[年报]西安饮食：2014年年度报告
西安饮食股份有限公司 2014年年度报告 2015年04月 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 公司负责人胡昌民、主管会计工作负责人李慧琴及会计机构负责人(会计主 管人员)张华声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 目录 2014年度报告 .................................................................................................................................... 1 第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 2 第二节 公司简介 ............................................................................................................................... 6 第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................... 9 第四节 董事会报告 .......................................................................................................................... 11 第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 27 第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 37 第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 37 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 38 第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 43 第十节 内部控制 .............................................................................................................................. 47 第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 49 第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 148 释义 释义项 指 释义内容 报告期，本报告期 指 2014年度 市委、市政府 指 西安市委、西安市人民政府 西安市国资委 指 西安市人民政府国有资产监督管理委员会 西安旅游集团、西旅集团 指 公司控股股东，西安旅游集团有限责任公司 公司、本公司 指 西安饮食股份有限公司 重大风险提示 《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网(http//www.cninfo.com.cn)为本 公司的指定信息披露媒体，本公司所发布信息均以上述媒体刊登的为准，敬请 投资者注意投资风险。 第二节 公司简介 一、公司信息 股票简称 西安饮食 股票代码 000721 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 西安饮食股份有限公司 公司的中文简称 西安饮食 公司的法定代表人 胡昌民 注册地址 西安市碑林区南二环西段27号西安旅游大厦6层 注册地址的邮政编码 710061 办公地址 西安市碑林区南二环西段27号西安旅游大厦6层 办公地址的邮政编码 710061 公司网址 http://www.xcsg.com 电子信箱 xcsg@xcsg.com 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 李虎成 李虎成 联系地址 西安市碑林区南二环西段27号西安旅游大厦6层 西安市碑林区南二环西段27号西安旅游大厦6层 电话 029-82065865 029-82065865 传真 029-82065899 029-82065899 电子信箱 xays000721@163.com xays000721@163.com 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 《证券时报》、《中国证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（http：//www.cninfo.com.cn） 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 四、注册变更情况 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照注 册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 1996年12月31日 西安市东大街263号 29424191 西地税二字 29424191-7 610103294241917号 报告期末注册 2014年12月30日 西安市碑林区南二环西段 27号西安旅游大厦6层 610100100392037 陕税联字 610103294241917号 29424191-7 公司上市以来主营业务的变化情况 （如有） 1997年，公司经中国证监会证监发字(1997)112号文和证监发字(1997)113号文批准， 公开发行人民币普通股(A股)4000万股，并于1997年4月30日在深圳证券交易所上市。 公司经营范围为：饮食供应业、服务业；批零销售副食品、酒、饮料、百货、五金交电、 针纺织品、餐具、灶具；投资项目信息咨询及中介服务；人员培训。 1997年6月5日，公司变更经营范围，变更后内容为：饮食供应、住宿服务；居民服 务；糕点及食品加工；投资项目信息咨询及中介服务；技能培训，国内商业，物资供销业； 分支机构经营室内外装饰装修装潢，打字复印、传真服务，设备安装及加工，修理服务， 文化娱乐、桑拿、按摩、冲浪、养殖业。 1998年5月28日，公司变更经营范围，变更后内容为：饮食供应，住宿服务，文化 娱乐服务，居民服务，糕点及食品加工，投资项目信息咨询及中介服务；技能培训，国内 商业，物资供销业；分支机构经营室内外装饰、装修、装潢，打字复印、传真服务、设备 安装及技工，修理服务，桑拿、按摩、冲浪、养殖业，旅游服务（分支机构经营）。 2000年5月30日，公司变更经营范围。变更后内容为：饮食供应、住宿服务；居民 服务；糕点及食品加工；投资项目信息咨询及中介服务；技能培训，国内商业，物资供销 业；分支机构经营室内外装饰、装修、装潢，打字复印、传真服务、设备安装及加工，修 理服务，文化娱乐、桑拿、按摩、冲浪、养殖业，国内旅游服务（分支机构经营）、饮料、 纯净水生产、销售（分支机构经营）。 2001年8月15日，公司变更经营范围，变更后的内容为：饮食供应、住宿服务；居 民服务；糕点及食品加工；投资项目信息咨询及中介服务；技能培训，国内商业，物资供 销业；分支机构经营室内外装饰、装修、装潢，打字复印、传真服务、设备安装及加工， 修理服务，文化娱乐、桑拿、按摩、冲浪、养殖业，国内旅游服务（分支机构经营）、饮料、 纯净水生产、销售（分支机构经营）。经营本企业生产产品及技术的出口业务；经营本企业 生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经 营和国家禁止进出口的商品除外）。 2001年12月30日，公司变更经营范围，变更后的内容为：国内商业，物资供销业； 房地产开发（取得资质证后方可经营）；物业管理；投资项目信息咨询及中介服务、技能培 训；以下由分支机构经营：室内外装饰装潢，打字复印，传真服务；设备安装及加工；文 化娱乐、桑那、按摩、冲浪、养殖业，国内接待旅游服务，饮料，纯净水的生产销售，修 理服务；本企业生产产品及技术的进出口业务；本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、 机械设备、零配件及技术的进出口业务；经营进料加工和"三来一补"业务；饮食供应、住 宿服务；糕点及食品加工。 2005年8月16日，公司变更经营范围，增加“停车场”业务，变更后的内容为：国内 商业，物资供销业；房地产开发（取得资质证后方可经营）；物业管理；投资项目信息咨询 及中介服务、技能培训；以下由分支机构经营：室内外装饰装潢，打字复印，传真服务； 设备安装及加工；文化娱乐、桑那、按摩、冲浪、养殖业，国内接待旅游服务，饮料，纯 净水的生产销售，修理服务；本企业生产产品及技术的进出口业务；本企业生产所需的原 辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进出口业务；经营进料加工和"三来一补" 业务；饮食供应、住宿服务；糕点及食品加工；停车场。 2011年2月11日，公司变更经营范围，取消 “房地产开发（取得资质证后方可经营）” 一项,变更后的内容为：国内商业，物资供销业；物业管理；投资项目信息咨询及中介服务、 技能培训；以下由分支机构经营：室内外装饰装潢，打字复印，传真服务，停车服务；设 备安装及加工；文化娱乐、桑那、按摩、冲浪、养殖业，国内接待旅游服务，饮料，纯净 水的生产销售，修理服务；本企业生产产品及技术的进出口业务；本企业生产所需的原辅 材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进出口业务；经营进料加工和"三来一补"业 务；饮食供应、住宿服务；糕点及食品加工。 2013年9月24日，公司变更经营范围，在分支机构经营的内容增加“文化传播，房屋 租赁，物业管理，美术、工艺品的销售”。变更后的内容为：国内商业，物资供销业；物业 管理；投资项目信息咨询及中介服务、技能培训；以下由分支机构经营：室内外装饰装潢， 打字复印，传真服务；设备安装及加工；文化娱乐、桑那、按摩、冲浪、养殖业，国内接 待旅游服务，饮料，纯净水的生产销售，修理服务；本企业生产产品及技术的进出口业务； 本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进出口业务；经营进 料加工和"三来一补"业务；饮食供应、住宿服务；糕点及食品加工；文化传播；房屋租赁； 物业管理；美术、工艺品的销售；停车场。 历次控股股东的变更情况（如有） 1997年，公司上市时控股股东为西安市国有资产管理局，代表国家持有公司股份3500 万股，占公司总股本的30.59%。之后西安市国有资产管理局于2002年底在西安市政府机 构改革中被撤销，相关管理职能划归西安市财政局，公司控股股东由西安市国有资产管理 局变更为西安市财政局。 2005年11月，根据西安市人民政府办公厅市政办发[2005]144号《关于公布西安市人 民政府国有资产监督管理委员会首批履行出资人职责企业名单的通知》，西安市人民政府授 权西安市国有资产监督管理委员会履行出资人职责，西安市财政局的国有资产管理职能已 变更为西安市国资委，据此，西安市国资委成为公司控股股东，持有公司国有股权，履行 出资人职责。 2006年，根据西安市人民政府（市政发【2006】75号）文《关于同意划转西安饮食服 务（集团）股份有限公司国有股权的批复》及西安市国资委市国资发[2006]88号《西安市 人民政府国有资产监督管理委员会关于西安饮食服务（集团）股份有限公司国有股权划转 的通知》，将本公司国家股股权划归由西安旅游集团有限责任公司持有，相关股权过户手续 于2007年2月完成。至此，西安旅游集团成为公司控股股东，代表国家持有公司国有股权。 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 中国西安高新区高新路25号希格玛大厦 签字会计师姓名 邱程红、袁蓉 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 中德证券有限责任公司 北京市朝阳区建国路81号华贸中心 德意志银行大厦22层 陈亚东、陈祥友 2013年7月8日—2014年12 月31日 海通证券股份有限公司 上海市广东路689号海通证券大厦 刘军 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2014年 2013年 本年比上年增减 2012年 营业收入（元） 545,776,064.40 586,167,482.01 -6.89% 658,597,378.60 归属于上市公司股东的净利润 （元） 11,060,576.06 14,794,520.98 -25.24% 15,890,796.88 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） -27,127,834.54 -7,361,921.16 -268.49% 7,642,494.93 经营活动产生的现金流量净额 （元） 22,050,293.45 31,002,273.83 -28.88% 35,845,814.38 基本每股收益（元/股） 0.0222 0.0659 -66.31% 0.0796 稀释每股收益（元/股） 0.0222 0.0659 -66.31% 0.0796 加权平均净资产收益率 1.60% 2.38% -0.78% 2.95% 2014年末 2013年末 本年末比上年末增减 2012年末 总资产（元） 1,064,340,731.16 1,019,762,910.84 4.37% 825,423,406.35 归属于上市公司股东的净资产 （元） 692,351,474.82 702,500,775.36 -1.44% 543,408,941.94 二、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2014年金额 2013年金额 2012年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） 43,648,528.68 1,007,101.76 262,768.87 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 3,204,148.72 4,421,527.47 1,467,619.20 债务重组损益 1,217,548.28 同一控制下企业合并产生的子公司期初至 合并日的当期净损益 2,439,669.17 2,544,596.33 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 240,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -4,084,382.35 232,365.04 2,265,295.73 其他符合非经常性损益定义的损益项目 8,589,041.09 21,281,228.78 4,251,810.52 减：所得税影响额 14,647,437.12 7,220,735.75 2,525,782.26 少数股东权益影响额（税后） -20,963.30 4,714.33 18,006.44 合计 38,188,410.60 22,156,442.14 8,248,301.95 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 第四节 董事会报告 一、概述 报告期内，面对复杂、艰难、严峻的市场环境和挑战，公司上下积极应对，坚定不移地按照“品牌运营与资本扩张协同 发展、餐饮主业和食品工业两轮驱动”的发展战略，通过调结构、拓市场、抓营销、细管理，全面推进转型升级，确保了公 司经营稳步发展。 报告期内，餐饮主业转型初显成效。按照“因店制宜、一店一策”的原则，以“四大转型、六大市场”为重点，加快推进转 型升级。一是加强经营结构调整。老孙家饭庄东关店三楼开设了老孙家百姓小吃坊，老孙家饭庄端履门店采取承包经营，效 益稳步提升；西安饭庄秦淮龙虾馆转型调整为“汉江鱼馆”，多次承接大型社会化餐饮服务；德发长小雁塔店一楼局部改造， 采取明档供应，丰富了大众化百姓消费品种；常宁宫暑期承接了西安迪比斯水上乐园美食广场餐饮服务和职工灶项目；春发 生设立了酱卤制品外卖窗口；西安烤鸭店节假日在兴庆公园设立流动外卖点；德发长、大香港、常宁宫等单位开设了平价酒 水超市，全力以赴为企业搞创收。二是扩大家宴喜宴市场。大众消费收入同比上升2.67%，其中婚宴收入同比增长12.57%。 三是稳步推进连锁发展。报告期内发展了小型特色店11个，其中“五一大包”连锁店5个；德发长老手艺饺子连锁店3个；春发 生“青粉象”连锁店1个；“西安饭庄·院子”餐厅1个；“新中华·菓宝工场”甜品店1个。 报告期内，食品工业步入市场化。一是组建成立了西安秦业品牌策划有限公司和西安伊德香清真食品有限公司，形成了 以秦业公司为销售中心，大业食品公司、伊德香清真食品有限公司为生产基地的产销分离运营模式。二是加强长线拳头产品 培育。以长线产品牛羊肉泡馍为支撑，以五一大包和烘焙类产品为突破，结合节令食品市场新变化，对产品包装、品种系列 进行瘦身经营，新研发了四款软香酥糕点产品，满足百姓消费需求。三是加快销售渠道建设。目前已进驻华润万家、人人乐、 民生家乐、沃尔玛等大型商超网点近100个，进驻西安国亨、环南、贝斯特、鑫桥4家批发市场，在BC类超市铺设五一大包 蒸包柜570多台；在淘宝网、京东商城等知名电商网站开通网店4家；开设食品直营店8家，设立巨鹰集团店中店40余家，在 集团和公司系统店堂开设老字号特色食品专柜30多个，目前拳头特色食品已远销新疆、内蒙、山东、河北、河南等7省市， 迈出了市场化新步伐。 报告期内，公司一些重大项目也得到了稳步推进。一是完成了西安饭庄总店拆除重建项目前期策划服务合同、项目规划 方案及建筑工程设计合同以及拆除重建合同的签署。二是完成了永宁宫大酒店向文化产业转型调整的装修改造和招商工作， 签约商户已达95%以上。三是盘活了西旅国际中心老孙家饭庄、大香港酒楼的不良资产。四是跨界经营，引进开发了“米喜 米乐儿童体验中心”项目，开辟了新的经营业态，已于2015年元月份投入运营。 报告期内，品牌推广亦取得新成果。一是推行了西安饭庄020营销模式试点，自2014年10月份运营以来，得到了众多用 户关注。同时开发搭建了德发长、同盛祥、常宁宫三家单位微信平台。二是开展了丰富多样的主题营销活动。先后开展了西 安饮食老字号新春家宴展、迎宾套餐品鉴、惠民风暴联展联销、陕西风味小吃惠萃美食节、千人泡馍宴品鉴等主题营销活动， 拉动大众消费。三是参与或协办了“西安婚博会”、“2014西安丝绸之路国际美食旅游季”、“首届中国丝绸之路饭店产业大会” 等相关活动，组织西安饭庄、德发长赴摩纳哥参加了“今日中国”艺术周美食展演活动，扩大了老字号品牌的影响力。四是加 大媒介宣传力度。先后举办了“第八届全国百家媒体陕西行”老字号大众美食品鉴活动；开设了“大厨高手”、“约惠老字号”、 《春发生传奇》小说连播等专栏；加强与河南、河北等周边省市媒介合作，吸引周边省市旅游客源。五是扩大网络营销宣传。 在做好网络团购、短信平台、二维码扫描、114订餐等营销的同时，加大各企业微博微信平台信息互动，加大网络宣传力度。 报告期内，公司实现营业收入545,776,064.40元，同比下降6.89%；利润总额26,100,901.40元，同比下降8.27%；归属于上 市公司股东的净利润11,060,576.06元，同比下降25.24%；按公司期末总股本计算，每股收益 0.0222元，同比下降66.31%； 加权平均净资产收益率1.60%，同比下降0.78%，总资产1,064,340,731.16元，同比增长4.37%，归属于上市公司股东的净资产 692,351,474.82元，同比下降1.44%。 二、主营业务分析 1、概述 公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 报告期内，面对复杂、艰难、严峻的市场环境和挑战，公司上下积极应对，坚定不移地按照“品牌运营与资本扩张协同 发展、餐饮主业和食品工业两轮驱动”的发展战略，通过调结构、拓市场、抓营销、细管理，全面推进转型升级，确保了公 司经营稳步发展。 报告期内，全公司实现营业总收入545,776,064.40元，利润总额26,100,901.40元，归属于上市公司股东的净利润 11,060,576.06元；按公司期末总股本计算，每股收益 0.0222元，加权平均净资产收益率为1.60%。 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于20%以上的差异原因 □ 适用 √ 不适用 主要经营模式的变化情况 □ 适用 √ 不适用 2、收入 说明 报告期内，全公司实现营业收入545,776,064.40元，较上年同期586,167,482.01元减少40,391,417.61元，同比下降6.89%； 其中餐饮服务实现收入449,375,929.15元，较上年同期下降10.40%，实现工业化生产制造收入44,184,018.89元，较上年同期 增长2.20%，实现其他收入11,717,163.08元，较上年下降13.12%。 公司实物销售收入是否大于劳务收入 □ 是 √ 否 公司重大的在手订单情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 0.00 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 0.00% 公司前5大客户资料 □ 适用 √ 不适用 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、成本 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2014年 2013年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 餐饮服务 288,757,137.54 87.41% 312,149,908.84 89.42% -7.49% 生产制造 39,906,772.57 12.08% 36,951,689.84 10.58% 8.00% 其他 1,665,437.42 0.50% 合计 330,329,347.53 100.00% 349,101,598.68 100.00% -5.38% 产品分类 单位：元 产品分类 项目 2014年 2013年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 餐饮 262,522,222.39 79.47% 274,115,316.23 78.52% -4.23% 客房 6,712,186.01 2.03% 8,071,356.95 2.31% -16.84% 商品 19,522,729.14 5.91% 29,963,235.66 8.58% -34.84% 其他 41,572,209.99 12.59% 36,951,689.84 10.58% 12.50% 合计 330,329,347.53 100.00% 349,101,598.68 100.00% -5.38% 说明 无 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 30,659,240.97 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 9.28% 公司前5名供应商资料 √ 适用 □ 不适用 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 西安一恒丰尚商贸有限公司 10,099,062.86 3.06% 2 周至富海肉业有限责任公司 8,928,832.19 2.70% 3 西安永真牛羊肉清真食品有限公司 4,654,144.25 1.41% 4 西安典丰食品有限公司 4,423,272.51 1.34% 5 西安特青特商贸有限公司 2,553,929.16 0.77% 合计 -- 30,659,240.97 9.28% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 4、费用 报告期内销售费用、管理费用及财务费用三项费用总额为202,203,950.40元，较上年同期197,904,206.14元增加 4,299,744.26元，增长2.17%。其中销售费用158,663,015.65元，较上年同期161,,992,962.09元减少3,329,946.44元，下降2.06%； 管理费用34,468,558.87元，较上年同期31,456,641.21元增加3,011,917.66元，增长9.57%；财务费用9,072,375.88元，较上年同 期4,454,602.84元增加4,617,773.04元，增长103.66%。所得税费用13,981,922.17元，较上年同期12,260,947.16元增加1,720,975.01 元，增长14.04%。 5、研发支出 报告期内，公司研发投入全部为菜品和工业化食品的研发支出。 6、现金流 单位：元 项目 2014年 2013年 同比增减 经营活动现金流入小计 555,528,610.19 601,551,197.85 -7.65% 经营活动现金流出小计 533,478,316.74 570,548,924.02 -6.50% 经营活动产生的现金流量净额 22,050,293.45 31,002,273.83 -28.88% 投资活动现金流入小计 271,971,685.41 286,115,928.32 -4.94% 投资活动现金流出小计 77,150,227.75 600,152,140.81 -87.14% 投资活动产生的现金流量净额 194,821,457.66 -314,036,212.49 162.04% 筹资活动现金流入小计 214,400,000.00 385,475,000.00 -44.38% 筹资活动现金流出小计 197,576,424.77 103,020,056.47 91.78% 筹资活动产生的现金流量净额 16,823,575.23 282,454,943.53 -94.04% 现金及现金等价物净增加额 233,695,326.34 -578,995.13 40,462.23% 相关数据同比发生变动30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 1、投资活动现金流出同比下降87.14％，主要原因为上年同期公司购买理财产品及投资设立子公司所致。 2、投资活动产生的现金流量净额同比增长162.04％，主要原因为上年同期公司投资活动现金流出较大所致。 3、筹资活动现金流入同比下降44.38％，主要原因为上年同期公司完成非公开发行股票取得募集资金24,317.70万元所致。 4、筹资活动现金流出同比增长91.78%，主要原因为本报告期公司利润分配及偿还债务支付的现金较大所致。 5、筹资活动现金流量净额同比下降94.04%，主要原因为本报告期公司筹资活动现金流出较大所致。 报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、主营业务构成情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 餐饮服务 449,375,929.15 288,757,137.54 35.74% -10.40% -7.49% -2.02% 生产制造 44,184,018.89 39,906,772.57 9.68% 2.20% 8.00% -4.85% 其他 11,717,163.08 1,665,437.42 85.79% -13.12% -14.21% 合计 505,277,111.12 330,329,347.53 34.62% -9.49% -5.38% -2.84% 分产品 餐饮服务 391,019,452.51 262,522,222.39 32.86% -6.27% -4.23% -1.43% 客房服务 18,792,502.80 6,712,186.01 64.28% -31.85% -16.84% -6.45% 商品 34,080,133.38 19,522,729.14 42.72% -40.00% -34.84% -4.53% 其他 61,385,022.43 41,572,209.99 32.28% 8.23% 12.50% -2.58% 合计 505,277,111.12 330,329,347.53 34.62% -9.49% -5.38% -2.84% 分地区 西北地区 504,249,545.12 329,933,812.64 34.57% -9.18% -5.18% -2.76% 华东地区 1,027,566.00 395,534.89 61.51% -66.32% -65.03% -1.42% 合计 505,277,111.12 330,329,347.53 34.62% -9.49% -5.38% -2.84% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 四、资产、负债状况分析 1、资产项目重大变动情况 单位：元 2014年末 2013年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产 比例 金额 占总资产 比例 货币资金 345,868,776.39 32.50% 112,173,450.05 11.00% 21.50% 本报告期公司理财产品到期收回所致 应收账款 15,537,941.71 1.46% 10,974,169.35 1.08% 0.38% 存货 35,077,824.22 3.30% 43,981,596.85 4.31% -1.01% 投资性房地产 127,517,463.46 11.98% 204,689,683.37 20.07% -8.09% 本报告期公司将秦颐公司房产改为自 用，计入固定资产 固定资产 204,321,825.22 19.20% 231,460,920.15 22.70% -3.50% 在建工程 169,161,718.53 15.89% 46,674,031.67 4.58% 11.31% 本报告期公司增加西安饭庄总店重建 项目及永宁宫装修改造项目投入所致 2、负债项目重大变动情况 单位：元 2014年 2013年 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产 比例 金额 占总资产 比例 短期借款 150,000,000.00 14.09% 100,000,000.00 9.81% 4.28% 增加流动资金贷款 长期借款 3,515,766.50 0.33% 3,431,766.50 0.34% -0.01% 应交税费 19,086,342.12 1.79% 4,441,491.83 0.44% 1.35% 应交所得税增加所致 长期应付职工 薪酬 10,799,502.00 1.01% 1,875,859.49 0.18% 0.83% 本期完成了西安烤鸭店东大街 总店拆迁安置工作 3、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 4、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 五、核心竞争力分析 公司在品牌建设、技术创新、运营管理、企业文化等方面，经过若干年的经营实践，已经积累了丰富的经验，形成了 公司独有的核心竞争力，为实现未来可持续发展奠定了较为坚实的基础。 目前，以西安饭庄等“中华老字号”品牌为代表的品牌影响力不断扩大。公司现拥有16家分公司、11家子公司，所属西安 饭庄、老孙家、白云章、德发长、同盛祥、西安烤鸭店、东亚饭店、春发生、桃李村、五一饭店、聚丰园等11家特色品牌名 店均为国家商务部认定的“中华老字号”。其中同盛祥牛羊肉泡馍制作技艺被列入国家级非物质文化遗产名录，西安饭庄、老 孙家、德发长、春发生、同盛祥5家单位的烹饪制作技艺被列入陕西省非物质文化遗产名录。西安饭庄、老孙家饭庄、德发 长酒店、同盛祥饭庄、大香港酒楼、春发生饭店、常宁宫会议培训中心等企业获得了“西安市服务业名牌”称号。公司及所属 西安饭庄、老孙家饭庄、同盛祥饭庄、德发长酒店、西安烤鸭店、春发生饭店、常宁宫会议培训中心等8家企业均被认定为 西安市著名商标、陕西省著名商标企业。此外，西安饭庄、德发长酒店、同盛祥饭庄、西安烤鸭店、大业食品公司等5家单 位通过了国家标准质量认证，有效增强了核心竞争力和品牌知名度。 公司旗下各品牌企业拥有经验丰富的餐饮管理团队，在管理体系建设方面取得了一系列成果。公司拥有一批在餐饮行业 具有资深经验的高级管理人员，形成了一整套企业管理体系，并不断进行丰富和完善。2014年，公司大力实施“人才强企” 战略，持续开展了“名师带高徒”活动，在14名市级技能带头人带徒140人的基础上，公司系统30名大师、技师带徒183名，推 进了后备技术人才的培养。同时成功创建了以技术骨干个人命名的“徐海军创新工作室”，成为全市10家个人创新工作室之一， 是全市财贸行业首个创新工作室，推动了菜品创新和技术水平的提升。全公司先后获得全国、省市各类技术大赛奖项近百个， 公司荣获“陕西省经济技术创新优胜单位”称号，桃李烹饪学院被陕西省总工会推荐申报了“全国职工教育培训优秀示范点”。 六、投资状况分析 1、对外股权投资情况 （1）对外投资情况 √ 适用 □ 不适用 对外投资情况 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 7,600,000.00 71,953,161.32 -89.44% 被投资公司情况 公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例 西安大易项目管理有限公司 儿童早期教育 95.00% （2）持有金融企业股权情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未持有金融企业股权。 （3）证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在证券投资。 （4）持有其他上市公司股权情况的说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未持有其他上市公司股权。 2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况 （1）委托理财情况 单位：万元 受托人 名称 关联 关系 是否 关联 交易 产品类型 委托理 财金额 起始日期 终止日期 报酬 确定 方式 本期实 际收回 本金金 额 计提减 值准备 金额（如 有） 预计 收益 报告期实 际损益金 额 中信银行 西安分行 否 保本浮动收益 型、封闭型 20,000 2013年12月13日 2014年03月14日 229.37 中信银行 否 保本浮动收益 20,000 2014年03月19日 2014年06月18日 20,000 249.32 西安分行 型、封闭型 中信银行 西安分行 否 保本浮动收益 型、封闭型 20,000 2014年06月20日 2014年08月20日 20,000 147.07 中信银行 西安分行 否 保本浮动收益 型、开放型 20,000 2014年08月21日 2014年08月26日 20,000 8.77 中信银行 西安分行 否 保本浮动收益 型、封闭型 20,000 2014年08月29日 2014年11月28日 20,000 224.38 合计 100,000 -- -- -- 100,000 858.90 委托理财资金来源 暂时闲置募集资金 逾期未收回的本金和收益累计金额 0 委托理财审批董事会公告披露日期（如 有) 2013年08月14日、2014年09月03日 委托理财审批股东会公告披露日期（如 有) （2）衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 （3）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 3、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集资金总额 26,050 报告期投入募集资金总额 96.78 已累计投入募集资金总额 96.78 报告期内变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额比例 0.00% 募集资金总体使用情况说明 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 西安饭庄东大街总店 楼体重建项目 否 24,317.7 24,317.7 96.78 96.78 否 承诺投资项目小计 -- 24,317.7 24,317.7 96.78 96.78 -- -- -- -- 超募资金投向 合计 -- 24,317.7 24,317.7 96.78 96.78 -- -- 0 -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 为较大程度增加募投项目西安饭庄东大街总店重建项目的建筑面积，提高该项目的经济效益， 公司第七届董事会第五次临时会议审议通过了《关于签署<东大街西安饭庄改扩建项目委托房屋征 收协议书>》，公司使用自有资金对西安饭庄东大街总店的东南角47户居民住宅楼进行房屋征收、 搬迁、拆除工作。该项工作的实施在很大程度上延迟了饭庄重建项目的建设进度，使该项目不能于 原定的期限内完成并投入使用。鉴于上述原因，经公司第七届董事会第八次会议、公司2014年第二 次股东大会审议通过，公司变更了饭庄重建项目投资进度计划。 新的进度计划在实施中由于遇到以下因素的影响导致实际进度延缓： 1、原计划2014年12月31日前完成的旧楼拆除工作，因剩余13户居民对西安市碑林区东大街 改造协调工作领导小组提出的实物安置或货币补偿不满意，双方无法达成共识，导致拆迁工作延缓； 2、原计划2014年12月31日前完成的总平面图因市规划局对西安饭庄项目道路红线进行新的 调整，需要重新作图及调整勘测成果表； 3、原计划于2014年10月31日完成的签订代建、报建协议工作，因对代建单位的选择进行公 开招标而延缓。 超募资金的金额、用途 及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目实 施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实 施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先 不适用 期投入及置换情况 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 不适用 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 不适用 （3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 4、主要子公司、参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司、参股公司情况 单位：元 公司名称 公司 类型 所处 行业 主要产品 或服务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 西安福迎 门大香港 酒楼有限 公司 子公司 服务业 餐饮服务 15,000,000.00 56,551,646.10 -24,569,649.49 62,184,410.68 -9,256,703.91 -14,824,775.25 西安常宁 宫会议培 训中心有 限公司 子公司 服务业 餐饮服务、 会议接待 17,500,000.00 44,588,572.36 37,531,640.51 36,151,819.06 1,362,936.37 1,042,420.67 西安大业 食品有限 公司 子公司 食品加 工 食品加工 及销售 86,000,000.00 85,420,059.57 64,093,424.79 44,184,018.89 -11,300,201.28 -11,320,430.06 西安大易 项目管理 有限公司 子公司 教育 儿童早教 8,000,000.00 7,412,482.80 7,181,642.80 0.00 -523,622.01 -818,357.20 主要子公司、参股公司情况说明 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司 目的 报告期内取得和处置子公司 方式 对整体生产和业绩的影响 西安大易项目管理有限公司 拓展企业新项目 投资设立子公司 5、非募集资金投资的重大项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 项目名称 计划投资总额 本报告期投入 金额 截至报告期末 累计实际投入 金额 项目进度 项目收益情况 披露日期（如 有） 披露索引（如 有） 永宁宫营业楼 装修工程 6,000 3,201.08 3,201.08 合计 6,000 3,201.08 3,201.08 -- -- -- -- 七、2015年1-3月经营业绩的预计 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 √ 适用 □ 不适用 业绩预告情况：同向大幅下降 业绩预告填写数据类型：区间数 年初至下一报告期期末 上年同期 增减变动 累计净利润的预计数（万元） -450 -- -300 549.83 下降 -181.84% -- -154.56% 基本每股收益（元/股） -0.0090 -- -0.0060 0.0220 下降 -140.91% -- -127.27% 业绩预告的说明 预计本报告期归属于上市公司累计净利润较上年同期同比减少169.82%，主要原因系上年同 期公司完成了西安烤鸭店东大街总店的拆迁工作，按照拆迁协议于当期确认补偿收入影响所 致。 八、公司未来发展的展望 （一）公司面临的市场格局和发展趋势 当前，中国经济进入新常态，增长速度进入换档期，结构调整面临阵痛期，前期国家政策刺激进入消化期。在国家宏观 经济增速放缓以及八项规定、厉行节约等系列举措的持续作用下，餐饮业步入新常态。即从以往的畸形高速增长转向平稳运 行，从高端消费回归大众化消费为主导的新格局。餐饮业近两年的经营处境，已对全行业形成了加速转型的倒逼作用，表明 在公款消费被有效遏制之后，餐饮业尤其是高档餐饮业面临重新洗牌，新一轮市场竞争随之出现。同时,“四降四升”成为餐 饮业发展的新常态。即：因公消费大幅下降，私人消费持续上升；高端消费继续下降，大众消费保持上升；中年消费比例逐 步下降，80后消费比例显著上升；包间消费水平明显下降，线上消费快速上升。“四降四升”给我们提出了一个市场的新变化， 尤其是正餐企业面临着前所未有的消费下降、竞争压力惨烈，但同时也预示着餐饮行业必将迎来更多挑战和更多的机会。 展望2015年，餐饮市场将更趋多元化，餐饮形式更加多样，并呈现五大趋势：一是以特色化、民族化为主打的大众化餐 饮将迎来大发展的历史机遇。二是随着物价、房租、工资、福利、食材原料、水电气成本的不断提高，餐饮行业的纯利润越 来越低，餐饮业的薄利时代已经全面到来。三是市场环境的变化将促使餐饮业向多元化发展的新模式转型。四是数据运营和 互联网化成为餐饮行业的新动力，将推动更多的商业模式创新，对扩大消费形成巨大拉动作用。五是餐饮业发展从“高大上” 转向“小而美”，呈现大众化、特色化、多元化、互联网化、智能化、绿色化发展新趋势。由此推动我国餐饮业的发展，为企 业提供了新的巨大的市场商机。 （二）公司面临的发展机遇和挑战 面对餐饮业新常态，餐饮企业竞争日趋激烈，这就要求公司更要认清形势，充分认识新常态下的新要求、新优势、新挑 战、新机遇，提振精神，坚定信心，打好提质增效、战胜危机的攻坚战；打好练好内功、转型升级的攻坚战，在危机中转型， 在转型中升级，努力实现转型发展新突破。 （三）公司新年度计划 2015年，公司总体思路是：以“依法治企、改革创新、转型升级”为主题，以资本运营为龙头，以项目发展为抓手，以 大众市场为根本，全力推进品牌资本化、业态多元化、机制市场化、管理精细化、服务信息化，全面推进老字号转型升级。 民富目标：在2014年的基础上，一线员工收入稳步增长，福利待遇稳步提高，员工队伍更加精干、稳定。 2015年，为实现上述经营计划和民富目标，须重点抓好以下几方面的工作： 1、充分利用好资本市场这个平台，大力推进资本运作，加快外延式扩张，加快并购步伐。对公司跨越式发展具有举足 轻重作用的并购项目，每年力争实现完成一个、启动一个、储备一个。通过并购实现“走出去，请进来”，带动公司优势产品 和食品工业走出陕西，同时将更加专业的连锁管理经验和模式引入公司，抢占陕西快餐市场份额；实现品牌资源共享互补， 丰富公司多元化业态，使公司的产业链条更加完善。 通过并购，实现公司可持续的跨越式发展，使得公司的资产规模、收入、利润等指标超常规增长。在通过并购实现公司 跨越式发展的基础上，期望公司市值经过三年左右的时间达到或者超过百亿，真正把上市公司做大做强。要把真正成为中国 最大、最强、最好的餐饮企业作为公司发展的更高目标。 2、加快推进餐饮主业创新转型，增强企业核心竞争力，深入挖掘企业内生性增长潜力。坚持因店制宜，花大力气接地 气，做足大众百姓市场，开辟80后、90后消费群体。 3、实施项目带动战略，扩大企业规模实力。全年重点抓好10大项目：一是全力做好“西安饭庄东大街店拆除重建”项目； 二是永宁宫大酒店要抓好转型文化产业的开业运营，确保一季度营业；三是西安大易项目管理公司要做好“米喜米乐儿童体 验中心”的开业运营，加强与公司旗下老字号品牌的互联互动；四是公司合作成立的西饮品牌运营管理公司，要加快在网上 开设“特色中国.陕西馆”，打造中国地方土特产专业市场；五是抓好陕歌大剧院项目的合同洽谈；六是开设西安饭庄陕西风 味大牌档1-2个，同时要积极发展项目，为西安饭庄总店拆迁做好平稳过渡；七是采取品牌和经营管理团队输出形式，积极 开设西安饭庄经渭开发区项目，力争上半年试营业；八是积极发挥 常宁宫会议培训中心“花园别墅区”资源优势，与社会专 业机构合作，开发“月子会所”项目，发挥对餐饮、住宿的联动作用；九是做好同盛祥饭庄高新店合同到期后另选新址瘦身发 展，开设300-500平米的特色店，牢牢站稳高新区市场；十是抓好西安烤鸭店369烤鸭王酒楼营业场所的续租及翻新改造，打 造成为集婚宴、就餐与演艺为一体的多功能经营场所。 4、推动食品工业市场化进程，实现跨越式发展。 2015年，按照“大生产、大市场、大营销”的发展方向，公司依托西安大业食品公司生产加工基地，以“大众化、特色化、 品牌化”为宗旨，以“一吃一喝”——牛羊肉泡馍和稠酒为龙头产品，大力实施“夯实陕西、立足西北、走向全国”三步走战略， 实现跨越发展。 （1）调整产品结构，打造拳头产品。一是做强优势产品。重点抓好清真类、冷冻类、稠酒饮品类、综合类和季节性五 大系列产品，以老孙家品牌方便泡馍为拳头品种，开发“酸梅汤”、“水盆牛羊肉”等长线新品，打造西安特色旅游产品；以五 一大包、德发长速冻水饺为重点，加强蒸包柜运营，积极开设自营店，发展加盟店、寻求社会代理商销售，扩大市场销售； 以稠酒（饮）类产品为重点，开拓中高端市场；以综合类产品糕饼系列为重点，做好“软香酥”等糕饼系列产品，形成长线产 品产业链；持续抓好节令产品，开发大众化、特色化产品，将特产、礼品、长线产品相结合，使季节性产品长线化。二是发 展代加工业务。利用自身资源，广开渠道，加强与相关产业的深度合作，开展贴牌生产、代加工业务，使其成为新的收入增 长点。 （2）借力扩大销售，形成大市场。以发展代理商为主，加强零售商超等通路经营，重点建立清真类产品分销体系；继 续加强与连锁终端合作，借用公司内部及集团系统资源，开设特色产品专柜；与西安各大景区、客运站、机场等联系，开发 特产渠道。以BC类商超为主，制定出台激励政策，实现合作共赢；探索中心厨房合作模式，加强与快餐连锁店、大中型企事 业单位、大专院校的合作，与中高端酒店、高铁、动车联系，扩大销售；积极拓展外阜市场，合理分配产品资源，逐步形成 销售全覆盖，实现大跨越发展。 5、全面推进O2O模式，加快企业信息化升级。 在完善提升西安饭庄试点运行的基础上，逐步在公司系统全面推广，并正式启动“400”电话，搭建会员制系统、产品管 理系统、400客服系统，扩大线上销售市场。同时根据平台建设需要，建立与之相适应的统一财务管控结算系统和网络舆情 监控系统，将西安饮食老字号“一卡通”与020模式相互融合，全力打造“吃转西安”O2O大平台，实现线下实体店与线上销售的 有效对接，形成资源共享、数据互通、统一营销、整体发展的运营模式。 6、强化品牌营销推广，拉动百姓消费市场。 一是开展以拉动百姓消费为主的亲民互动营销活动。将举办丝绸之路沿线城市“丝路美食联展联销”、“西安饮食杯”首届 社区厨艺大赛、“.码.上吃遍西安老字号美食”老字号微信体验日、西安饮食老字号“400”电话智力大闯关、西安饮食喜宴博览 会等活动，用菜品美食和顾客零距离互动，扩大百姓市场销售。 二是做好西安饭庄、老孙家两部小说的出版发行和老字号连续剧、电影拍摄等筹备工作。 三是抓好西安饭庄申报国家级驰名商标和桃李烹饪学院申报省市烹饪专业示范院校工作，提升企业品牌影响力。 7、严抓成本管控，努力降本增效。 以人工成本、采购成本和能耗费用三大环节为突破，科学定员定岗定责，优化人员结构，提升科技化服务水平，探索 用工新模式，对部分辅助服务岗位尝试外包形式，控制人力成本。强化采购管理，建立严格规范的采购制度和监督制度。公 司将对系统财务人员和采购人员实行统一管理、定期轮岗制，堵塞漏洞。实施节能降耗目标责任制，探索后勤保障服务市场 化运作模式，加快节能设施设备的普及力度，制定能耗定额定量指标考核和奖惩制度，降低能耗费用。 8、加强人才队伍建设，为企业发展提供人才保障。 一是坚持内培外引相结合。重点抓好高级管理人才培养选拔“栋梁工程”、技术队伍“后备人才工程”和员工“职业生涯规 划设计工程”三大工程，加强对青年管理干部的挂职、轮岗锻炼；利用桃李学院培训基地，以创建职工创新工作室为抓手， 加强对80、90后各类人才的培养，为公司发展提供人才保障。 二是坚持人文关爱不间断。坚持实施《对技术骨干实行技术补贴的暂行办法》，开展“夏送清凉，冬送温暖”活动，深入 推进困难员工帮扶工作，开展“爱心助学”活动，逐步实现对困难员工及其子女帮扶全覆盖。持续做好青工交友联谊、职工文 体活动等工作，促进企业和谐发展。 9、推进“法治西饮”建设，适应经济发展新常态。 面对经济发展新常态，着力提高依法治企水平，将依法决策作为重中之重，坚持五项制度：一是常态化培训制度。全面 梳理岗位适用法律法规清单，开展系列普法宣讲培训活动，提高各级管理人员依法决策能力。二是坚持每月合同质量考核通 报制度，进一步强化法律审核制度化、规范化、流程化。三是坚持对分、子公司责任领导及相关人员的考核制度，提高各级 管理人员依法治企的能力。四是坚持合同档案管理制度，做到规范化、严密化、统一化。五是坚持服务基层、送法上门制度， 健全法律风险防范机制，增强企业风险防控能力。 （四）公司未来面临的风险 1、餐饮行业面临“四高一低”（高人工成本、高物业租金、高食材成本、高能源资源价格和低利润）压力更大。 受经济环境影响，市场竞争更加充分，餐饮业“四高一低”的难题短时间不会消失，这些将给企业带来较大的经营风险。 2、食品安全的风险 餐饮行业处于与消费者日常生活联系最紧密的领域，公司所处的餐饮服务行业对于食品安全的要求非常高，如果质量控 制的某个环节出现疏忽，影响食品安全，公司将要承担相应的责任。同时，食品安全事故的发生将对本公司的品牌和经营产 生不利影响。因此，公司的经营存在食品安全的风险。 3、商标、标识被侵权的风险 公司拥有众多老字号品牌企业，若市场上存在冒用老字号品牌或商誉的违法侵权行为，将给公司的形象及经济效益等诸 多方面带来负面影响。 4、人力资源不足的风险 按照公司战略发展的规划的实施要求，企业的发展均需要公司及时储备和培育大量的专业技术、管理、服务人才等。如 果公司不能吸引或培养出足够的技术、管理和服务人员，或发生大量的人员流失，公司的发展将面临人员短缺的风险。 九、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 十、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 会计政策变更的内容和原因 备注 因执行新企业会计准则导致的会计政策变更。2014年初，财政部分别以财会[2014]6号、7号、 8号、10号、11号、14号及16号发布了《企业会计准则第39号——公允价值计量》、《企业 会计准则第30号——财务报表列报（2014年修订）》、《企业会计准则第9号——职工薪酬 （2014年修订）》、《企业会计准则第33号——合并财务报表（2014年修订）》、《企业会 计准则第40号——合营安排》、《企业会计准则第2号——长期股权投资（2014年修订）》 及《企业会计准则第41号——在其他主体中权益的披露》，要求自2014年7月1日起在所有执 行企业会计准则的企业范围内施行，鼓励在境外上市的企业提前执行。同时，财政部以财会 [2014]23号发布了《企业会计准则第37号——金融工具列报（2014年修订）》（以下简称“金 融工具列报准则”），要求在2014年年度及以后期间的财务报告中按照该准则的要求对金融 工具进行列报。 本公司于2014年7月1日开始执 行前述除金融工具列报准则以 外的7项新颁布或修订的企业会 计准则，在编制2014年年度财务 报告时开始执行金融工具列报 准则 根据各准则衔接要求进行了调整，对可比期间各期财务报表项目及金额的影响如下： 准则名称 会计政策变更的内 容及其对本公司科 目的影响说明 对2013年12月31日 /2013年度相关财务报 表项目的影响金额（影 响金额增加+/减少-） 《企业会计准则第 37号——金融工具 列报（2014年修订）》 《企业会计准则第37号——金融工具列报（2014年修 订）》，投资性主体对不纳入合并财务报表的权益性投资， 计入可供出售金融资产。 可供出售金融资产 15,415,747.04 长期股权投资 -15,415,747.04 《企业会计准则第9 号—职工薪酬（2014 年修订）》 根据《企业会计准则第30号——财务报表列报（2014年修 订）》第十二条规定：“根据本准则第八条的规定，财务 报表的列报项目发生变更的，应当至少对可比期间的数据 按照当期的列报要求进行调整，并在附注中披露调整的原 因和性质，以及调整的各项目金额。” 公司短期薪酬中将资产负债表日起十二个月之后支付的 部分绩效奖金列示于“长期应付职工薪酬” 应付职工薪酬 -1,875,859.49 长期应付职工薪酬 1,875,859.49 《企业会计准则第 30号—财务报表列 报（2014年修订）》 根据《企业会计准则第30号——财务报表列报（2014年修 订）》第十二条规定：“根据本准则第八条的规定，财务 报表的列报项目发生变更的，应当至少对可比期间的数据 按照当期的列报要求进行调整，并在附注中披露调整的原 因和性质，以及调整的各项目金额。” 公司将资产负债表内其他非流动负债列示于“递延收益” 其他非流动负债 -2,256,497.10 递延收益 2,256,497.10 根据财政部财会[2013]17号文件关于印发《企业产品成本核算制度[试行]》的通知，公司根据生产经营特点和管理要 求，确定成本核算对象，归集成本费用，计算营业成本。公司调整营业成本的核算范围，由原来营业成本仅核算直接材料变 更为直接人工、直接材料、能源耗用和营业部门资产折旧。营业成本范围变化对可比期间营业成本和销售费用之间的分配有 影响，未影响利润总额。上期营业成本和销售费用原报与重述明细如下： 报表科目 2013年度原报数 2013年度重述数 调整数 营业成本 233,197,436.60 356,148,750.35 122,951,313.75 销售费用 284,944,275.84 161,992,962.09 -122,951,313.75 合计 518,141,712.44 518,141,712.44 十一、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 十二、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 1、本公司2014年6月27日第七届董事会第五次临时会议审议通过了设立控股子公司西安大易项目管理有限公司的议案。 本公司以货币资金出资760万元，占其注册资本的95.00%。西安大易项目管理有限公司于2014年8月13日办妥工商设立登记 手续，并取得注册号为610132100072956的企业法人营业执照，本公司拥有对其的实质控制权，故将其纳入合并财务报表范 围。 2、本公司2013年12月6日第七届董事会第四次临时会议决议审议通过了控股子公司西安大业食品有限公司设立全资子 公司西安伊德香清真食品有限公司的议案。西安大业食品有限公司以货币资金出资200万元，以实物资产出资1,670.66万元。 西安伊德香清真食品有限公司于2014年4月3日办妥工商设立登记手续，并取得注册号为610126100014969的企业法人营业执 照，本公司拥有对其的实质控制权，故将其纳入合并财务报表范围。 3、本公司子公司西安大易项目管理有限公司2014年11月18日以160万元的价款购买西安三禾品牌运营管理有限公司 100%的股份，本公司拥有对其实质控制权，故将其纳入合并报表范围。 十三、公司利润分配及分红派息情况 报告期内利润分配政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司召开2013年度股东大会，审议通过了《关于修订<公司章程>的议案》。本次修订《公司章程》，是根 据中国证监会《上市公司监管指引第3号—上市公司现金分红》（证监会公告【2013】43号）和陕西证监局相关文件的要求， 并结合公司实际情况而修订，对现金分红政策进行了进一步的细化，进一步强化回报股东意识，完善利润分配政策，明确规 定了利润分配形式、现金分红条件、最低分红比例、决策程序等，健全了分红决策机制，完善了分红监督约束机制，维护了 股东特别是中小股东的合法权益。本次对现金分红政策进行修订的条件和程序合规、透明。 报告期内，公司严格按照《公司章程》执行利润分配政策，公司现金分红政策制定及执行均符合《公司章程》的规定和 股东大会决议的要求，分红标准和比例明确和清晰，相关的决策程序和机制完备，独立董事的职责明确，并发挥了应有的作 用，中小股东有充分表达意见和诉求的机会，中小股东的合法权益得到了维护。 公司2013年年度股东大会审议通过的《2013年度利润分配方案》已于2014年4月实施完成。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： 是 公司近3年（含报告期）的利润分配预案或方案及资本公积金转增股本预案或方案情况 2014年公司利润分配预案： 公司计划本年度不进行现金分红，不送红股，也不实行资本公积金转增股本。 2013年公司利润分配方案：以公司2013年末总股本249,527,960股为基数进行资本公积金转增股本，向全体股东每10股转 增6.6股；以未分配利润向全体股东每10股送红股3.4股，同时派发现金红利0.85元（含税）。 2012年公司利润分配方案：以公司2012年末总股本199,527,960.00股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.13元（含 税），共计派发2,593,863.48元。本年度不实行资本公积金转增股本。 公司近三年现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含 税） 分红年度合并报表 中归属于上市公司 股东的净利润 占合并报表中归属 于上市公司股东的 净利润的比率 以现金方式要约回 购股份资金计入现 金分红的金额 以现金方式要约回 购股份资金计入现 金分红的比例 2014年 0 11,060,576.06 0 2013年 21,209,876.60 14,794,520.98 143.36% 2012年 2,593,863.48 15,890,796.88 16.32% 公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 √ 适用 □ 不适用 报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 公司所处餐饮行业，受国家政策及宏观经济政策等影响较大。2015年， 面对餐饮业新常态，餐饮行业竞争日趋激烈，更加需要加大转型升级力度， 以增强公司的竞争优势和规模效益，因而对资金的需求会进一步增加。考虑 到公司可持续发展的需要，为保证公司战略目标的实现、谋求公司及股东利 益最大化以及提高公司抵抗资金周转风险的能力，董事会提议公司本年度不 进行现金利润分配，也不实施送股及资本公积转增股本。 公司将未分配利润全部用于公司主业发展，以 大众市场为根本，全力推进品牌资本化、业态 多元化、机制市场化、管理精细化、服务信息 化，全面推进老字号转型升级。 十四、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 □ 适用 √ 不适用 公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 （未完）  |