[年报]西藏天路：2014年年度报告
F:\顿珠朗加\影像记忆\宣传素材\天路标示\未标题-1 拷贝.png 公司代码：600326 公司简称：西藏天路 西藏天路股份有限公司 2014年年度报告 二〇一五年四月 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 中审亚太会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人多吉罗布、主管会计工作负责人杨光辉及会计机构负责人（会计主管人员）米玛 次仁声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司2014年度财务会计报表经中审亚太会计师事务所审计，2014年度实现净利润 106,537,884.30元，其中:归属于母公司的净利润59,037,603.80 元，按《公司章程》的有关规 定计提10%法定盈余公积金0.00元，加上2013年度剩余未分配利润 255,444,337.90元，2014 年度可供投资者分配的利润为 314,481,941.70 元，公司拟向全体股东每10股派0.5元现金红利 （含税），剩余287,121,941.70元未分配利润结转以后年度分配。 本年度不进行资本公积金转增股本。 六、 前瞻性陈述的风险声明 本报告中所涉及的发展战略、经营计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实际承诺，敬请 投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 九、 其他 目录 第一节 释义及重大风险提示 ......................................................................................................... 4 第二节 公司简介 ............................................................................................................................. 4 第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 6 第四节 董事会报告 ......................................................................................................................... 9 第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 23 第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 28 第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 30 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 31 第九节 公司治理 ........................................................................................................................... 39 第十节 内部控制 ........................................................................................................................... 43 第十一节 财务报告 ........................................................................................................................... 44 第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................. 139 第一节 释义及重大风险提示 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 公司、我公司、西藏天路 指 西藏天路股份有限公司 报告期 指 2014年1月1日至2014年12月31日 天路集团 指 西藏天路建筑工业集团有限公司 天海集团 指 西藏天海集团有限责任公司 自治区 指 西藏自治区 中审亚太 指 中审亚太会计师事务所 高争建材 指 西藏高争建材股份有限公司 天源路桥 指 西藏天源路桥有限公司 昌都建材 指 西藏昌都高争建材股份有限公司 西藏国盛 指 西藏国盛国有资产投资控股有限公司 中国电建 指 中国电力建设集团有限公司 水电八局 指 中国水利水电第八工程局有限公司 二、 重大风险提示 公司已在本报告中详细描述可能存在的行业风险、经营风险等其他风险，敬请查阅董事会报 告中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险的内容。 第二节 公司简介 一、 公司信息 公司的中文名称 西藏天路股份有限公司 公司的中文简称 西藏天路 公司的外文名称 TIBET TIANLU CO.，LTD. 公司的外文名称缩写 TTC 公司的法定代表人 多吉罗布 二、 联系人和联系方式 董事会秘书 姓名 西虹 联系地址 西藏拉萨市夺底路14号 电话 0891-6902701 传真 0891-6903003 电子信箱 xztlgf@263.net/xztl@xztianlu.com 三、 基本情况简介 公司注册地址 西藏拉萨市夺底路14号 公司注册地址的邮政编码 850000 公司办公地址 西藏拉萨市夺底路14号 公司办公地址的邮政编码 850000 公司网址 http://www.xztianlu.com 电子信箱 xztlgf@263.net/xztl@xztianlu.com 四、 信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》、《中国证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网 址 http：//www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 五、 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 A股 上海证券交易所 西藏天路 600326 六、 公司报告期内注册变更情况 （一） 基本情况 注册登记日期 1999年3月29日 注册登记地点 西藏自治区工商行政管理局 企业法人营业执照注册号 5400001000128 税务登记号码 540100710905111 组织机构代码 710905111 （二） 公司首次注册情况的相关查询索引 公司首次注册情况详见2011年年度报告"一、公司基本情况简介"。 （三） 公司上市以来，主营业务的变化情况 公司上市初主营业务主要为公路工程基础设施建设及建筑有关的业务。随着市场竞争不断加 剧，业务单一的实际制约了整体发展步伐，为确保持续、稳定发展，公司自2007年逐步进行产业 转型，确定了"提升建筑业、做强建材业、发展矿产业"的适度多元化发展战略，大力实施建筑、 建材、矿产"三位一体"的发展战略，经过多年发展，目前已形成建筑、建材协同经营，努力培育 矿产业的产业格局。 （四） 公司上市以来,历次控股股东的变更情况 公司控股股东未发生变更，仍为天路集团。2014年3月16日，公司收到控股股东天路集团 《关于西藏天路建筑工业集团有限公司国有资产管理结构调整的函》，函件主要内容为：根据西 藏自治区人民政府批准的《西藏国盛国有资产投资控股有限公司组建方案》及自治区国资委下发 的《关于印发<西藏国盛国有资产投资控股有限公司国有股权注入方案>的通知》文件要求，自治 区国资委通过无偿划转方式将持有天路集团的国有股权注入西藏国盛国有资产投资控股有限公司。 天路集团完成工商变更登记后，经济性质变更为一人有限公司，公司股东（出资人）由自治区国 资委变更为西藏国盛国有资产投资控股有限公司，实际控制人仍为自治区国资委，企业法人地位 不发生变化，资产权属不发生变更，债权、债务仍由天路集团承担。 七、 其他有关资料 公司聘请的会计师事 务所（境内） 名称 中审亚太会计师事务所 办公地址 北京市海淀区复兴路47号天行建商务大厦22层 签字会计师姓名 中国注册会计师：辛志高 中国注册会计师：吴馁 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2014年 2013年 本期比上年同 期增减(%) 2012年 营业收入 1,415,827,375.50 1,745,372,440.29 -18.88 1,640,255,342.29 归属于上市公司 股东的净利润 59,037,603.80 4,871,898.37 1,111.80 -42,283,538.50 归属于上市公司股 东的扣除非经常性 损益的净利润 59,179,479.83 4,510,757.92 1,211.96 -43,132,335.37 经营活动产生的 现金流量净额 156,259,433.89 198,355,153.15 -21.22 16,737,172.17 2014年末 2013年末 本期末比上年同 期末增减（%） 2012年末 归属于上市公司 股东的净资产 1,121,001,511.75 1,066,905,910.58 5.07 1,061,644,417.44 总资产 3,170,651,100.45 2,917,161,509.19 8.69 2,715,572,312.92 (二) 主要财务指标 主要财务指标 2014年 2013年 本期比上年 同期增减(%) 2012年 基本每股收益（元／股） 0.11 0.01 1,000.00 -0.08 稀释每股收益（元／股） 0.11 0.01 1,000.00 -0.08 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） 0.11 0.01 1,000.00 -0.08 加权平均净资产收益率（%） 5.39 0.46 4.93 -3.91 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 5.40 0.42 4.98 -3.98 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 二、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东 的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净 资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： 三、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2014年金额 附注（如适用） 2013年金额 2012年金额 非流动资产处置损益 -20,437,272.42 -2,356,142.14 越权审批，或无正式批准文 件，或偶发性的税收返还、 减免 计入当期损益的政府补助， 但与公司正常经营业务密 切相关，符合国家政策规 定、按照一定标准定额或定 量持续享受的政府补助除 外 1,548,043.69 14,634,118.36 8,532,089.50 计入当期损益的对非金融 企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业 及合营企业的投资成本小 于取得投资时应享有被投 资单位可辨认净资产公允 价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产 的损益 因不可抗力因素，如遭受自 然灾害而计提的各项资产 减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工 的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易 产生的超过公允价值部分 的损益 同一控制下企业合并产生 的子公司期初至合并日的 当期净损益 与公司正常经营业务无关 的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相 关的有效套期保值业务外， 持有交易性金融资产、交易 性金融负债产生的公允价 值变动损益，以及处置交易 性金融资产、交易性金融负 债和可供出售金融资产取 得的投资收益 单独进行减值测试的应收 款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后 续计量的投资性房地产公 允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法 规的要求对当期损益进行 一次性调整对当期损益的 影响 受托经营取得的托管费收 入 除上述各项之外的其他营 业外收入和支出 -1,865,887.61 其他收入 46,281.00,税 收滞纳金 279,952.33， 罚没、赔偿支 出 90,954.75，其 他支出 1,541,261.53 8,071,859.82 -4,411,875.25 其他符合非经常性损益定 义的损益项目 2,016,600.00 少数股东权益影响额 180,005.23 283,512.64 -1,317,296.69 所得税影响额 -4,037.34 -2,191,077.95 -1,614,578.55 合计 -141,876.03 361,140.45 848,796.87 第四节 董事会报告 一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析 2014年，面对错综复杂的国内外经济形势，西藏自治区认真贯彻落实中央一系列决策部署， 始终坚持“稳中求进”工作总基调，着力推进市场化改革，改善经济发展条件，积极引导资本、 技术、人才等生产要素，完善市场体系，加强调控，强化措施，全面落实稳增长、调结构、促改 革、惠民生、保稳定系列政策措施，经济社会保持了跨越式发展的强劲势头，全区生产总值增长 速度均高于全国平均水平。 2014年是公司“深化变革”之年，董事会紧紧围绕“提升建筑业、做强建材业、发展矿产业” 的适度多元发展战略，着眼全局，统筹兼顾，充分发挥战略引领作用，借助中国电建的援藏平台， 引进优秀的管理人才和先进的管理经验，带领经营班子积极主动适应经济发展新常态，积极推进 管理和经营的优化提升，全面梳理与修订内部控制制度，重点加强预算、成本、技术、资产、安 全、风险以及人事管理，以提高发展质量和效益为出发点和落脚点，汇集自上而下、良性互动的 发展合力，依法治企，诚信经营，全力以赴抓改革，坚定不移促发展，全年实现了较好的经济效 益。报告期内，公司实现营业收入141,583万元，较上年同期减少18.88%；利润总额14,208万 元，较上年同期增长145.73%；归属于上市公司股东的净利润5,904万元，较上年同期增长 1,112.32%。报告期末公司总资产317,065万元；归属于上市公司股东的所有者权益112,100万元， 负债总额174,132万元。 1、建筑业 2014年，西藏建筑行业竞争激烈，困难与希望同在，挑战与机遇并存。公司积极顺应形势， 及时掌握市场变化，动态调整经营策略，多措并举，真抓实干。一是完善项目管理制度。制定《合 作项目管理办法》、《工程项目劳务协作管理办法》、《项目尾工管理办法》、《分包合同计量、 结算和支付管理办法（试行）》和《变更索赔管理办法》等规章制度，为优化项目管理奠定了扎 实的制度基础。二是加大市场开拓力度。制定《招投标操作手册》，规范市场开拓工作，确保投 标工作的合法合规；制定并试行《全员市场营销奖励办法》，发掘市场资源，增强市场开拓的力 度，巩固公路工程施工市场的同时，积极拓展房建、市政和水利等基础设施建设项目，争取更多 的市场份额；及时掌握市场动态，动态调整投标策略，坚持理性投标、科学编标、合理报价，规 避市场风险，确保中标项目的利润空间。三是强化项目履约能力。建立健全公司安全管理委员会、 总工程师办公室等专职机构，细化目标、量化考核，不断规范安全生产、环境保护、职业健康和 质量技术管理工作；制定《项目经营策划管理办法》和《执行〈建造合同准则〉实施细则》，全 力推进项目策划体系建设，全面执行建造合同准则，加强过程控制，降低施工成本，保证在建工 程项目降本增效。 报告期内，公司续建的工程项目10个，分别为：西藏日喀则地区吉隆县城至热索桥公路整治 改建工程第E标段、西藏日喀则地区亚东县地震灾后重建工程第B标段、察隅至沙马边防公路改 建工程施工第B标段、扎达至达巴边防公路改建工程施工第A标段、西藏自治区省道303线边坝 至玉湖公路改建工程、西藏自治区国资委委属企业困难职工经济适用房建设工程、西藏天路日喀 则高新雪莲水泥有限公司2000t/d新型干法熟练水泥生产线、西藏自治区拉萨市拉萨河（城区段） 综合整治工程（3#闸）、西藏山南地区错那县汀汀拉至勒乡边防公路整治改建工程施工监理全一 标段、错那县城至浪波乡公路、隆子县加玉乡至准巴乡公路工程监理二标段。新中标的工程项目 7个。其中公路工程施工项目3个、房建工程项目3个、市政工程项目1个。分别为：国道109 线格尔木至拉萨（K3033+000～K3091+000）段公路养护大中修工程项目、昌都地区贡觉至拉妥公 路改建工程施工2标段工程项目、西藏省道301线改则至革吉公路改建工程施工C标段、西藏昌 都高争建材股份有限公司2000t/d熟料新型干法生产线建设项目、西藏高争建材股份有限公司四 期技改（四号水泥磨系统续建）工程第一标段、天路集团棚户区改造及附属配套工程、林芝地区 八一镇污水处理及收集系统建设工程项目。 2、建材业 建材业作为重要的利润增长点，公司全力支持建材产业，创新管理模式、加大投资力度，有 力推动了建筑、建材产业链协同发展、共同增长的战略格局。一是根据2014年度全区国资监管工 作会议的相关重要指导精神，公司控股子公司西藏高争建材股份公司引进了专业经营管理团队， 使高争建材管理面貌焕然一新，经济运行指标显著提升；二是全力推进昌都水泥项目的建设，并 实现熟料试生产；三是全力推进藏中水泥项目申报工作，积极开展前期工作;四是加强对控股子公 司的监管力度的同时，尊重子公司作为独立法人的权限，充分调动子公司的积极性和创新精神， 提升建材产业贡献率，保障出资人利益。 3、矿产业 矿产业作为西藏特色优势资源，公司进一步推进冲江及冲江西铜矿两证合并以及汤不拉铜钼 矿和旁嘎弄巴铅矿勘探后续工作。同时，积极寻找合作平台，并与四川省冶金地质勘查局成功签 订战略合作协议，战略互动、共谋发展，推动矿产业科学发展。 (一) 主营业务分析 1 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 营业收入 1,415,827,375.50 1,745,372,440.29 -18.88 营业成本 1,041,999,750.33 1,465,297,223.26 -28.89 销售费用 10,744,557.68 6,858,307.11 56.66 管理费用 132,743,970.94 92,868,284.78 42.94 财务费用 24,319,242.12 26,492,122.94 -8.20 经营活动产生的现金流量净额 156,259,433.89 198,355,153.15 -21.22 投资活动产生的现金流量净额 -291,503,056.60 -390,215,772.36 25.30 筹资活动产生的现金流量净额 96,471,475.92 -60,714,578.49 258.89 营业收入、营业成本：受市场环境影响，公司传统业务市场份额较小，导致营业收入、营业 成本同比下降。 经营活动产生的现金流量净额：报告期收到的其他与经营活动有关的现金同比减少。 投资活动产生的现金流量净额：报告期购建固定资产、无形资产等支付的现金同比减少。 筹资活动产生的现金流量净额：报告期无偿还西藏自治区财政厅借款事宜。 2 收入 项目 本期发生额 上期发生额 增减比例（%） 营业收入 1,415,827,375.50 1,745,372,440.29 -18.88 其中：主营业务收入 1,411,880,381.15 1,741,380,080.82 -18.92 其他业务收入 3,946,994.35 3,992,359.47 -1.14 (1) 驱动业务收入变化的因素分析 受国家政策变化和市场环境的影响，公司传统业务市场份额较小，导致营业收入同比下降。 (2) 以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析 子公司高争建材本报告期改变销售模式，加大促销力度，营业收入同比增加。 (3) 新产品及新服务的影响分析 报告期内公司主要产品或服务未发生重大变化。在拓展传统业务的同时，公司重视资质建设工 作，合作渠道逐步拓宽，客户业务触点不断丰富，服务层次更加全面，为未来创新业务的发展与 布局奠定了良好基础。 (4) 主要销售客户的情况 公司前五名客户的营业收入情况 客户名称 营业收入 占公司全部营业收 入的比例(%) 西藏高争集团建材销售有限公司 138,657,297.01 9.79 宏通商贸有限公司 123,701,376.41 8.74 西藏自治区人民政府国有资产监督管理委员会 117,991,997.77 8.33 西藏斯诺兰德工贸有限公司 85,529,444.44 6.04 西藏自治区交通运输厅重点公路建设项目管理中心 83,674,061.55 5.92 合计 549,554,177.18 38.82 3 成本 (1) 成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构 成项目 本期金额 本期占 总成本 比例 (%) 上年同期金额 上年同 期占总 成本比 例(%) 本期金 额较上 年同期 变动比 例(%) 情况 说明 施工行 业 建筑成 本 410,935,619.69 39.48 991,369,707.89 67.68 -58.55 建材行 业 建材成 本 626,731,140.43 60.20 468,544,786.40 31.99 33.76 其他行 业 其他成 本 3,327,206.20 0.32 4,889,339.55 0.33 -31.95 合计 1,040,993,966.32 100.00 1,464,803,833.84 100.00 -28.93 分产品情况 分产品 成本构 成项目 本期金额 本期占 总成本 比例 (%) 上年同期金额 上年同 期占总 成本比 例(%) 本期金 额较上 年同期 变动比 例(%) 情况 说明 公路工 程 公路工 程成本 200,681,813.59 19.28 477,853,787.58 32.62 -58.00 房建工 程 房建工 程成本 183,720,140.58 17.65 101,790,645.38 6.95 80.49 铁路工 程 铁路工 程成本 9,822,676.55 0.94 281,886,884.04 19.24 -96.52 水利工 程 水利工 程成本 16,710,988.97 1.61 129,838,390.89 8.86 -87.13 水泥 水泥成 本 543,805,803.93 52.24 403,006,672.65 27.51 34.94 商砼 商砼成 本 76,213,718.94 7.32 65,538,113.75 4.68 16.29 监理检 监理检 3,327,206.20 0.32 4,889,339.55 0.33 -31.95 测 测成本 熟料 熟料成 本 6,711,617.56 0.64 100.00 合计 1,040,993,966.32 100.00 1,464,803,833.84 100.00 -28.93 4 现金流 本报告期销售商品、提供劳务收到的现金同比增加，资金回笼较好；另需偿还的债务以及投资 所支付的现金同比减少，使整体现金流较去年呈现趋好态势。 5 其他 (1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 营业收入 1,415,827,375.50 1,745,372,440.29 -329,545,064.79 -18.88 本期建材方面，水泥销售大幅增长，但建筑施工方 面收入大幅下降，导致总收入及总成本下降；本期 水泥平均售价及成本均下降，但成本下降幅度小于 售价下降幅度，导致水泥毛利有所下降 营业成本 1,041,999,750.33 1,465,297,223.26 -423,297,472.93 -28.89 销售费用 10,744,557.68 6,858,307.11 3,886,250.57 56.66 子公司高争建材本期改变销售模式，加大促销力度 所致 管理费用 132,743,970.94 92,868,284.78 39,875,686.16 42.94 主要系子公司高争建材本期聘请专门管理团队超 额完成指标计提奖励基金及天路股份调整项目收 入时点，收入时点之后发生费用计入当期损益所致 资产减值损失 28,347,479.43 53,628,077.08 -25,280,597.65 -47.14 主要系上期计提固定资产减值所致 投资收益 144,238.93 2,243,405.85 -2,099,166.92 -93.57 主要系本期不再确认邛崃水业委托经营收益所致 营业外收入 1,594,324.69 27,116,627.00 -25,522,302.31 -94.12 主要系上期清理不需支付的其他应付款所致 营业外支出 1,912,168.61 24,847,921.24 -22,935,752.63 -92.30 主要系上期清理固定资产损失增加所致 (二) 行业、产品或地区经营情况分析 1、 主营业务分行业、分产品情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收 入比上 年增减 （%） 营业成 本比上 年增减 （%） 毛利率 比上年 增减（%） 施工行 业 459,759,524.22 410,935,619.69 10.62 -54.34 -58.55 增加 9.08个 百分点 建材行 业 945,591,027.87 626,731,140.43 33.72 30.18 33.76 减少 1.77个 百分点 其他行 业 6,529,829.06 3,327,206.20 49.05 -19.94 -31.95 增加 8.99个 百分点 合计 1,411,880,381.15 1,040,993,966.32 26.27 -18.92 -28.93 增加 10.39个 百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收 入比上 年增减 （%） 营业成 本比上 年增减 （%） 毛利率 比上年 增减（%） 公路工 程 233,587,955.56 200,681,813.59 14.09 -42.05 -58.00 增加 32.63个 百分点 房建工 程 191,389,561.51 183,720,140.58 4.01 96.73 80.49 增加 8.64个 百分点 铁路工 程 6,807,672.46 9,822,676.55 -44.29 -97.99 -96.52 减少 60.88个 百分点 水利工 程 27,974,334.69 16,710,988.97 40.26 -83.40 -87.13 增加 17.32个 百分点 水泥 858,142,972.88 543,805,803.93 36.63 31.89 34.94 减少 1.43个 百分点 商砼 77,414,961.99 76,213,718.94 1.55 2.26 14.01 减少 11.88个 百分点 监理检 测 6,529,829.06 3,327,206.20 49.05 -19.94 -31.95 增加 8.99个 百分点 熟料 10,033,093.00 6,711,617.56 33.11 100.00 100.00 减少 66.89个 百分点 合计 1,411,880,381.15 1,040,993,966.32 26.27 -18.92 -28.93 增加 10.39个 百分点 主营业务分行业和分产品情况的说明 1、施工行业方面： （1）公司1-12月续建工程及新建项目少，营业收入同比下降。由于推行新的项目管理办法， 利润总额、净利润同比增加。 （2）公路基本建设受国家政策变化和市场风险的影响，特别是“合理定价中标”等不稳定的 投标模式全面实施以来，中标的偶然性及不确定因素突增，公司公路基本建设市场开拓受到极大 限制，导致毛利率大幅度降低。 2、建材行业方面： （1）高争建材受西藏特殊地理环境气候、季节性停工原因，1-2月处于机器设备大修理阶段， 前4个月属于水泥销售淡季，施工项目基本处于停工状态，区内对水泥市场基本没有需求。 （2）公司聘请的经营管理团队发挥水泥生产技术上的优势，水泥生产量明显增加 ，1-12月 水泥市场受青海水泥进入西藏的影响，水泥售价受到一定程度的影响 ，水泥销量的增加，营业收 入增加。 （3）受电力短缺影响，1-5月份生产所需电力都是高价电，单位成本比较高。 （4）管理费用增加的主要原因系所属湿法厂没有生产，其人员工资、社保等费用全部计入所 致。 2、 主营业务分地区情况 单位：元 币种：人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 西藏地区 1,415,827,375.50 -18.88 合计 1,415,827,375.50 -18.88 主营业务分地区情况的说明 (三) 资产、负债情况分析 1 资产负债情况分析表 单位：元 项目 名称 本期期末数 本期 期末 数占 总资 产的 比例 （%） 上期期末数 上期 期末 数占 总资 产的 比例 （%） 本期期 末金额 较上期 期末变 动比例 （%） 情况说明 预付 款项 38,065,115.83 1.20 71,160,253.04 2.44 -46.51 主要系子公司昌都高争项目 建设设备到货及土建项目进 度结算所致 应收 票据 16,825,821.00 0.53 100.00 主要系子公司高争建材本期 收到客户票据结算所致 其他 应收 款 215,922,761.15 6.81 114,488,639.94 3.92 88.60 主要系支付新中标项目保证 金所致 存货 325,760,176.88 10.27 523,809,134.14 17.96 -37.81 主要系本期对完工项目进行 结算所致 在建 工程 637,873,292.68 20.12 384,181,614.54 13.17 66.03 主要系子公司昌都高争本期 增加水泥生产线工程以及子 公司高争建材新建水泥磨所 致 长期 待摊 费用 22,500,000.00 0.71 1,417,980.27 0.05 1,486.76 主要系孙公司藏中建材支付 员工补偿款所致 其他 非流 动资 产 57,271,224.04 1.81 535,440.51 0.02 10,596.09 联诚矿业5,000万元股权转 让履约保证金重分类以及非 流动资产预付款项重分类所 致 预收 款项 110,924,648.90 3.50 80,043,744.63 2.74 38.58 子公司高争建材冬季促销提 前收款所致 应交 税费 34,697,407.98 1.09 12,361,111.36 0.42 180.70 期末预缴税费重分类致其他 流动资产所致 应付 股利 6,357,865.65 0.20 39,073,361.17 1.34 -83.73 子公司高争建材上期股利分 配部分在本期支付，本期分配 股利已于本期支付 (四) 核心竞争力分析 通过多年的不懈努力，公司已形成适度多远的战略格局、比较特殊的区域优势、持续增强的 品牌影响、不断完善的治理结构和相对稳定的人力资源。 1、战略格局适度多远。作为以基础建设为主业的上市公司，在科学发展观的指引下，为顺应 西藏自治区经济持续快速发展以及“二产抓重点”战略全面实施的要求，公司积极应对市场变化， 强力实现转型升级，将企业从单一的建筑产业，发展成为建筑建材并举，科学发展矿产业的产业 适度多元化的企业，逐步成长为西藏本土最大的实体产业企业。目前，公司建筑业在区内行业领 先地位稳步提升，建材业在区内具有较强的品牌、规模及市场优势，并为公司获得了较为丰厚的 投资回报。公司投资的矿业项目虽未取得阶段性成果，但矿产业作为西藏特色优势资源，属于国 民经济发展所必须的资源型产业，预计能为公司未来发展带来新的动力。 2、区域优势比较显著。素有“世界屋脊”之称的西藏，平均海拔在4000米以上，高寒缺氧、 气候干燥、风大、气压低、强紫外线辐射等因素对人的劳动能力和身体机能会造成较大的影响。 但公司继承和发扬“特别能吃苦、特别能战斗、特别能忍耐、特别能团结、特别能奉献”的“老 西藏精神”，将当年的十八军的筑路精神和如今的市场化运作很好融为一体，在气候恶劣、条件 艰苦、海拔4、5千米的高原从事基础设施建设，为西藏经济社会跨越式发展做出了应有的贡献， 并积累了在复杂、恶劣、高原、冻土等特殊环境中施工的丰富经验。 3、品牌影响持续增强。作为西藏自治区国有骨干企业和区管一级企业，公司担负着西藏重点 工程建设的本土主力军。先后承建了西藏的第一条高速公路，全国环保示范工程珠峰公路，举世 瞩目的布达拉宫广场地下人行通道、全国唯一不通公路的墨脱县公路，国家重点建设项目青藏铁 路、拉日铁路等100多个国家级、自治区级重点工程项目，使“西藏天路”的品牌影响力持续增 强，区内行业领先地位稳步提升。 4、治理结构不断完善。公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法 律法规及中国证监会、上海证券交易所的相关要求，不断完善治理结构，建立健全内控体系，依 法治企，诚信经营，有力推动企业稳健发展。2014年，公司借助中国电建的人才援藏等平台，对 标学习，引进优秀企业的先进经验和管理模式，不断完善治理结构，全力推进绩效考核、全面预 算、项目策划和劳务分包竞标等系统管理制度，修订完善了各项规章制度，优化组织结构，为增 强企业执行力和竞争力奠定了扎实的体制基础。 5、人力资源相对稳定。公司始终坚持多措并举培养人才、务实创新使用人才、以人为本关心 人才，为推动企业稳健发展凝心聚力。2014年，公司采取“请进来”的方式，聘请中国电建精心 选派的5位援藏干部担任经营工作主要负责人，同时为高争建材引进了专业管理团队，进一步加 强核心技术人才的引进和培养，为推动企业提质增效发挥了重要的作用；采取“送出去”的方式， 选派员工到优秀企业和专业学校深造学习。特别是组织员工到优秀企业对标学习，引进多种先进 制度，推动标准化、精细化管理；采取内部培训方式，开展全员培训，提高公司整体执行力、责 任感和服务水平，为实现公司发展战略提供了强有力的人力资源支持。 (五) 投资状况分析 1、 对外股权投资总体分析 (1）按照自治区“十二五”产业规划，为推进藏东水泥工业发展和产业升级，公司在原有产 业基础上，继续加大对建材业的投入力度，与西藏昌都地区投资有限公司等四家发起人共同发起 设立了“西藏昌都高争建材股份有限公司”。 该公司于2014年11月3日获得自治区发改委立项 批复，注册资本42,000万元，其中我公司持有26,040万股，占公司股份总额的62%，占绝对控 股地位。截止报告期，公司已投入15208万元。 (2)为了满足招投标市场对公路工程建筑行业投标要求，公司分别于2014年6月、2014年8 月召开了西藏天路第四届董事会2014年第一、二次董事长办公会议，审议通过了关于向西藏天源 路桥有限公司单方增资2000万元、4000万元的议案,注册资本增至10000万元，本公司股权比例 由原83.50%增至93.4%。 (3)为适应区内建材行业市场发展和加快产业结构调整步伐的需要，公司与华新水泥股份有限 公司、西藏高争集团有限公司、西藏信托投资有限公司、山南兴业水泥厂以现金方式共同发起组 建西藏高新建材集团股份有限公司。2014年10月，该公司注册资本由2亿元人民币增资至2.73 亿元，我公司同比例增资2182.8万元，持股数由6000万股增至8182.8万股，仍占总股本30%的 股权。 (1) 持有非上市金融企业股权情况 所 持 对 象 名 称 最初投资金 额（元） 持有数量 （股） 占该 公司 股权 比例 （%） 期末账面价 值（元） 报告期损益 （元） 报告期所有者 权益变动（元） 会 计 核 算 科 目 股 份 来 源 西 藏 银 行 股 份 有 限 公 司 60,000,000.00 64,000,000.00 2.1207 60,000,000.00 451,473,048.91 4,248,639,031.87 可 供 出 售 金 融 资 产 购 买 合 计 60,000,000.00 64,000,000.00 / 60,000,000.00 451,473,048.91 4,248,639,031.87 / / 持有非上市金融企业股权情况的说明 对西藏银行投资6000万应按成本法核算计入可供出售金融资产，400万的股利分配不作为账 务处理仅作为备查登记处理，截止2014年12月31日，由于该公司注册资本的增加，公司持股比 例由原来的4%减至2.1207%。 2、 主要子公司、参股公司分析 A、控股公司 公司概况 持股比例 最新进展情况 西藏天源路桥 有限公司 注册资本为10000万元，主营公 路工程施工建设 93.40 2014年6月、8月本公司单方增资共6000万元,注册 资本增至10000万元，本公司股权比例由原83.50%增至 93.4%。 西藏天路邛崃 水业有限责任 公司 注册资本800万元，主营自来水 生产销售，本公司实际投资额为 3,438.00万元。 60 2015年1月21日，西藏天路召开第四届董事会第四 十三次会议，审议通过《关于转让邛崃水业60%股权的议 案》，目前正在办理股权转让相关手续。 西藏天路矿业 开发有限公司 注册资本4000万元，主营矿产品 加工及销售。 90 根据西藏自治区国资委（藏国资发[2006]87号）文件 的批复，经公司2006年6月1日第三届第八次董事会审议 通过后，于2006年12月22日在西藏自治区工商行政管理 部门完成办理矿业公司成立相关手续。公司为使西藏天路 矿业开发有限公司存续和今后业务发展需要，经与股东协 商，并经公司第三届董事会第三十一次会议审议通过，将 西藏天路矿业开发有限公司的注册资本减至目前的实收资 本4000 万元，并由我公司购买浙江万马集团有限公司实 缴的1400 万元注资，所持35%股权，使公司持有西藏天路 矿业开发有限公司股权增至90%。报告期内，已完成工商 变更登记手续。 西藏高争建材 股份有限公司 该公司注册资本38110万元，主 营建材、釉面墙地砖的生产、销 售；矿产品销售。 71.82 随着西藏自治区经济的迅速发展、自治区政府关于国 家水泥产业结构调整政策方针的落实以及自治区内基础建 设规模的不断扩大。根据《关于西藏高争建材股份有限公 司、西藏高天水泥有限责任公司合并重组的指导意见》（藏 国资发[2005]215号）、西藏高争建材股份有限公司2005 年年度股东大会决议、西藏天路第三届董事会第七次会议 决议，由西藏高争建材股份有限公司对西藏高天水泥有限 公司实施吸收合并。2007年公司成功非公开发行4800万 股普通股股票，实际募集资金41,357.36万元，用于投资 高争建材第二条日产2000吨水泥熟料生产线项目和收购 公路工程总公司持有高争建材的股权，公司持有高争建材 的股权增加至71.82%，完成了公司建筑建材产业链的整合。 西藏天鹰公路 技术开发有限 公司 注册资本200万元，经营范围： 公路工程技术、咨询、科技、检 测、开发和负责整治工程施工管 理一体化业务、公路工程监理、 工程专业技术及业务培训。 100 公司受让西藏交通科学研究所工会持有的西藏天鹰公 路技术开发有限公司66.67%的股权，股权依法转让完成后， 我公司持有其66.67%的股权，成为西藏天鹰公路技术开发 有限公司的控股公司。 2012年2月7日，公司与招商局重庆交通科研设计院 有限公司签订国有产权转让合同，双方协议以925000.00 元收购招商局重庆交通科研设计院有限公司持有西藏天鹰 公路技术开发有限公司33.33%的股权。公司完成此次收购 事宜后，持股比例由66.67%增至100%。 西藏昌都高争 建材股份有限 公司 该公司注册资本42000万元，主 营：水泥生产销售 62 为推进西藏昌都地区水泥工业结构调整和产业升级， 加快昌都地区建材行业的整合和发展，满足区域经济和社 会发展需要，西藏自治区国资委委属企业西藏天路、西藏 高争（集团）有限责任公司与西藏昌都地区投资有限公司、 西藏亨通投资有限公司作为共同发起人出资成立西藏昌都 高争建材股份有限公司，以具体实施新建昌都县年产60万 吨新型干法水泥熟料生产线项目和新建芒康县年产60万 吨新型干法水泥熟料生产线项目。公司完成出资15208万 元， 持有西藏昌都高争建材股份有限公司62%的股权。 B、参股公司 西藏雅江经贸 培训中心管理 有限公司 该公司注册资本2,500万元，主 营住宿餐饮。本公司实际投资额 为1,125.00万元。 45 本报告期内实现投资收益 183,194.12元。 西藏高新建材 集团股份有限 公司 注册资本为2亿元，经营范围为： 水泥、水泥制品的制造及销售； 建材骨料、混凝土的制造及销售； 30 为适应区内建材行业市场发展和加快产业结构调整步 伐的需要，与华新水泥股份有限公司、西藏高争集团有限 公司、西藏信托投资有限公司、山南兴业水泥厂以现金方 包装物制造与销售；机械产品加 工、制造与销售；城市垃圾及工 矿业废弃物处理技术与服务；装 卸运输及产品物流；水泥余热发 电；水泥、建材行业投资。 式共同发起组建西藏高新建材集团股份有限公司，其注册 资本为2亿元人民币，2014年10月其注册资本由2亿元 人民币增资至2.73亿元，我公司同比例增资2182.8万元， 持股数由6000万股增至8182.8万股，仍占总股本30%的 股权。 西藏银行股份 有限公司 注册资本为30.1785亿元，经营 范围为：根据银监会和国家外汇 管理局核准的业务范围开展业 务。 2.1207 为优化资本回报，防范金融风险，2011年12月30日， 我公司与西藏自治区投资公司等14家公司以货币形式共 同发起组建西藏银行股份有限公司，我公司投资6000万 元，占总股本4%的股权。2014年10月，西藏银行股份有 限公司转增股本后，注册资本由15亿元人民币变更为16 亿元人民币，我公司持有股数由6000万股变更为6400万 股，出资比例不变，仍占总股本4%的股权； 2014年12月， 西藏银行股份有限公司进行增资扩股，注册资本由16亿元 变更为30.1785亿元，股东由原来的14家变为33家，我 公司仍持股6400万股，股权比例变更为2.1207%。 西藏南群工贸 有限公司 注册资本300万元，经营范围： 氧气生产与销售 35 本公司与拉萨宏通商贸有限公司、西藏泓昊实业投资 有限公司3家共同设立，我公司出资105.69万元，占总股 本35%的股权。经西藏南群工贸有限公司第二届股东会决 议，全体股东一致同意每年按本公司对南群工贸投资额的 10%给予现金分红，该分红方案为固定分红，不受南群工贸 经营业绩的影响。 3、 非募集资金项目情况 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 本年度投入金额 累计实际投入金 额 项目收益情况 西藏昌都高争建 材股份有限公司 42,000 建设期 3,000 15,208 西藏天源路桥有 限公司 10,000 6,000 10,000 230.32 西藏高新建材集 团股份有限公司 27,376 2,182.8 8,182.8 亏损 合计 79,376 / 11,182.8 33,390.8 / 非募集资金项目情况说明 (1）按照自治区"十二五"产业规划，为推进藏东水泥工业发展和产业 升级，公司在原有产业基础上，继续加大对建材业的投入力度，与西藏昌 都地区投资有限公司等四家发起人共同发起设立了"西藏昌都高争建材股 份有限公司"。 该公司于2014年11月3日获得自治区发改委立项批复， 注册资本42,000万元，其中我公司持有26,040万股，占公司股份总额的 62%，占绝对控股地位。截止报告期，公司已投入15208万元。 (2)为了满足招投标市场对公路工程建筑行业投标要求，公司控股子公 司西藏天源路桥有限公司4000万元注册资本无法满足投标资质要求。因此， 公司分别于2014年6月、2014年8月召开了西藏天路第四届董事会2014 年第一、二次董事长办公会议审议通过了关于向天源路桥单方增资2000万 元、4000万元的议案,注册资本增至10000万元，本公司股权比例由原 83.50%增至93.4%。 (3)为适应区内建材行业市场发展和加快产业结构调整步伐的需要，与 华新水泥股份有限公司、西藏高争集团有限公司、西藏信托投资有限公司、 山南兴业水泥厂以现金方式共同发起组建西藏高新建材集团股份有限公 司，2014年10月其注册资本由2亿元人民币增资至2.73亿元，我公司同 比例增资2182.8万元，持股数由6000万股增至8182.8万股，仍占总股本 30%的股权。 二、董事会关于公司未来发展的讨论与分析 (一) 行业竞争格局和发展趋势 建筑业方面：2015年2月，中央召开专题会议，安排部署了2015年及今后一段时期推进“一 带一路”建设的重大事项和重点工作。2015年西藏自治区政府工作报告中，明确提出西藏将加快 建设南亚大通道，对接“一带一路”和孟中印缅经济走廊，推动环喜马拉雅经济合作带建设。中 央和自治区提出的一系列战略构想必将为西藏的交通、贸易、金融、旅游、能源和物流等领域带 来重要机遇。特别是2015年自治区交通运输工作电视电话会议上明确提出，按照“全面开工”、 “加快建设”的要求，确保今年完成公路交通投资200亿元。作为以基础设施建设为主业的上市 公司，2015年公司建筑业面临的发展机遇、发展条件前所未有。但与此同时，随着区外大型、特 大型建筑施工企业的强势介入，公司面临的行业竞争也日益剧烈。因此,公司将不断解放思想，选 准必争领域和优先方向，跳出传统发展模式的路径惯性，把市场、管理、人才和创新驱动作为引 领发展、占据竞争制高点的强大动力和转型提效的重要突破口，在认清形势中解放思想，在明确 任务中凝聚共识，既要坚定必胜信心，抢抓机遇、乘势而上，更要增强忧患意识、居安思危、赢 得主动。 建材业方面：建材行业作为投资拉动型行业，其发展与国家宏观经济特别是固定资产投资保 持着紧密的关系。西藏自治区政府工作报告中，明确提出2015年西藏将确保全社会固定资产投资 突破1300亿元，完成中央政府投资466亿元以上，基本完成“十二五”规划项目建设任务。随着 西藏在交通和水利基础设施建设、电力工程建设以及新型城镇化建设等固定资产投资快速增长， 水泥需求空间巨大，水泥行业面临着难得的发展机遇。公司控股子公司高争建材和昌都建材均采 用新型干法窑外预分解水泥熟料生产工艺技术，是低消耗、高产出、少排放的环保、节能、可循 环型的先进技术，属于国家鼓励发展之列。因此，发展前景、主导地位和竞争优势明显。但是， 随着“史上最严格环保法”和《碳排放交易管理暂行办法》的实施，国家对环保排放和能耗标准 愈加严格，企业节能减排和成本费用指标控制压力较大。因此，公司将继续全力支持建材产业， 创新管理模式，加大投资力度，促进节能减排，有力推动建筑、建材产业链协同发展、共同增长 的战略格局。 (二) 公司发展战略 经过多年的转型发展，公司确立了“提升建筑业、做强建材业、发展矿产业”的适度多元发 展战略，为保证公司发展战略顺利实施，公司将继续强化管理创新，深化企业改革，坚持依法治 企、合规经营。以做精、做优、做强为着力点，大力锻造以市场、人才、品牌、资本为核心的竞 争力，把公司建设成集建筑、建材、矿产一体发展的现代化企业。 (三) 经营计划 2015年是全面深化改革的关键之年，是全面推进依法治国、依法治藏的开局之年，也是全面 完成“十二五”规划的收官之年。公司将全面贯彻落实党的十八大和十八届三中、四中全会和中 央、自治区经济工作会议精神，主动适应经济发展新常态，坚持稳中求进工作总基调，坚持提质 增效为中心，以生产经营为基础，以强化项目管理为手段，以培育人才为保证，解放思想，振奋 精神，依法治企，真抓实干，确保顺利完成各项目标任务。 1、真抓实干，强基固本，推动产业协同发展。紧紧围绕“提升建筑业、做强建材业、发展矿 产业”的适度多元发展战略，解放思想，凝心聚力，进一步加强经营管理提质增效，推进产业协 同发展。 （1）提升建筑业：作为以基础设施建设为主业的上市公司，公司将进一步完善营销策略，及 时掌握市场变化，动态调整经营策略，规避风险，狠抓交通市场，努力拓展市政、水利、铁路和 房建市场；坚持理性投标、科学编标、合理报价，规避市场风险，确保中标项目的利润空间；坚 持“树诚信意识，做精品工程，创天路品牌”的质量方针，优质履约，创建品牌，树立良好形象， 积极为开拓市场打下坚实基础；全力推进全面预算、项目策划和大宗物资公开招标等工作，严格 执行建造合同准则，加强安全质量管理，强力推动项目管理规范化，切实保证项目的工期、质量、 安全和合理投资效益。 （2）做强建材业：建材业作为公司重要的利润增长点，公司将继续全力支持建材产业。进一 步规范公司内部运作机制，提高公司整体运作效率和抗风险能力，降低运营成本，明晰公司与各 子公司内部管理权限，确保公司持续稳健发展；强化对控股子公司的监管力度。作为出资人坚决 维护出资者的参与管理、选择经营者、资产收益等合法权益。根据子公司情况公司委派财务负责 人，将子公司财务纳入日常监管，规避财务风险，确保资金运行安全；加强公司内审部等有关职 能部门对子公司运作过程中的监督指导，主要监管依法依规经营、安全生产、环境保护、资产管 理等。维护好出资人的合法权益；充分尊重子公司作为独立法人的权限，充分调动子公司的积极 性和创新精神，提升建材产业贡献率，保障出资人利益。 （3）发展矿产业：矿产业作为西藏特色优势资源，公司将继续加大矿业项目的勘探、开发力 度，加快推动冲江及冲江西铜矿两证合并及汤不拉铜钼矿和旁嘎弄巴铅矿勘探的后续相关工作。 同时，积极寻找合作平台，通过合作形式力争矿业项目取得实质性进展。 2、积极开展投融资工作，努力寻找新的投资增长点。为了推动公司持续、稳健、高速发展， 尤其为公司重点投资建设项目提供良好的资金保障，公司依托资本市场，积极开展再融资工作， 目前再融资项目申报材料已获中国证监会受理，力争年内完成再融资各项工作；公司将积极推进 投资项目，努力做好藏中水泥项目、芒康水泥项目前期工作及冲江铜矿两证合并工作。同时，努 力寻找新的投资增长点，为公司长远发展奠定基础。 3、依法治企，狠抓执行。2015年是公司狠抓制度执行力的一年。公司各部门、各分子公司 要严格按照相关法律法规的要求依法治企，诚信经营，将狠抓公司各项制度的落地作为工作重点， 严格遵循“规范工作程序、提高工作效率、强化团队协作、增强服务意识”的工作原则，进一步 完善激励机制，严肃考核措施，强化监督力度，推动企业稳健发展。 4、重视人才培养，提升核心竞争力。为企业发展凝聚智慧和力量，公司将多措并举，进一步 加大人才培养和引进工作，努力拓宽人才培养渠道；优化组织结构，推动标准化、精细化管理， 提升企业发展软实力，增强核心竞争力。 (四) 因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求 作为建筑类施工企业，项目在中标后施工前，需缴纳履约保证金、民工工资保证金、开工预 付款、材料预付款等款项，工程项目开工至验收完成的资金回笼周期较长。同时，近几年公司在 建材和矿产开发以及新建项目的资金需求量不断加大。公司将根据各个新建项目的开发计划与投 资需要，通过多种渠道筹集资金满足公司需求；同时公司将优化资金使用方案、严格控制费用支 出，降低资金使用成本，拓宽融资渠道，加快资金周转速度，并利用上市公司的平台，充分发挥 资本市场融资功能，力争实现再融资，优化公司资产结构，支持公司健康可持续发展。 (五) 可能面对的风险 1、行业风险。建筑业方面：公司在本土建筑行业比较优势明显，但随着区外大型、特大型建 筑施工企业的强势介入，相关部门对企业资质、资信、管理、技术和创新能力的要求不断提高， 加上施工行业可能面临的诸多不确定性和复杂性因素，使行业竞争日益剧烈，行业环境变化多端， 行业风险依然较大；公司施工项目分布范围广、点多线长、管理难度较大，各项成本逐年上升， 安全、质量、核算、成本控制等管理任务重，工程结算、资金回笼、合同管理、劳务分包等各阶 段都存在一定的风险。建材业方面：国家先后出台的多项约束性政策、能耗限额政策，使环保排 放和能耗标准愈加严格，企业在环境保护、安全生产、市场状况以及销售价格波动等方面存在不 确定因素的影响。矿产业方面：在矿产开发过程中可能存在的勘探、详查、储量、技术、市场等 风险，这些风险可能导致公司预期收益目标难以如期实现。 2、管理风险。公司在管理上仍存在不足，观念有待转变，思想有待端正，体制机制有待创新， 组织结构有待调整，员工能力有待提高。特别是项目管理水平有待进一步提高，全面核算体系需 要进一步健全，成本控制要进一步加强。完善的内部控制和高效的运行机制是项循序渐进、持续 完善的过程，必然需要通过一定的时间和投入来不断改进。 3、财务风险。由于公司投资或承建的项目通常投资规模较大，资金支出量较大且回笼资金周 期较长，一旦投入或承建将面临持续性的资金需求，这将对公司的对外融资能力以及内部资金运 用管理能力提出更高要求。 4、其他风险。缺乏专业技能性人才，特别是市政、房建、水利等新领域高端专业人才匮乏， 传统公路领域高素质综合性人才欠缺，成为公司发展的瓶颈。随着公司规模及业务的逐步扩大， 目前的人力资源储备和结构仍无法满足行业技能需求。未来将进一步关注人才的引进、培养及相 应的人才激励政策，以满足公司对人才的需求。 三、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 (一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 (二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明 √适用 □不适用 2014年，财政部分别以财会[2014]6号、7号、8号、10号、11号、14号、16号发布了《企 业会计准则第39号——公允价值计量》、《企业会计准则第30号——财务报表列报（2014年修 订）》、《企业会计准则第9号——职工薪酬（2014年修订）》、《企业会计准则第33号—— 合并财务报表（2014年修订）》、《企业会计准则第40号——合营安排》、《企业会计准则第2 号——长期股权投资（2014年修订）》及《企业会计准则第41号——在其他主体中权益的披露》， 要求自2014年7月1日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行，鼓励在境外上市的企业提 前执行。 经本公司2014年10月25日召开的第四届董事会第三十九次会议决议，本公司自2014年7 月1日起开始执行上述各项准则，并依据上述各项准则的规定对相关会计政策进行变更。 上述会计政策的变更对本公司报告期财务报表项目的确认和计量产生影响如下： 本期公司按2014年新修订的会计准则要求，将原成本法核算的对被投资单位不具有控制、共 同控制或重大影响的长期股权投资，重分类至可供出售金融资产，具体明细如下表： 被投资单位 投资成本（元） 会计政策变更对2013年度相关财务报 表项目的影响金额 长期股权投资减少 可供出售金融资 产增加 西藏银行股份有限公司 60,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 西藏南群工贸有限公司 1,056,900.00 1,056,900.00 1,056,900.00 拉萨中开藏域投资开发有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 西藏天路邛崃水业有限责任公司 36,212,805.89 36,212,805.89 36,212,805.89 合 计 98,269,705.89 98,269,705.89 98,269,705.89 (三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明 □适用 √不适用 四、利润分配或资本公积金转增预案 (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况 公司根据中国证券监督管理委员会证监发﹝2012﹞37 号《关于进一步落实上市公司现金分红 有关事项的通知》和西藏证监局相关要求，结合公司实际情况，在《公司章程》中明确了分红方 案及决策程序。 (二) 公司近三年（含报告期）的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案 单位：元 币种：人民币 分红 年度 每10股 送红股 数（股） 每10股 派息数 (元)（含 税） 每10股 转增数 （股） 现金分红的数 额 （含税） 分红年度合并报 表中归属于上市 公司股东的净利 润 占合并报表中归 属于上市公司股 东的净利润的比 率(%) 2014年 0.5 27,360,000.00 59,037,603.80 46.34 2013年 2012年 (三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况 单位：元 币种：人民币 现金分红的金额 比例（%） 2014年 五、积极履行社会责任的工作情况 (一). 社会责任工作情况 作为一家国有控股的上市公司，2014年度公司认真遵守国家法律、法规、政策的要求，依法 经营，积极纳税，认真履行对股东、员工以及相关利益者责任和义务，积极开展驻村、帮扶、维 稳等活动，持续发展就业岗位，为支持、带动地方经济发挥了积极作用。在保证公司经济效益的 同时，对社会经济发展、社会稳定、环境保护方面也做出了巨大贡献。 (二). 属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明 公司高度重视环境保护工作，严格执行环保监管部门的要求，建立完善环保管理制度，全力 支持对环保设施的技术改造，加强全体职工对环境保护的认识，确保环保工作的正常稳定运行， 未出现因环保不达标被处罚的情形。同时，2014年公司严格按照国家安全生产与环境保护的相关 标准，结合公司实际项目施工、环保设施建设等情况，制定符合公司发展的安全环保制度，加强 过程监督，尽全力杜绝一切安全隐患和环境污染隐患，推进资源综合利用，达到节约能源、环境 保护和可持续发展的目的。 六、其他披露事项 无 第五节 重要事项 一、重大关联交易 √适用 □不适用 (一) 与日常经营相关的关联交易 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项： （1）为解决上市公司资产独立性，经公司第四届董事会第四十一次会议审议通过，公司与实 际控制人西藏国盛签署《土地使用权转让合同》，由公司向西藏国盛购买位于拉萨市夺底路14 号北院面积9,693㎡土地使用权（本部办公楼土地使用权），以彻底解决资产独立性的问题。根 据武汉洪房房地产土地估价有限公司出具的评估报告，该土地评估值34,772,862.06元，双方一 致同意土地使用权转让价格按照上述评估价值进行确定，即转让费用为：34,772,862.06元。报（未完）  |