[公告]欧比特：前次募集资金使用情况鉴证报告
珠海欧比特控制工程股份有限公司 前次募集资金使用情况鉴证报告 大华核字 [2015]002226号 大华会计师事务所(特殊普通合伙) Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership） 珠海欧比特控制工程股份有限公司 前次募集资金使用情况鉴证报告 （截止2014年12月31日） 目 录 页 次 一、 前次募集资金使用情况鉴证报告 1-2 二、 珠海欧比特控制工程股份有限公司前次募集资 金使用情况的专项报告 1-7 前次募集资金使用情况鉴证报告 大华核字[2015]002226号 珠海欧比特控制工程股份有限公司全体股东： 我们审核了后附的珠海欧比特控制工程股份有限公司编制的截 止2014年12月31日的《前次募集资金使用情况的专项报告》。 一、董事会的责任 珠海欧比特控制工程股份有限公司董事会的责任是按照中国证 监会《上市公司证券发行管理办法》（证监会令30号）及《关于前次 募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）的规定 编制截止2014年12月31日的《前次募集资金使用情况的专项报告》， 并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重 大遗漏。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对珠海欧比特控制工程 股份有限公司《前次募集资金使用情况专项报告》发表鉴证意见。我 们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信 息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求 我们计划和实施鉴证工作，以对珠海欧比特控制工程股份有限公司前 次募集资金使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。 在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以 及我们认为必要的其他程序。选择的鉴证程序取决于我们的职业判 断，包括对由于舞弊或错误导致的前次募集资金使用情况报告重大错 报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与前次募集资金使用情 况报告编制相关的内部控制，以设计恰当的鉴证程序，但目的并非对 内部控制的有效性发表意见。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见 提供了合理的基础。 三、鉴证结论 我们认为，珠海欧比特控制工程股份有限公司董事会编制截止 2014年12月31日的《前次募集资金使用情况专项报告》符合中国 证监会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字 [2007]500号）的规定，在所有重大方面公允反映了珠海欧比特控制 工程股份有限公司截止2014年12月31日前次募集资金的使用情况。 四、对报告使用者和使用目的的限定 需要说明的是，本鉴证报告仅供珠海欧比特控制工程股份有限公 司申请发行证券之用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报 告作为珠海欧比特控制工程股份有限公司证券发行申请文件的必备 内容，随其他申报材料一起上报。 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师： 中国·北京 中国注册会计师： 二〇一五年四月八日 珠海欧比特控制工程股份有限公司 截止2014年12月31日 前次募集资金使用情况专项报告 一、 前次募集资金的募集情况 经中国证券监督管理委员会证监许可［2010］96号文 《关于核准珠海欧比特控制工程 股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》核准，并经深圳证券交易所同意， 本公司首次向社会公众公开发行普通股（A 股）股票2,500万股，每股面值 1 元，每股发 行价人民币17元,募集资金总额为 42,500 万元，扣除各项发行费用 2,189.206 万元后， 募集资金净额为40,381.0794 万元。 截止2010年2月5日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经天健正信会计师 事务所以 “天健正信验（2010）综字第 010030 号”验资报告验证确认。 公司按照《上市公司证券发行管理办法》规定在以下银行开设了募集资金的存储专户， 截至2014年12月31日止，募集资金的存储情况列示如下： 金额单位：人民币元 公司 开户银行 帐号 初时存放金额 2014年12月31日 余额 账户注销时间 本公司 珠海农村商业银 行股份有限公司 高新支行*1 80020000005814303 120,000,000.00 0 2014年9月28日 中国建设银行珠 海唐家支行*2 44001649335053002450 132,906,573.98 0 2014年9月4日 平安银行珠海分 行 *3 11006973545001 118,904,220.00 12,340,204.72 北京欧比特 平安银行银行北 京花园桥支行*3 11011388120302 32,000,000.00 0 总 计 403,810,793.98 12,340,204.72 *1 、初始存放时名称为珠海市农村信用合作联社金唐信用社营业部，募集资金账号 0000049798212012，2013年更名为珠海农村商业银行股份有限公司高新支行，募集资金账 号由0000049798212012变更为80020000005814303。 *2 、该账户初始存放金额164,906,573.98元 ，根据2010年8月16日召开的2010 年第一次临时股东大会审议通过《关于使用其他与主营业务相关的部分营运资金3,200万元 设立全资子公司北京欧比特控制工程研究院有限公司的议案》（公告编号：2010-022），本 公司于2010年9月设立北京欧比特控制工程研究院有限公司（以下简称：北京欧比特）， 2010年9月25日北京欧比特与保荐机构西南证券股份有限公司及深圳发展银行北京花园桥 支行（现更名为平安银行银行北京花园桥支行）共同签署了《募集资金三方监管协议》，并 将3,200万元募集资金存入该专户。（公告编号：2010-027），为方便披露，上表中中国建 设银行珠海唐家支行11006973545001账户初始存放金额扣除该3,200万元。 *3、初始存放时为开户行为深圳发展银行,2012年深圳发展银行吸收合并其控股子公司 平安银行后更名为平安银行，更名后银行帐号不变。 二、前次募集资金的实际使用情况 （一)前次募集资金使用情况对照表 见附件1： （二）前次募集资金实际投资项目变更情况 1、“多核片上系统项目”：该项目预计总投资7,313.00万元，预计项目达可使用状态日 期为2013年2月11日，截至2013年2月11日，该募投项目已基本完成，募集资金累计投 入7,096.38万元，节余资金总额为216.62万元；由于该项目研发的难度大，遇到的技术问 题较多，研发支出有所增加，项目实际完成时间为2013年10月28日，实际投资总额为 7,398.17万元，较募投项目承诺投资金额7,313.00万元增加85.17万元，2013年2月11 日止未予结算的301.79万元尾款公司以自有资金支付。 根据2014年8月28日本公司2014年第二次临时股东大会决议，节余资金216.62万元 及相关利息用于永久性补充流动资金，以降低财务费用，提升公司经营效益。 信息披露：本公司已于2014年8月28日，在巨潮资讯网进行了公告，公告编号：2014—049 2、“嵌入式总线控制模块项目”：该项目在实施过程中，公司对相关技术和方案进行了 进一步的优化和完善，以至于实施进度受到一定的影响，致使该项目未达到计划进度，为此 2013年2月6日，经公司第二届董事会第十六次会议审议同意，公司将募集资金投资项目 “嵌入式总线控制模块项目”的完成时间进行适当调整，项目的建设完成时间由2013年2 月11日延长至2013年5月30日。信息披露：本公司已于2013年2月6日，在巨潮资讯网 进行了公告，公告编号：2013-010。 该项目预计总投资4,687.00万元，截至2013年5月30日，该募投项目已完成，募集 资金累计投入4308.43万元，节余资金总额为378.57万元；根据2014年8月28日本公司 2014年第二次临时股东大会决议，该部分资金及相关利息用于永久性补充流动资金，以降 低财务费用，提升公司经营效益。2013年5月30日止未予结算的173.64万元尾款公司以 自有资金支付。 信息披露：本公司已于2014年8月28日，在巨潮资讯网进行了公告，公告编号：2014 —049 3、“营销网络建设项目”：根据本公司2010年8月16日召开的2010年第一次临时股 东大会审议通过《关于使用其他与主营业务相关的部分营运资金1,300万元进行营销网络建 设的议案》（信息披露： 2010年8月17日，在巨潮资讯网进行了公告，公告编号： 2010-022）， 项目预计完成日期为2011年7月30日；2011年12月30日，第二届董事会第八次会议审 议通过《关于调整“营销网络建设项目”实施进度的议案》（该议案已于2011 年12月31 日进行了披露），公司决定对“营销网络建设项目”的完成时间进行调整，由2011年7月 30日延长至2012年7月30日。 该项目预计总投资1,300.00万元，已于 2012 年 7 月 30 日建设完成。由于公司在项 目建设过程中，本着厉行节约的原则，加强费用控制、监督和管理，减少了项目总开支；同 时公司认真筛选符合公司要求的营销人员，使得新入职的营销员工较少，营销人员工资低于 预期。因此，募集资金累计投入1,033.00万元，节余资金总额为267.00万元；根据2014 年8月28日本公司2014年第二次临时股东大会决议，该部分资金及相关利息用于永久性补 充流动资金，以降低财务费用，提升公司经营效益。 信息披露：本公司已于2014年8月28日，在巨潮资讯网进行了公告，公告编号：2014—049 （三）前次募集资金投资项目对外转让或置换情况： 本公司不存在前次募集资金投资项目对外转让或置换情况。 （四）前次募集资金使用情况与公司定期报告的对照： 见附件2 公司的前次募集资金使用情况与公司定期报告和其他信息披露的有关披露内容不存在 差异。 三、募集资金投资项目产生的经济效益情况 （一）前次募集资金投资项目实现效益情况对照表 见附件3 公司实现效益的计算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致。 （二）前次募集资金投资项目无法单独核算效益的说明： 本公司不存在前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。 （三）未能实现承诺收益的说明 具体见附件3：前次募集资金投资项目实现效益情况对照表。 四、其他事项说明 中国证券监督管理委员会于2015年2月13日《关于核准珠海欧比特控制工程股份有限公司 向李小明等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可【2015】235号），核准本 公司非公开发行不超过 10,040,159 股新股募集向李小明等发行股份购买资产的配套资金。 至本专项报告批准报出日，上述非公开发行事项正在办理中。 珠海欧比特控制工程股份有限公司（盖章） 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 二〇一五年四月八日 附件1：前次募集资金使用情况对照表 （单位：万元人民币） 募集资金净额： 40,381.08 已累计使用募集资金总额： 26,517.82 募集资金专项帐户银行利息净额等收益： 1,646.17 永久补充流动资金 14,275.41 募集资金和利息累计总额： 42,027.25 各年度使用募集资金总额： 40,793.23 2010年： 9,808.12 变更用途的募集资金总额： 0 2011年： 7,799.87 2013年： 3,875.91 变更用途的募集资金总额比例： 0 2012年： 8,661.79 2014年： 10,647.54 投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额 项目达到 预定可使用 状态日期 序号 承诺投资项目 实际投 资项目 募集前承诺 投资金额 募集后承诺 投资金额 实际投资 金额 募集前承诺 投资金额 募集后承诺 投资金额 实际投资 金额 实际投资金额与募集后 承诺投资金额的差额 一、 承诺投资项目 1 多核片上系统项目 同左 7,313.00 7,313.00 7,096.38 7,313.00 7,313.00 7,096.38 -216.62 2013.10 2 嵌入式总线控制模块项目 同左 4,687.00 4,687.00 4,308.43 4,687.00 4,687.00 4,308.43 -378.57 2013.5 承诺投资小计 12,000.00 12,000.00 11,404.81 12,000.00 12,000.00 11,404.81 -595.19 二、超募资金投向 3 北京欧比特控制工程研究院有限公司 同左 3,200.00 3,193.25 3,200.00 3,193.25 -6.75 2012.8 4 营销网络建设项目 同左 1,300.00 1,033.00 1,300.00 1,033.00 -267.00 2012.7 5 归还银行贷款 2,300.00 2,300.00 2,300.00 2,300.00 - 6 SIP立体封装芯片项目 同左 6,800.00 5,536.50 6,800.00 5,536.50 -1,263.50 2015.5 7 欧比特(香港)有限公司增资 同左 3,016.25 3,050.26 3,016.25 3,050.26 34.01 2014.12 8 永久性补充流动资金 8,800.00 8,800.00 8,800.00 8,800.00 超募资金投向小计 25,416.25 23,913.01 25,416.25 23,913.01 -1,503.24 三、 项目结项销户结余资金和部分超募资 金及相关利息转流动资金 5,469.47 5,475.41 5,469.47 5,475.41 5.94 合计 42,885.72 40,793.23 42,885.72 40,793.23 -2,092.48 附件2： 前次募集资金使用情况与公司定期报告的对照 序 号 投资项目 信息披露累计投资金额（万元人民币） 实际累计投资金额（万元人民币） 2010 2011 2012 2013 2014 合计 2010 2011 2012 2013 2014 合计 1 多核片上系统项目 548.48 2,991.34 2,904.48 652.09 7,096.39 548.48 2,991.34 2,904.48 652.09 7,096.39 2 嵌入式总线控制模块项目 1,084.20 1,334.39 792.55 1,097.29 4,308.43 1,084.20 1,334.39 792.55 1,097.29 4,308.43 3 北京欧比特控制工程研 究院有限公司 2,644.06 210.39 338.80 3,193.25 2,644.06 210.39 338.80 3,193.25 4 营销网络建设项目 231.38 463.76 337.86 1,033.00 231.38 463.76 337.86 1,033.00 5 归还银行贷款 2,300.00 2,300.00 2,300.00 2,300.00 6 SIP立体封装芯片项目 1,288.10 2,126.53 2,121.87 5,536.50 1,288.10 2,126.53 2,121.87 5,536.50 7 欧比特(香港)有限公司 增资 3,050.26 3,050.26 3,050.26 3,050.26 8 永久性补充流动资金 3,000.00 2,800.00 3,000.00 5,475.41 14,275.41 3,000.00 2,800.00 3,000.00 5,475.41 14,275.41 合计 9,808.12 7,799.88 8,661.79 3,875.91 10,647.54 40,793.23 9,808.12 7,799.88 8,661.79 3,875.91 10,647.54 40,793.23 公司的前次募集资金使用情况与公司定期报告和其他信息披露的有关披露内容不存在差异。 附件3： 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表 （单位：万元） 序号 实际投资项目 截止日投资 项目累计产 能利用率 承诺效益 最近三年实际效益 截止日 是否达到 预计效益 2010 2011 2012 2013 2014 累计 2012 2013 2014 累计实现 效益 1 多核片上系统项目 不适用 建设期2年，资金运用后第2年产生收益，项目达产后年均实 现净利润1848万元，项目实际于2013年10月28日结项 437.28 296.67 777.78 1,876.51 注1 2 嵌入式总线控制模块项目 不适用 建设期2年，资金运用后第2年产生收益，项目达产后年均实 现净利润1105万元，项目实际于2013年5月30日结项 851.69 986.95 824.27 2,785.87 3 北京欧比特控制工程研究院 有限公司 不适用 不适用 4 营销网络建设项目 不适用 不适用 5 归还银行贷款 不适用 不适用 6 SIP立体封装芯片项目 不适用 建设期3年，投产后年平均净利润879万，项目预计2015年5 月18日结项 - 554.13 638.61 1192.74 是 7 欧比特(香港)有限公司增资 不适用 不适用 8 永久性补充流动资金 不适用 不适用 注：“实际实现的效益”的计算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致。 注1：多核片上系统项目：多核片上系统项目原预计完成时间为2013年2月，因该项目生产的产品主要应用于民用航空航天领域，对产品的高可靠性的测试和验证要求较高，需做大 量的测试、修改源代码等工作，该等测试及验证完成后方能小批量生产并提供给客户进行试用，项目达到预定可使用状态日期推迟至2013年10月，该等原因已于2013年年度报告中 进行详尽披露。由于达到批量生产和销售延缓，导致该项目暂未达到预计收益。 中财网
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