[公告]榕基软件：国金证券股份有限公司关于公司募集资金年度使用情况的专项核查意见
国金证券股份有限公司 关于福建榕基软件股份有限公司 募集资金年度使用情况的专项核查意见 国金证券股份有限公司（以下简称“国金证券”）作为福建榕基软件股份有限公 司（以下简称“榕基软件”或“公司”）持续督导工作的保荐机构，根据《证券发行 上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则（2014 年修订）》、 《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引（2015 年修订）》等有关法律 法规的要求，就公司2014年度募集资金年使用与存放情况进行了核查，现将核查情况 及核查意见发表如下： 一、 募集资金基本情况 (一) 实际募集资金金额、资金到位时间 经中国证券监督管理委员会2010年8月11日证监许可［2010］1099号文《关于 核准福建榕基软件股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，本公司采用网下向 股票配售对象询价配售（以下简称“网下发行”）与网上向社会公众投资者定价发行 （以下简称“网上发行”）相结合的方式向社会公开发行2,600万股人民币普通股（A 股），每股面值1.00元，实际发行价格每股37.00元。截至2010年9月6日止，本公司 共募集资金人民币96,200.00万元，扣除发行费用5,633.68万元后，实际募集资金净 额为90,566.32万元。上述资金到位情况业经天健正信会计师事务所有限公司验证， 并出具天健正信验（2010）综字第020115号《验资报告》。 (二) 以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额。 1．以前年度已使用金额 本公司实际募集资金净额90,566.32万元，2010年度使用募集资金总额为 3,885.65万元，2011年度使用募集资金总额为9,734.67万元，2012年度使用募集资金 总额为15,939.63万元，2013年度使用募集资金总额为7,591.55万元，截至2013年12 月31日止，募集资金专户余额为59,735.15万元（其中募集资金53,738.85万元，专户 存储累计利息扣除手续费5,996.30万元）。 2．本年度使用金额及当前余额 2014年度，本公司募集资金使用情况为： （1）以募集资金直接投入募投项目4,521.95万元。 （2）将募集资金补充募投项目配备的流动资金金额合计4,786.00万元，具体明 细列示如下： 序号 项目 金额（万元） 1 质检三电工程企业端软件运维服务平台项目 1,160.00 2 信息安全风险综合管理系统项目 1,150.00 3 协同管理软件平台项目 1,231.00 4 新一代电子政务应用平台项目 1,245.00 5 合计 4,786.00 截至2014年12月31日，本公司募集资金累计直接投入募投项目27,531.15万元。 （3）子公司超募资金使用情况 2014年度全资子公司榕基五一（北京）信息技术有限公司将超募资金500.00万 元用于投资成立全资子公司沈阳榕基信息技术有限公司，将超募资金600.00万元用于 公司的日常生产经营。截至2014年12月31日止，本公司超募资金累计支出6,704.27 万元。 （4）超募资金补充流动资金情况 2014年度，本公司未使用超募资金永久补充流动资金，截至2014年12月31日止， 本公司募集资金累计永久性补充流动资金13,000.00万元。 综上，截至2014年12月31日，2014年度募集资金投入10,407.95万元，募集资 金累计投入47,235.42万元，尚未使用的金额为51,622.98万元(其中包含利息及理财收 益净收入8,292.07万元)。 二、 募集资金的管理情况 (一) 募集资金的管理情况 2008年1月20日，本公司召开第一届董事会第三次会议，审议通过了《福建榕基 软件股份有限公司募集资金管理制度》的议案。根据《深圳证券交易所中小企业板上 市公司规范运作指引》及其他有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情 况，2010年9月29日，公司召开第一届董事会第十三次会议对《募集资金管理制度》 进行了修订。《募集资金管理制度》（修订本）对募集资金专户存储、募集资金使用、 募集资金用途变更、募集资金管理与监督等进行了详细严格的规定。 募集资金到位后，本公司于2010年9月29日与国金证券股份有限公司、中国光大 银行股份有限公司福州铜盘支行、交通银行股份有限公司福州三山支行、中国农业银 行股份有限公司福州鼓楼支行、上海浦东发展银行福州分行、厦门国际银行福州鼓楼 支行签署了《募集资金三方监管协议》，并在上述开户银行开设募集资金专项账户， 用于募集资金项目的存储和使用，不得用作其他用途。三方监管协议与深圳证券交易 所三方监管协议范本不存在重大差异。 2011年5月31日，本公司子公司榕基软件（北京）五一信息技术有限公司与国金 证券股份有限公司、招商银行股份有限公司北京中关村支行签署了《募集资金三方监 管协议》，并在开户银行开始募集资金专项账户，用于募集资金项目的存储和使用， 不得用作其他用途。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差 异。 2012年1月12日，本公司子公司河南榕基信息技术有限公司与国金证券股份有限 公司、上海浦东发展银行股份有限公司郑州分行、广发银行股份有限公司郑州金水路 支行签署了《募集资金三方监管协议》，并在上述开户银行开始募集资金专项账户， 用于募集资金项目的存储和使用，不得用作其他用途。三方监管协议与深圳证券交易 所三方监管协议范本不存在重大差异。 2012年12月7日，本公司召开第二届董事会第二十次会议审议通过了《关于公司 变更部分募集资金专项账户的议案》决定在中国民生银行股份有限公司福州东街支行 新设一个募集资金专项账户，将原保存在中国光大银行股份有限公司福州铜盘支行募 集资金专项账户本息余额全部转存至新设的募集资金专户，同时注销原中国光大银行 股份有限公司福州铜盘支行募集资金专项账户，并将与中国民生银行股份有限公司福 州东街支行、保荐机构及时签署《募集资金三方监管协议》。 本公司于2012年12月 20日与保荐人国金证券股份有限公司及中国民生银行股份有限公司福州东街支行签署 了《募集资金三方监管协议》，并在开户银行开始募集资金专项账户，用于募集资金 项目的存储和使用，不得用作其他用途。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协 议范本不存在重大差异。 报告期内，公司严格执行《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》 及相关格式指引等相关证券监管法规、公司《募集资金管理制度》以及公司与开户银 行、保券机构签订的《募集资金三方监管协议》，公司对募集资金的存放和使用进行 有效的监督和管理，以确保用于募集资金投资项目的建设。在使用募集资金的时候， 公司严格履行相应的申请和审批手续，同时及时知会保荐机构，随时接受保荐代表人 的监督，未发现违反相关规定及协议的情况。 (二) 募集资金专户存储情况 截至2014年12月31日止，募集资金具体存放情况（单位：人民币元）如下： 开户银行 银行账号 账户类别 存储余额 农行福州市冶山支行 13110301040007253 募集资金专户 768,803.68 交行福州市三山支行 351008020018170053635 募集资金专户 8,698,733.48 厦门国际银行福州鼓楼 支行 2020111016888 募集资金专户 19,546,920.39 上海浦发银行福州分行 43010155260002147 募集资金专户 5,756,824.49 民生银行福州东街支行 1503014210006322 募集资金专户 10,555,313.19 招行中关村支行 110907678410402 募集资金专户 11,087,539.26 招行中关村支行 11090767848000037 募集资金专户- -定存 5,181,324.46 厦门国际银行北京中关 村支行 8016100000000235 募集资金专户 12,188,258.68 厦门国际银行北京中关 村支行 8016400000005807 募集资金专 户—理财 160,000,000.00 厦门国际银行北京中关 村支行 8016400000005869 募集资金专 户—理财 60,000,000.00 厦门国际银行北京中关 村支行 8016400000005637 募集资金专 户—理财 80,000,000.00 上海浦东发展银行北京 分行东花市支行 91400154800000533 募集资金专户 597,168.89 开户银行 银行账号 账户类别 存储余额 中国民生银行北京和平 里支行 0126014210016057 募集资金专户 96,446.79 浦发银行郑州陇海路支 行 66176120154800002939 募集资金专户 210,895.36 浦发银行郑州陇海路支 行 76120167310000307 募集资金专户 800,000.00 浦发银行郑州陇海路支 行 76120167310000358 募集资金专户 700,000.00 浦发银行郑州陇海路支 行 76120154800002939（理 财） 募集资金专 户—理财 60,000,000.00 广发银行郑州金水路支 行 131041512010015705 募集资金专 户—理财 41,534.60 农行福州市冶山支行 募集资金专 户—理财 25,000,000.00 交行福州市三山支行 募集资金专 户—理财 35,000,000.00 上海浦发银行福州分行 募集资金专 户—理财 20,000,000.00 小计 516,229,763.27 注：部分理财专户无银行账户。 上述存款余额中，已计入募集资金专户利息及理财收益收入8,293.52万元（其中 2014年度利息及理财收益收入2,296.22万元），已扣除手续费1.45万元（其中2014年 度手续费0.45万元）。 三、 本年度募集资金的实际使用情况 本年度募集资金实际使用情况，详见募集资金使用情况对照表： 2014年度募集资金使用情况对照表 公司名称：福建榕基软件股份有限公司 单位：人民币万元 募集资金总额 90,566.32 本年度投入募集资金总额 10,407.95 变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总额 47,235.42 变更用途的募集资金总额比例 承诺投资项目 是否已 变更项 目(含 部分变 更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 截至期末 承诺投入 金额(1) 本年度投 入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末累 计投入金额 与承诺投入 金额的差额 (3)＝(2)-(1) 截至期 末投入 进度(%) (4)＝ (2)/(1) 项目达到预 定可使用状 态日期 本年度实 现的效益 是否 达到 预计 效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 新一代电子政务应用 平台 否 6,764.68 6,764.68 6,764.68 2,270.72 6,074.00 -690.68 89.79% 2012年9月 1,694.50 否 否 信息安全风险综合管 理系统 否 6,339.33 6,339.33 6,339.33 1,604.39 5,092.74 -1,246.59 80.34% 2012年9月 803.93 否 否 质检三电工程企业端 软件运维服务平台 否 9,024.31 9,024.31 9,024.31 3,212.69 9,102.31 78.00 100.86% 2012年9月 765.97 否 否 协同管理软件平台 否 7,450.14 7,450.14 7,450.14 2,156.80 5,505.62 -1,944.52 73.90% 2012年9月 1,342.53 否 否 技术研发与创新中心 否 3,104.37 3,104.37 3,104.37 63.35 1,756.48 -1,347.89 56.58% 不适用 承诺项目小计 32,682.83 32,682.83 32,682.83 9,307.95 27,531.15 -5,151.68 84.24% 4,606.93 投资设立子公司 43,000.00 43,000.00 43,000.00 1,100.00 6,704.27 -36,295.73 15.59% 永久性补充流动资金 13,000.00 13,000.00 13,000.00 - 13,000.00 - 100.00% 超募资金投向小计 56,000.00 56,000.00 56,000.00 1,100.00 19,704.27 -36,295.73 35.19% 合计 88,682.83 88,682.83 88,682.83 10,407.95 47,235.42 -41,447.41 53.26% 募投项目实际投资进度与投资计划存在差异的原因 受到全球经济的影响，一方面由于周边市场环境发生变化，研发环境建设投入放缓；另一方面为了应对市场需求 发生变化和技术发展需要，为了满足客户需求，公司继续加大研发投入促进产品升级换代，适当延长研发进度； 同时募集资金投资项目尚未整体达产，其规模效应还未充分发挥，虽然销售出现了一定程度增长，却未完全达到 预期。基于上述原因，2014年度募集资金投资项目形成的现有效益未能完全达到招股说明书承诺的项目整体完成 后的预期收益。 项目可行性发生重大变化的情况说明 无 募集资金投资项目实施地点变更情况 公司于2014年12月12日召开的第三届董事会第十三次会议，会议决定变更募集资金投资项目实施地点，实施地 点由原来的福州软件园变更为福州高新区海西园。 募集资金投资项目实施方式调整情况 公司于2014年12月12日召开的第三届董事会第十三次会议，会议决定变更募集资金投资项目实施方式，实施方 式由原来的在福州软件园购置7600平方米的用房变更为与全资子公司合作建房，面积12300平方米。 募集资金投资项目先期投入及置换情况 无 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无 用闲置募集资金投资产品情况 无 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 无 募集资金其他使用情况 2014年，福建榕基软件股份有限公司使用闲置募集资金购买银行理财产品8,000.00万元；子公司北京中榕基信息 技术有限公司使用闲置募集资金购买银行理财产品30,000.00万元；子公司河南榕基信息技术有限公司使用闲置募 集资金购买银行理财产品6,000.00万元。 注1：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额。 注2：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。 注3：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。 注4：根据《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44号），上市公司使用闲置募集资金购买安全性高、流动性好的投 资产品，比如固定收益类的国债、银行理财产品以及其他投资产品等，在上表的“募集资金其他使用情况”中填写。 四、 变更募集资金投资项目的资金使用情况 经公司于 2014 年 12 月 12 日召开的第三届董事会第十三次会议通过，并经公 司于2014年12月30日召开的2014年第二次临时股东大会审议通过，公司变更了新一 代电子政务应用平台、信息安全风险综合管理系统、质检三电工程企业端软件运维服 务平台、协同管理软件平台、技术研发与创新中心等募集资金投资项目实施地点、实 施方式及追加投资。 五、 募集资金投资项目已对外转让或置换情况 2014年度，公司不存在募集资金投资项目对外转让或者置换情况。 六、 募集资金使用及披露中存在的问题 2014年度，公司已按《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和 公司募集资金使用管理制度的相关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放 与使用情况。 七、 会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见 2015年4月1日，致同会计师事务所有限公司出具了《福建榕基软件股份有限公 司2014年度募集资金存放与使用情况的专项报告》，鉴证意见：“榕基软件公司董事 会编制的《2014年度募集资金存放与使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所中 小企业板上市公司规范运作指引》有关规定及相关格式指引的规定，与实际存放及使 用情况相符。” 八、 保荐人主要核查工作 保荐代表人对榕基软件募集资金的使用情况与存放情况进行了核查，主要核查工 作如下： （一）在榕基软件的募集资金专户银行打印募集资金专用账户的对账单； （二）取得募集资金项目的明细账和款项支付的原始凭证； （三）取得募集资金项目相关的合同； （四）将银行对账单、明细账、原始凭证、合同等进行核对； （五）现场观察募集资金项目工程建设情况； （六）与公司财务负责人、项目建设负责人等访谈，询问募集资金使用和项目建 设情况。 九、 保荐人核查意见 经核查，国金证券认为：榕基软件2014年度募集资金使用与存放符合根据《证 券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则（2014 年修 订）》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引（2015 年修订）》等 法规和文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，并及时履行了相关信息 披露义务，募集资金具体使用情况与公司已披露情况一致，不存在变相改变募集资金 用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。 （以下无正文） （本页无正文，为《国金证券股份有限公司关于福建榕基软件股份有限公司募集 资金年度使用情况的专项核查意见》之签字盖章页） 保荐代表人签名： 2015年4月1日 卢学线 2015年4月1日 庄海峻 保荐机构：国金证券股份有限公司 2015年4月1日 中财网
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