比例 （%） 本期期 末金额 较上期 期末变 动比例 （%） 情况说明 货币资金 949,013,741.00 7.27 687,388,109.77 5.39 38.06 2014年公司经营活 动现金净流量增加 所致 一年内到期的非 流动资产 22,488,301.20 0.17 13,763,291.16 0.11 63.39 本期融资租赁的未 实现售后租回损益 所致 其他流动资产 134,583,031.74 1.03 371,599,898.38 2.91 -63.78 2014年度待抵扣进 项税减少所致 在建工程 686,419,927.06 5.26 1,117,490,408.73 8.76 -38.57 部分工程项目完工 转入固定资产所致 长期待摊费用 3,621,940.93 0.03 17,385,232.09 0.14 -79.17 次年应摊销金额转 入一年内到期非流 动资产所致 递延所得税资产 6,629,959.69 0.05 1,849,534.39 0.01 258.47 固定资产减值准备 增加调整递延所得 税资产所致 短期借款 80,000,000.00 0.61 170,000,000.00 1.33 -52.94 偿还到期借款所致 应付票据 107,588,600.00 0.82 332,456,000.00 2.61 -67.64 票据到期支付所致 应付职工薪酬 28,653,419.72 0.22 21,058,445.86 0.17 36.07 本期工资薪酬增加， 相应计提的工会经 费和教育经费增加 所致 应交税费 51,665,887.52 0.40 37,526,599.74 0.29 37.68 公司2014年应付企 业所得税增加所致 长期应付款 149,154,301.96 1.14 公司2013年未发生 此项业务 (四) 核心竞争力分析 1、成本控制优势 公司在煤基化工企业中具有成本领先优势。公司坚持高起点进行项目建设和技术创新，从源 头抓好节能降耗，最大限度地提高资源的综合利用效率；对生产工艺流程进行优化整合并充分 利用公司公用工程优势，使得生产成本和各项费用大幅下降；同时，生产系统的长周期稳定运 行为成本降低提供了根本保证。 2、技术优势 公司坚持创新发展，拥有较强的研发能力，通过自主研发创新、消化吸收再创新，全面掌握 了一批关键技术；公司依托洁净煤气化核心技术，打造了可持续发展的技术和产业平台，并持 续进行产业调整和技术升级；公司首创的"一头多线"柔性多联产模式，在提高抵御市场风险能 力的同时，为企业未来战略发展奠定了良好基础。 3、管理优势 公司坚持市场化运营，发挥市场在企业内部人、财、物等基础资源配置中的作用，形成了 以市场为导向的运营管理机制，从而实现了企业资源的集约化经营。公司在人、财、物、产、 供、销诸方面，不断夯实管理基础，形成了富有特色的管理模式和理念，构筑了系统完善的管 理体系。 (五) 投资状况分析 1、 对外股权投资总体分析 无 2、 金融类公司委托理财及衍生品投资的情况 报告期内，公司无非金融类公司委托理财及衍生品投资情况。 3、 募集资金使用情况 (1) 募集资金总体使用情况 □适用√不适用 (2) 募集资金承诺项目情况 □适用 √不适用 (3) 募集资金变更项目情况 □适用 √不适用 4、 主要子公司、参股公司分析 公司无子公司、参股公司。 5、 非募集资金项目情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 本年度投入金额 累计实际投入金额 项目收益 情况 5万吨/年合成 尾气制乙二醇 节能项目 452,300,000.00 100% 22,972,431.51 513,959,745.87 已建成投 产 10万吨/年醇 酮装置节能改 造项目 507,540,000.00 100% 318,631,442.15 379,526,264.25 已建成投 产 年产60万吨硝 酸项目 984,230,000.00 55% 250,672,118.75 454,368,447.09 项目一期 具备试车 能力 10万吨/年三 聚氰胺项目 278,490,000.00 70% 51,810,986.07 243,395,412.90 项目一期 投产 传统产业升级 及清洁生产综 合利用项目 2,831,090,000.00 4,286,502.58 4,286,502.58 项目筹备 建设中 锅炉结构调整 项目 388,830,000.00 608,452.83 608,452.83 项目筹备 建设中 合计 5,442,480,000.00 / 648,981,933.89 1,596,144,825.52 / (六) 公司控制的特殊目的主体情况 无 二、董事会关于公司未来发展的讨论与分析 (一) 行业竞争格局和发展趋势 1、从宏观经济形势分析，世界经济保持温和复苏态势，但仍处在危机后的深度调整期，我 国经济运行进入新常态，发展速度、方式和结构都发生了较大变化。公司将坚持以全面提升企 业竞争力为主线，切实处理好运营发展“质”和“量”的关系，注重企业发展的内生动力培养， 统筹做好存量增效、增量升级、管理提质三方面工作，做到稳中求进、质效双优，开创转型升 级的新局面。 2、从行业发展形势分析，目前化工行业承受着市场产能过剩、资源与环境约束收紧的巨大 压力，企业间的竞争转向生产成本、运营质量和企业品牌、服务的竞争。公司将依托现有产业 平台基础，推动循环利用和园区建设，通过升级改造提高资源的综合利用率；通过提高存量效 益，实现利润最大化；以自主创新为动力，延伸拓展产业链条，发展精细和高附加值产品，培 植新的利润增长点。 (二) 公司发展战略 公司将把握经济运行和行业发展新常态，紧紧围绕持续提升企业竞争力这一核心，以创新 驱动和活力提升为支撑，强化安全环保，推进清洁生产，狠抓运营增效，提升盈利水平，积极 推进项目建设，实现转型升级，进一步增强竞争优势，推动企业经营发展步入更高水平。 (三) 经营计划 在石油下行传导致使化工价格低迷，产能过剩、产品微利的状况下，企业面临的市场环境 更加复杂，市场竞争将进一步加剧。2015年，公司预计实现营业收入97亿元。 (四) 因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求 2015年，公司在保证生产经营的同时，重点抓好传统产业升级及清洁生产综合利用项目、 锅炉结构调整项目的启动和投资管理，强化精品工程建设，同时启动“十三五”规划的编制， 加快后续项目的可行性研究，推动企业更好更快发展。 公司将充分利用金融资源，优化筹资渠道和资金结构，兼顾资金风险与资金成本，动态管 控运营资金，抓好经营创现，保证资金的及时到位，确保企业持续、快速、健康发展。 (五) 可能面对的风险 1、从经济形势和市场状况看，公司面临的经营环境将更加复杂，不确定性因素增加，产品 市场起伏的频率和振幅加大，致使经营面临较大的压力。公司将抓好资源优化、存量挖潜、运 营管控和效能提升，努力降本增效，进一步巩固成本优势，提升持续盈利能力和竞争水平。 2、安全环保是企业的生命线。新的安全环保法规实施后，政策压力加大，监管更加严格， 安全环保责任更为艰巨。面对新的政策环境和经营形势，公司牢固树立红线意识和底线思维， 切实提高对安全环保工作极端重要性的认识，进一步落实各级管理者的主体责任。公司在努力 做好日常安全环保工作的同时，将在以后的项目建设中加大投入，进一步提高安全环保要求和 标准，从根本上提升安全环保水平。 三、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 (一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 (二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明 √适用 □不适用 公司第五届董事会第十二次会议审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》，同意公司按 照相关要求于2014年7月1日起执行《企业会计准则—基本准则》以及《企业会计准则第2号 —长期股权投资》、《企业会计准则第9号—职工薪酬》、《企业会计准则第30号—财务报表 列报》、《企业会计准则第33号—合并财务报表》、《企业会计准则第39号—公允价值计量》、 《企业会计准则第40号—合营安排》和《企业会计准则第41号—在其他主体中权益的披露》等 七项具体会计准则。本次会计政策变更是公司根据财政部相关文件要求进行的变更，仅需对财务 报告中会计政策的描述进行修订和补充，对本公司的财务报表无重大影响。 (三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明 □适用 √不适用 四、利润分配或资本公积金转增预案 (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况 1、公司根据中国证券监督管理委员会2013年11月30日发布的《上市公司监管指引第3号—上 市公司现金分红》、上海证券交易所《上市公司现金分红指引》、上海证券交易所《上市公司 定期报告工作备忘录第七号——关于年报工作中与现金分红相关的注意事项》等相关规定，为 进一步规范和完善公司利润分配的内部决策程序和机制，增强公司现金分红的透明度，更好的 回报投资者，维护公司全体股东的合法权益，对公司章程利润分配部分的相关内容进行修订， 并经公司第五届董事会第九次会议及公司2013年年度股东大会审议通过，具体修订内容详见上 交所网站（http://www.sse.com.cn），公司临2014-003公告及公司2014年5月7日披露的《华鲁 恒升公司章程》（2014年修订）公告。 2、公司2013年度现金分红政策的执行情况 公司2013年度利润分配以953,625,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.80元 (含税)，共计派发股利76,290,000.00元，占2013年度归属于上市公司股东净利润的15.58%。该 分配方案独立董事发表了独立意见，公司第五届董事会第九次会议审议通过；并经2013年度股 东大会表决通过。2014年5月30日现金红利发放完毕。 3、公司2014年度利润分配预案 经山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2014年度实现净利润804,427,991.86 元，根据公司章程规定，按10%提取盈余公积金80,442,799.19元，本年度可供分配利润为 723,985,192.67元，加期初未分配利润2,239,495,842.88元，减去2013年度分配现金红利 76,290,000.00元，2014年末未分配利润为2,887,191,035.55元。 公司2014年度利润分配拟以953,625,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.50 元(含税)，共计派发股利143,043,750.00元，剩余未分配利润结转至以后年度。现金分红比例 符合《公司章程》“最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利 润的百分之三十”的相关规定。 (二) 报告期内盈利且母公司未分配利润为正，但未提出现金红利分配预案的，公司应当详细披 露原因以及未分配利润的用途和使用计划 □适用√不适用 (三) 公司近三年（含报告期）的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案 单位：元 币种：人民币 分红 年度 每10股送 红股数 （股） 每10股 派息数 (元)（含 税） 每10股转 增数（股） 现金分红的数额 （含税） 分红年度合并报 表中归属于上市 公司股东的净利 润 占合并报表 中归属于上 市公司股东 的净利润的 比率(%) 2014年 1.50 143,043,750.00 804,427,991.86 17.78 2013年 0.80 76,290,000.00 489,522,777.33 15.58 2012年 1.50 143,043,750.00 451,565,349.57 31.68 五、积极履行社会责任的工作情况 (一) 社会责任工作情况 公司在发展中始终把投资者、消费者、供应商、员工和其他利益相关者视为企业的客户， 根据各方对公司关注点的不同，确定相应的关注目标和服务内容，采取不同的沟通渠道和措施， 成就和谐的客户关系。 公司坚持“以绿色化工融于自然，以优质产品造福社会”的使命，推行本质化安全环保管 理，守好企业生命线。 报告期内，公司将安全列为事关企业生存发展的首要工作，在管理机制上抓根本，在本质 安全上抓投入；公司深入开展安全生产专项活动，加强基础管理，高度重视外延安全管理，抓 好危化品运输管控，严防各类事故发生。 报告期内，公司严格环保管理，分级制定环保管控方案，强化工艺管理，通过实施除尘、 脱硫、脱硝、尾气回收改造、完善水处理设施，削减了废弃物排放，改善了周边宜居环境。 (二) 属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明 不适用 六、其他披露事项 无 第五节 重要事项 一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项 □适用 √不适用 二、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 三、破产重整相关事项 本年度公司无破产重整相关事项。 四、资产交易、企业合并事项 □适用√不适用 五、公司股权激励情况及其影响 □适用 √不适用 六、重大关联交易 √适用 □不适用 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 事项概述 查询索引 为满足公司20万吨/年多元醇项目运行对 进口丙烯等原料的需求，降低公司进口丙烯等 原料的采购成本，控制外汇汇率波动风险，公 司与华鲁集团有限公司（香港）签署了进口丙 烯的《购销协议》。本关联交易经公司2012 年度股东大会审议通过。但报告期内，由于进 口丙烯与国产丙烯出现价格倒挂，造成该《购 销协议》后续实施无进展。 具体公告内容详见上交所网站 http://www.sse.com.cn。 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 单位:元 币种:人民币 关联交易方 关联关系 关联 交易 类型 关联交易 内容 关联交易 定价原则 关联交易金额 占同类 交易金 额的比 例(%) 关联交 易结算 方式 山东华鲁恒升集团 有限公司 母公司 接受 劳务 综合 服务 按市场价 格 7,448,820.29 31.54 转账结 算 山东华鲁恒升集团 有限公司 母公司 其它 流入 土地 租赁 按市场价 格 3,737,070.30 100 转账结 算 山东华鲁恒升集团 有限公司 母公司 其它 流入 铁路及罐 车租赁 按市场价 格 586,400.00 100 转账结 算 山东华鲁恒升集团 有限公司 母公司 其它 流入 房屋 租赁 按市场价 格 158,918.40 100 转账结 算 山东华鲁恒升集团 德州热电有限责任 公司 母公司的 控股子公 司 销售 商品 蒸汽 根据当地 政府指导 价双方协 商定价 55,812,437.88 70.68 转账结 算 德州德化装备工程 有限公司 母公司的 控股子公 司 接受 劳务 工程劳务 及设备制 造 按市场价 格 59,050,721.61 0.93 转账结 算 山东华鲁恒升集团 德化设计研究有限 公司 母公司的 控股子公 司 接受 劳务 工程 设计 按市场价 格 15,679,150.96 31.27 转账结 算 德州民馨服务有限 公司 母公司的 控股子公 司 接受 劳务 住宿及餐 饮服务 按市场价 格 8,350,705.90 62.54 转账结 算 山东新华制药股份 有限公司 同一实际 控制人 销售 商品 化工原料 按市场价 格 14,054,548.25 0.53 转账结 算 新华制药（寿光） 有限公司 同一实际 控制人 销售 商品 化工原料 按市场价 格 23,779,136.66 1.31 转账结 算 华鲁国际融资租赁 有限公司 同一实际 控制人 融资 租赁 设备租赁 按市场价 格 203,323,086.66 100 转账结 算 合 计 / 391,980,996.91 / 为保证公司日常经营的顺利进行，降低公司生产经营成本，公司严格按照《上海证券交易 所股票上市规则（2014 年修订）》、《上海证券交易所上市公司关联交易实施指引》、《公司 关联交易管理办法》等相关要求，与关联方进行日常关联交易管理。上述日常关联交易有利于 公司生产经营的正常进行，对公司是必要的，符合公司的实际情况和公司利益，未损害全体股 东特别是中小股东的合法权益，不影响公司独立性。 (二) 资产收购、出售发生的关联交易 不适用 (三) 共同对外投资的重大关联交易 不适用 七、重大合同及其履行情况 1、 托管、承包、租赁事项 □适用 √不适用 2、 担保情况 □适用 √不适用 3、 其他重大合同 不适用 八、承诺事项履行情况 □适用 √不适用 九、聘任、解聘会计师事务所情况 单位：元 币种：人民币 是否改聘会计师事务所： 否 原聘任 现聘任 境内会计师事务所名称 山东和信会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬 600,000.00 境内会计师事务所审计年限 2 名称 报酬 内部控制审计会计师事务所 山东和信会计师事务所（特殊 普通合伙） 300,000.00 聘任、解聘会计师事务所的情况说明 公司董事会根据2013年度股东大会决议，续聘山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）为 公司2014年度财务审计的审计机构。 十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有5%以上股份的股东、实际控制人、收购人 处罚及整改情况 本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽 查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 十一、面临暂停上市和终止上市风险的情况 公司无面临暂停上市和终止上市风险的情况。 十二、可转换公司债券情况 □适用 √不适用 十三、其他重大事项的说明 □适用 √不适用 第六节 股份变动及股东情况 一、 股本变动情况 (一) 股份变动情况表 1、 股份变动情况表 报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 2、 股份变动情况说明 报告期内，公司无股份变动情况。 3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有） 无 4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 无 (二) 限售股份变动情况 报告期内，公司无限售股份。 二、 证券发行与上市情况 (一) 截至报告期末近3年历次证券发行情况 截止本报告期末，公司最近3年无证券发行情况 (二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况 无 三、 股东和实际控制人情况 (一) 股东总数: 截止报告期末股东总数(户) 56,167 年度报告披露日前第五个交易日末的股东总数 (户) 58,997 (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 单位:股 前十名股东持股情况 股东名称 （全称） 报告期内增减 期末持股数 量 比例 (%) 持有有 限售条 件股份 数量 质押或冻 结情况 股东 性质 股份 状态 数 量 山东华鲁恒升集团有限公司 308,902,832 32.39 0 无 国有 法人 江西育科投资有限责任公司 43,950,000 4.61 0 未知 未知 中融国际信托有限公司－汇 鑫1号证券投资单一资金信 托 21,900,000 21,900,000 2.30 0 未知 未知 全国社保基金一零六组合 -18,712,957 16,345,818 1.71 未知 未知 民生加银基金公司－民生－ 民生加银鑫牛定向增发2号 分级资产管理计划 10,080,000 10,080,000 1.06 0 未知 未知 广发小盘成长股票型证券投 资基金 1,056,850 6,063,141 0.64 0 未知 未知 葛中伟 707,650 4,507,600 0.47 0 未知 未知 中财明远投资管理有限公司 -33,807,518 4,046,314 0.42 未知 未知 新华人寿保险股份有限公司 －分红－团体分红－018L－ FH001沪 3,999,962 3,999,962 0.42 0 未知 未知 泰康人寿保险股份有限公司 －万能－个险万能 -14,300 3,835,426 0.40 0 未知 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件 流通股的数量 股份种类及数量 种类 数量 山东华鲁恒升集团有限公司 308,902,832 人民币普通股 308,902,832 江西育科投资有限责任公司 43,950,000 人民币普通股 43,950,000 中融国际信托有限公司－汇鑫1号证券投资 单一资金信托 21,900,000 人民币普通股 21,900,000 全国社保基金一零六组合 16,345,818 人民币普通股 16,345,818 民生加银基金公司－民生－民生加银鑫牛定 向增发2号分级资产管理计划 10,080,000 人民币普通股 10,080,000 广发小盘成长股票型证券投资基金 6,063,141 人民币普通股 6,063,141 葛中伟 4,507,600 人民币普通股 4,507,600 中财明远投资管理有限公司 4,046,314 人民币普通股 4,046,314 新华人寿保险股份有限公司－分红－团体分 红－018L－FH001沪 3,999,962 人民币普通股 3,999,962 泰康人寿保险股份有限公司－万能－个险万 能 3,835,426 人民币普通股 3,835,426 上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东中，山东华鲁恒升集团有限公司与其余股东 之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股 变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；除此之 外，本公司无法确定其余股东之间是否存在关联关系 或为一致行动人。 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 不适用 四、 控股股东及实际控制人变更情况 (一) 控股股东情况 1、 法人 单位：元 币种：人民币 名称 山东华鲁恒升集团有限公司 单位负责人或法定代表人 董岩 成立日期 1996-06-04 组织机构代码 16727917-0 注册资本 101,170,000.00 主要经营业务 五金件、塑料制品制造，化工原料（不含化学危险品），（化 工工程设计及咨询服务限分公司经营），资格证书范围内的 进出口业务。 2、 公司不存在控股股东情况的特别说明 不适用 3、 报告期内控股股东变更情况索引及日期 不适用 (二) 实际控制人情况 1、 法人 单位：元 币种：人民币 名称 华鲁控股集团有限公司 单位负责人或法定代表人 程广辉 成立日期 2005-01-28 组织机构代码 77103971-2 注册资本 800,000,000.00 主要经营业务 对化肥、石化产业投资，其他非国家（或地方）禁止性行 业的产业投资，资产管理。 2、 公司不存在实际控制人情况的特别说明 不适用 3、 报告期内实际控制人变更情况索引及日期 不适用 4、 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 5、 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 不适用 第七节 优先股相关情况 报告期内，公司无优先股相关情况。 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、持股变动情况及报酬情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位：股 姓名 职务(注) 性别 年龄 任期起始日 期 任期终止日 期 年初持股 数 年末持股 数 年度内股份 增减变动量 增减变 动原因 报告期内从公司 领取的应付报酬 总额（万元）（税 前） 报告期在其 股东单位领 薪情况 杨振峰 董事长 男 55 2012-04-02 2015-04-01 0 0 0 8.28 0 常怀春 副董事长、总 经理 男 47 2012-04-02 2015-04-01 0 0 0 128.57 0 董 岩 副董事长、副 总经理 男 50 2012-04-02 2015-04-01 0 0 0 120.34 0 韩惠忠 董事 男 60 2012-04-02 2015-04-01 0 0 0 6.06 0 高景宏 董事、副总经 理、财务负责 人 男 45 2012-04-02 2015-04-01 0 0 0 96.55 0 于希信 董事 男 64 2012-04-02 2014-05-29 （未完）  |