[年报]钱江水利：2014年年度报告
公司代码：600283 公司简称：钱江水利 钱江水利开发股份有限公司 2014年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 未出席董事情况 未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名 董事 叶建桥 因公出差 刘正洪 董事 葛捍东 因公出差 何中辉 三、 天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人何中辉、主管会计工作负责人王阿平及会计机构负责人（会计主管人员）朱建声 明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司2014年度的利润分配预案为:公司拟以公司非公开发行67,665,758股后的总股本 352,995,758股为基数，向全体股东每10股派发0.4元(含税)现金红利，派发现金总额为 14,119,830.32元，剩余未分配利润结转以后年度分配；本次不派发股票股利，资本公积金 不转增股本。以上利润分配方案须交2014年度股东大会审议。 六、 前瞻性陈述的风险声明 本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投 资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 目录 第一节 释义及重大风险提示 ......................................................................................................... 3 第二节 公司简介 ............................................................................................................................. 3 第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 5 第四节 董事会报告 ......................................................................................................................... 7 第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 19 第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 26 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 31 第八节 公司治理 ........................................................................................................................... 35 第九节 内部控制 ........................................................................................................................... 39 第十节 财务报告 ........................................................................................................................... 40 第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................. 142 第一节 释义及重大风险提示 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 本公司、公司、上市公司、钱 江水利 指 钱江水利开发股份有限公司 钱江供水公司、供水公司 指 浙江钱江水利供水有限公司 舟山自来水公司、舟山公司 指 舟山市自来水有限公司 水利置业公司、水利置业 指 浙江钱江水利置业投资有限公 司 嵊州投资公司、嵊州公司 指 嵊州市投资发展有限公司 永康水务公司、永康公司 指 永康市钱江水务有限公司 安吉供水公司、安吉公司 指 安吉钱江水利供水有限公司 金西自来水公司、金西公司 指 金华市金西自来水有限公司 兰溪水务公司、兰溪公司 指 兰溪市钱江水务有限公司 丽水供排水公司、丽水公司 指 丽水市供排水有限责任公司 天堂硅谷 指 浙江天堂硅谷资产管理集团有 限公司 二、 重大风险提示 公司已在"董事会报告"关于"公司未来发展的讨论与分析"中,分析了可能面对的风险因素的 内容。 第二节 公司简介 一、 公司信息 公司的中文名称 钱江水利开发股份有限公司 公司的中文简称 钱江水利 公司的外文名称 QIAN JIANG WATER RESOURCES DEVELOPMENT C0;LTD 公司的外文名称缩写 QJSL 公司的法定代表人 何中辉 二、 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 熊莉威 杨文红 联系地址 杭州市三台山路3号 杭州市三台山路3号 电话 0571-87974378 0571-87974387 传真 0571-87974400 0571-87974400 电子信箱 xlw@qjwater.com.cn ywh@qjwater.com.cn 三、 基本情况简介 公司注册地址 浙江省杭州市三台山路3号 公司注册地址的邮政编码 310013 公司办公地址 浙江省杭州市三台山路3号 公司办公地址的邮政编码 310013 公司网址 http://www.qjwater.com.cn 电子信箱 qjsl@qjwater.com.cn 四、 信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网 址 http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 五、 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A 上海证券交易所 钱江水利 600283 - 六、 公司报告期内注册变更情况 （一） 基本情况 注册登记日期 2005年8月3日 注册登记地点 浙江省杭州市三台山路3号 企业法人营业执照注册号 330001005361（1/2） 税务登记号码 国税浙字00291833000071255815X/浙地税字 330000525002818 组织机构代码 71255815-X （二） 公司首次注册情况的相关查询索引 公司首次注册情况详见2011年年度报告公司基本情况。 （三） 公司上市以来，主营业务的变化情况 公司上市以来，主营业务未发生变化情况。 （四） 公司上市以来,历次控股股东的变更情况 2006年公司由于股权分置改革原因,第一大股东由水利部综合管理中心变更为中国水务投资有限 公司。 七、 其他有关资料 公司聘请的会计师事务所（境 内） 名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址 浙江省杭州市西溪路128号 签字会计师姓名 朱大为、崔文正 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2014年 2013年 本期比 上年同 期增减 (%) 2012年 营业收入 802,979,857.15 733,742,082.95 9.44 678,289,512.61 归属于上市公司股东的 净利润 17,704,440.52 18,820,378.71 -5.93 18,230,328.90 归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 利润 3,654,648.92 16,247,648.43 -77.51 5,224,640.90 经营活动产生的现金流 量净额 30,947,045.29 42,737,555.49 -27.59 83,890,815.83 2014年末 2013年末 本期末 比上年 同期末 增减（% ） 2012年末 归属于上市公司股东的 净资产 971,634,744.75 956,431,733.12 1.59 928,199,589.01 总资产 4,276,994,681.78 3,631,889,423.78 17.76 3,334,436,190.56 (二) 主要财务指标 主要财务指标 2014年 2013年 本期比上年同 期增减(%) 2012年 基本每股收益（元／股） 0.06 0.07 -14.29 0.06 稀释每股收益（元／股） 0.06 0.07 -14.29 0.06 扣除非经常性损益后的基本每 股收益（元／股） 0.01 0.06 -83.33 0.02 加权平均净资产收益率（%） 1.84 2.04 减少0.20个百 分点 1.91 扣除非经常性损益后的加权平 均净资产收益率（%） 0.38 1.76 减少1.38个 百分点 0.55 二、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2014年金额 附注（如 适用） 2013年金额 2012年金额 非流动资产处置损益 -2,555,522.86 -5,280,237.09 8,838,041.89 越权审批，或无正式批准文件， 或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与 公司正常经营业务密切相关，符 11,725,394.00 10,033,114.16 9568214.43 合国家政策规定、按照一定标准 定额或定量持续享受的政府补助 除外 计入当期损益的对非金融企业收 取的资金占用费 2,918,083.96 企业取得子公司、联营企业及合 营企业的投资成本小于取得投资 时应享有被投资单位可辨认净资 产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾 害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支 出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的 超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公 司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有 事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有 效套期保值业务外，持有交易性 金融资产、交易性金融负债产生 的公允价值变动损益，以及处置 交易性金融资产、交易性金融负 债和可供出售金融资产取得的投 资收益 114,214.55 322,295.15 210,963.20 单独进行减值测试的应收款项减 值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量 的投资性房地产公允价值变动产 生的损益 根据税收、会计等法律、法规的 要求对当期损益进行一次性调整 对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收 入和支出 9,058,563.90 311,840.41 -656,590.34 其他符合非经常性损益定义的损 益项目 少数股东权益影响额 -1,958,346.23 -2,014,435.97 -2,179,672.30 所得税影响额 -2,334,511.76 -799,846.38 -5,693,352.84 合计 14,049,791.60 2,572,730.28 13,005,688.00 第四节 董事会报告 一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析 2014年是公司发展进程中压力与挑战并存的一年，也是公司发展比较困难的一年。公司董事会 按照股东大会决议要求，认真制定和落实公司年度生产经营目标任务，积极推进非公开发行股票再 融资工作，加强风险管控，扎实推进各项重点工作。 2014年公司实现营业收入80,297.99万元、合并归属于母公司净利润1,770.44万元和扣除 非经常性损益后净利润365.46万元，分别同比增长9.44%、下降5.93%和减少77.51%。其中：公司 水供给及处理业务主业稳步增长，目前公司日水处理规模已达178万吨，供水业务全年累计实现售 水总量28,190万吨，完成计划的103%，同比增长11.72%；累计污水处理量6,060万吨，完成计 划的111.58%，同比增长9.30%。本期公司房地产业务持续亏损，主要系因公司控股子公司水利置 业项目销售较难和财务费用增长等因素所致，公司一方面加强对房地产业务的各方面风险管控，另 一方面积极努力推进对外转让工作，但由于种种因素转让工作未果。此外，2014年公司通过浙江 产权交易所挂牌与北京元润投资发展有限公司（以下简称“北京元润”）就转让水利置业股权事项 签订了《股权转让协议》，后因北京元润违约，经诉讼执行收到违约赔偿净收入905.34万元本期 计入了营业外收入。本期公司参股子公司天堂硅谷贡献投资收益279.15万元，同比略有下降。 (一) 主营业务分析 1 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 营业收入 802,979,857.15 733,742,082.95 9.44 营业成本 490,005,552.34 446,333,228.26 9.78 销售费用 77,147,291.25 70,412,088.23 9.57 管理费用 123,021,409.26 117,522,738.55 4.68 财务费用 102,121,781.39 57,126,455.61 78.76 经营活动产生的现金流量净额 30,947,045.29 42,737,555.49 -27.59 投资活动产生的现金流量净额 -402,448,842.99 -224,668,892.38 -79.13 筹资活动产生的现金流量净额 279,868,150.65 93,223,675.73 200.21 研发支出 2 收入 (1) 驱动业务收入变化的因素分析 公司2014年合并净利润1,770.44万元，较上年同期净利润1,882.04万元减少111.60万 元，减少了5.93%。2014年公司实现销售收入80,297.99万元，较上年同期73,374.21万元增加 6,923.78万元，增加了 9.44%，其中：水供给及处理行业收入71,237.30万元，较上年同期的 66,927.62万元增加4,309.68万元，增长了6.44%；房地产行业收入2,290.23万元，较上年同期 的189.21万元增加2101.02万元，主要系本期麒麟山庄部分房产达到可销售状态，公司将完成交 付的已售房产结转收入所致。 (2) 主要销售客户的情况 报告期内，公司前五名客户营业收入金额80,039,521.14元，占营业收入的9.97%。 3 成本 (1) 成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构 成项目 本期金额 本期占 总成本 比例(%) 上年同期金额 上年 同期 占总 成本 比例 (%) 本期金额 较上年同 期变动比 例(%) 情况 说明 水供给及 处理行业 营业成 本 421,885,042.77 86.10 396,481,154.16 88.83 6.41 房地产行 业 营业成 本 17,046,075.20 3.48 1,610,286.49 0.36 958.57 分产品情况 分产品 成本构 成项目 本期金额 本期占 总成本 比例(%) 上年同期金额 上年 同期 占总 成本 比例 (%) 本期金额 较上年同 期变动比 例(%) 情况 说明 水供给及 处理业务 营业成 本 319,645,169.97 65.23 288,672,689.31 64.68 10.73 房屋销售 业务 营业成 本 16,594,957.36 3.39 199,661.46 0.04 8,211.57 管道安装 业务 营业成 本 101,946,210.03 20.81 107,365,732.81 24.06 -5.05 材料和配 件销售 营业成 本 292,278.75 0.06 442,732.04 0.10 -33.98 4 费用 科目 本期数（元） 上年同期数（元） 变动比例（%） 财务费用 102,121,781.39 57,126,455.61 78.76 主要系公司本期总体负债水平高于上年同期所致。 5 现金流 科目 本期数(元) 上年同期数(元) 变动比例（%） 原因 投资活动产生的 现金流量净额 -402,448,842.99 -224,668,892.38 -79.13 主要系本期子公 司工程建设投入 增加所致 筹资活动产生的 现金流量净额 279,868,150.65 93,223,675.73 200.21 主要系本期相比 上年同期借款增 加所致 6 其他 (1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 报告期内，公司通过浙江产权交易所挂牌与北京元润就转让水利置业股权事项签订了《股权 转让协议》，后因北京元润违约，经诉讼执行收到违约赔偿净收入905.34万元计入了营业外收入。 (2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明 公司2013年第一次临时股东大会审议通过《关于公司符合向特定对象非公开发行股票条件的 议案》及《关于公司本次向特定对象非公开发行股票方案的议案》。2014年9月公司获得中国证 券监督管理委员会出具的《关于核准钱江水利开发股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监 许可[2014]903号）。 (3) 发展战略和经营计划进展说明 1.推进非公开发行股票再融资工作。从2013年5月正式启动再融资工作以来，经过上下齐心 的共同努力，公司2014年9月10日收到证监会《关于核准钱江水利开发股份有限公司非公开发 行股票的批复》，2015年2月，公司完成有关发行工作并成功募集资金7.45亿元。 2.拓展水务主业。2014年1月17日，公司与嵊州市政府签订了第二输水管线合作协议，成 功收购嵊州第二输水管线项目。同时，公司充分利用各类资源，扎实做好重点水务主业项目跟踪、 洽谈和储备工作，与松阳等县签定意向合作协议，并积极探索BT、BOT、BOO等新合作模式。 3.稳步推进重大项目建设。2014年公司下属控股子公司相继建成临城水厂二期、岛北水厂、 永康污水厂二期等项目并投入生产，进一步扩大公司水处理规模和提升水质。同时，平阳浦水厂、 岱山小高亭水厂、钱塘垅输水管线等工程建设也按计划稳步推进。 4.积极落实水价调整和税收政策。公司一方面积极推进水价调整，提高经济效益。另一方面 积极落实“自来水增值税新政”，降低公司税负。 5.推进公司管理转型。公司一方面依托“钱江水利技术咨询委”技术优势，通过制定、完善 水务企业管理制度和技术操作规程，规范水务企业运营管理；另一方面组织开展技术咨询、交流 研讨等方式，增强公司技术保障体系和安全供水能力，实现管理优化和技术提升的并行推进。同 时，公司积极构建OA系统办公自动化系统，大力开展信息化建设，提高管理效率和强化管控能力， 进一步提升公司精细化、规范化、专业化管理水平。 6.控制房地产项目风险并积极推进房产项目转让。公司一方面加强资金调度与工程建设管理， 严控经营风险。另一方面积极寻找买家，先后与多家单位进行了沟通与洽谈，但因多方面因素目 前尚未取得实质成果。 (二) 行业、产品或地区经营情况分析 1、 主营业务分行业、分产品情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收入 比上年增 减（%） 营业成本 比上年增 减（%） 毛利率比 上年增减 （%） 水供给 及处理 行业 712,373,007.04 421,883,658.75 40.78 6.44 6.41 增加0.02 个百分点 房地产 行业 22,902,256.91 16,594,957.36 27.54 1,110.00 958.57 增加 12.65个 百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收入 比上年增 减（%） 营业成本 比上年增 减（%） 毛利率比 上年增减 （%） 水供给 及处理 业务 577,918,889.25 319,645,169.97 44.70 10.00 10.73 增加0.37 个百分点 房屋销 售业务 22,902,256.91 16,594,957.36 27.54 14,395.00 8,212.00 增加 53.91 个百分 点 管道安 装业务 133,947,297.58 101,946,210.03 23.90 -6.47 -5.00 增加1.13 个百分点 材料和 配件销 售 506,820.21 292,278.75 42.33 -10.00 -34.00 增加 20.88个 百分点 2、 主营业务分地区情况 单位：元 币种：人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 内销 802,979,857.15 9.44 (三) 资产、负债情况分析 1 资产负债情况分析表 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末 数占总资 产的比例 （%） 上期期末数 上期期末 数占总资 产的比例 （%） 本期期末 金额较上 期期末变 动比例 （%） 情况 说明 应收账款 29,951,123.84 0.70 20,897,030.37 0.58 43.33 主要 系本 期子 公司 应收 输水 费及 水费 增加 所致 其他应收款 20,336,667.06 0.48 11,854,808.55 0.33 71.55 主要 系本 期诉 讼应 收违 约金 赔偿 款增 加所 致 其他流动资 产 10,026,585.74 0.23 15,963,303.42 0.44 -37.19 主要 系本 期子 公司 理财 产品 到期 赎回 所致 无形资产 373,911,968.46 8.74 210,955,478.73 5.87 77.25 主要 系本 期子 公司 新增 供水 管道 使用 权所 致 长期待摊费 用 13,644,116.53 0.32 5,353,804.68 0.15 154.85 主要 系本 期子 公司 因生 产工 艺需 要增 加的 耗材 所致 短期借款 1,177,700,000.00 27.54 594,000,000.00 16.53 98.27 主要 系本 期公 司借 款结 构变 化导 致短 期借 款增 加所 致 应付账款 254,156,456.23 5.94 52,145,367.51 1.45 387.40 主要 系本 期子 公司 应付 工程 及材 料款 增加 所致 应付股利 7,730,000.00 0.18 0.00 主要 系本 期子 公司 应付 少数 股东 股利 所致 其他应付款 216,404,182.81 5.06 359,514,232.10 10.00 -39.81 主要 系本 期子 公司 归还 拆借 款所 致 一年内到期 的非流动负 债 42,891,793.40 1.00 335,328,885.07 9.33 -87.21 主要 系本 期子 公司 归还 一年 内到 期的 长期 借款 所致 其他流动负 债 200,721,111.11 5.58 -100.00 主要 系本 期短 期融 资券 到期 归还 所致 长期借款 383,000,000.00 8.95 76,437,248.01 2.13 401.06 主要 系本 期子 公司 工程 建设 项目 贷款 增加 所致； 应付债券 403,516,757.23 9.43 201,775,277.78 5.61 99.98 主要 系本 期发 行中 期票 据融 资所 致 递延收益 329,777,482.93 7.71 250,120,301.50 6.96 31.85 主要 系本 期子 公司 确认 与资 产相 关的 政府 补助 所致 其他综合收 益 46,458,777.49 1.09 34,693,706.38 0.97 33.91 主要 系本 公司 联营 企业 其他 综合 收益 变动， 本公 司按 享有 的权 益比 例相 应增 加。 (四) 投资状况分析 1、 对外股权投资总体分析 不适合 2、 募集资金使用情况 (1) 募集资金总体使用情况 □适用√不适用 (2) 募集资金承诺项目情况 □适用 √不适用 (3) 募集资金变更项目情况 □适用 √不适用 3、 主要子公司、参股公司分析 （1）主要子公司 单位:万元 币种:人民币 公司名称 控股 比例 （%） 业务性质 注册资本 资产总额 净资产 主营业务 收入 净利润 舟山自来 水有限公 司 86.12 自来水生 产、供应、 管道安装、 维修及防腐 等 24,500.00 128,437.14 30,401.79 32,992.47 2,465.10 浙江钱江 水利置业 投资有限 公司 51.00 实业投资、 房地产投 资、水资源 开发等 16,000.00 109,294.83 -24,077.69 2,295.23 -9,477.64 丽水市供 排水有限 责任公司 70.00 水利供水项 目开发、实 业投资等 12,000.00 34,534.47 20,688.49 14,467.14 1,339.58 嵊州市投 资发展有 限公司 70.00 城市供水、 水资源开发 利用、绿化 工程、实业 投资等 7,000.00 20,274.17 8,610.75 2,405.41 671.14 永康市钱 江水务有 限公司 51.00 生活饮用水 制水供应、 中水回用、 管道安装及 维修等 6,000.00 35,255.96 7,992.93 13,934.71 1,300.13 兰溪市钱 江水务有 限公司 85.00 城市污水处 理；中水回 收；管道安 装及维修； 卫生设备销 10,000.00 20,367.34 12,944.22 8,379.30 1,300.76 售。 (2)参股公司 公司名称 控股比 例（%） 业务性质 注册资本 资产总额 净资产 主营业务收 入 净利润 浙江天堂硅谷 资产管理集团 有限公司 27.90 股权投资等 20,000.00 126,395.99 76,651.30 6,331.26 777.76 和田县水力发 电有限责任公 司 49.00 电力生产与销 售等 3,000.00 7,296.77 2,761.07 479.67 -350.42 4、 非募集资金项目情况 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 本年度投入金 额 累计实际投入 金额 项目收益情况 兰溪钱塘垅输 水管线工程 9,479.00 未完工 1,389.26 1,399.26 / 舟山市临城水 厂扩建项目 18,730.00 刚完工 2,138.31 9,329.31 / 舟山市平阳浦 水厂深度处理 工程 12,979.00 试通水 2,647.81 3,181.81 / 嵊州市第二输 水管线项目 15,000.00 完成 15,000.00 15,000.00 834.00万元 舟山市岛北水 厂 34,368.00 试通水 5,666.74 17,112.89 / 合计 90,556.00 / 26,842.12 46,023.27 / 非募集资金项目情况说明 二、董事会关于公司未来发展的讨论与分析 (一) 行业竞争格局和发展趋势 1、公司所处水务行业的竞争格局和发展趋势 公司地处经济相对发达区域，市场化程度较高。随着城市化步伐不断加快，水务市场需求持续 增长，为行业发展前景长期看好。从竞争格局看，水务市场竞争的重点主要聚集在供水项目的争 夺，而外资、系统内改制的水务投资公司构成直接竞争。从行业发展趋势看，当下浙江省城市供 水行业较为分散，没有一家跨行政域供水，也没有一家超过全省城市总体供水规模的10%，行业 存在较强的整合趋势和需求。面对日益纷繁复杂的竞争环境，公司采取了对外拓展和现有水务公 司就地扩张两轮齐动的策略，主动适应市场变化，积极寻找水务投资项目；利用现有水务项目， 做好就地收购扩张文章；合理规划，内部新扩建水务设施建设任务全面推进。另外，公司还积极 介入污水市场，扩大公司水务行业产业链，积极寻找新的项目。 (二) 公司发展战略 根据本届董事会提出的发展战略，2015年公司将继续按照“转变观念加快发展，做强做大水 务主业”的总体要求，不断完善内部管理体系，深化水务专业化管理，推进公司由投资型向投资 管理型转变。 (三) 经营计划 2015年度经营计划 1.水处理业务：计划售水总量约29600万吨，污水处理量约6000万吨，实现水供给及处理行业 收入约8.20亿元。 2. 加快对房地产项目的转让。 (四) 因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求 2015年公司将继续重点做大做强水务主业，持续积极寻找、跟踪水务投资项目，拓展工作思 路，不断加强水务项目模式的创新，公司发展的资金需求，目前主要通过银行贷款和发行短期融 资券、中期票据等方式解决。此外，公司2013年度非公开发行股票申请已于2014年9月1日获 批并于2015年2月发行成功，公司获得募集资金7.45亿元，到位后公司将按照《公司募集资金 管理办法》加强募投资金和募投项目建设管理，合理、合规地充分利用好募集资金，确保募投项 目尽快投产见效，促进公司水务主业发展壮大。 (五) 可能面对的风险 1、风险因素： 1）经营风险：包括自然灾害风险，公司经营收入主要来源于水务业务，可能发生的自然灾害如 地震、暴雪等，可能会对企业供排水管道造成损坏，导致企业维修、更换管道产生额外的支出； 水源水质变化风险，随着经济的发展，城市水污染问题日益突出，部分污水未经处理直接排入水 体，造成城市地表水域受到不同程度的污染。突发水体污染事件，以及水体逐渐持续性污染会对 公司的自来水生产造成一定的威胁。如环保工作跟不上，水源污染和水质变化会在一定程度上影 响本公司的净水成本及供水能力；水务行业成本上涨的风险，电力、人员工资和水资源费用等不 断上涨，将对公司经营产生一定的压力；市场竞争风险，目前，我国水务市场已经形成外资水务 集团、投资性公司、改制后的国有企业以及民营资本四种力量相互竞争的局面。近年来公司面临 的市场竞争日益激烈，不仅要参与地区内的市场竞争，还可能要参与跨地区的市场竞争；经济周 期波动的风险，从长期看，随着城市发展以及城乡一体化的推进，发行人供水总量将呈现稳步上 升的趋势，但并不能排除因为短期经济剧烈波动带来发行人供水量下滑的风险；行业定价风险， 水务行业属于典型的公用事业，政府对水价的管制和干预力度较高，公司调整水价的自主性较弱； 超前建设导致的产能利用率不足风险。 2）财务风险：包括未来投资支出较大、期间费用较大的风险。 2、公司应对的优势和措施： 目前公司在供水、污水处理等方面具有独特的竞争优势，其行业及竞争地位高，竞争优势主要 体现在以下几个方面： (1)、政策优势：随着城市化进程的加快，水资源变得越来越稀有，造水、治水、治污、节水 等水务建设都受到政策扶持，政府加大对该行业财政、金融支持力度，使其未来发展空间更加广 阔。2011年“中央一号文件”精神，凸显了未来五年甚至更长时间里，中国水利建设市场的巨大 的市场机会和资金需求，同时政策也明确指出社会资本参与投资，这为公司大力拓展水务项目提 供了较好的政策环境。 (2)、资源优势：公司是浙江省唯一以水务为核心产业的上市企业，第一控股股东中国水务投 资有限公司是由水利部综合事业局联合战略投资者发起成立的国家级专业水务投资和运营管理公 司，主要从事供水、污水处理，弱咸水淡化等投资业务，具有较强的市场运作能力与资源优势。 (3)、资本优势：水务行业具有较高的资本沉淀性，对投资者的资本实力有较高的要求。作为 上市公司，公司不仅拥有较好的融资平台，而且可综合运用银行信贷、短期融资券及定向增发等 多种融资工具，具有较强的资本运作能力。 (4)、管理优势：通过对水务行业多年的管理，公司积累了丰富的行业管理经验。水务行业作 为技术上相对成熟的行业，公司在管理上更多的注重管理机制的输入，包括决策、预算、考核、 经营理念等各方面。在技术上，重大建设及技改主要依靠公司建立的广泛的专家咨询网络，该网 络包括国内及省内行业内知名的专家及具有丰富行业管理经验的技术人才；在日常管理上主要依 靠地方已经培养的专业技术人才。通过多个水务项目的投资运作，公司培养了一批在投资、技术 及法律等领域的业务技术骨干，为公司下阶段进一步拓展水务主业提供人才保障。 (5)、环保优势：水务产业以其清洁无污染、资源可再生和保护生态环境等方面，对社会经济 可持续发展具有促进作用。 （6）、规模优势：公司自2000年涉足水务行业，先后收购杭州市赤山埠水厂、投资嵊州市城 市引水管道、控股舟山市自来水有限公司、丽水市供排水有限责任公司、永康市钱江水务有限公 司和兰溪市钱江水务有限公司等。由于规模效应，公司生产成本、管理成本得以大大降低，企业 具有很强竞争力。 (7)、品牌优势：由于对水务行业本质的深刻理解和踏实稳健的工作作风，公司在浙江省乃至 全国水务行业树立了良好的口碑，其中2002年舟山改制模式被建设部评为全国水务体制改革六大 模式之一，在全国范围内加以推广。公司在已合作项目中始终与地方政府保持了良好的合作关系， 并得到地方企业及居民的认可，可以说公司在行动上真正实现了“政府、企业、用户”共赢的局 面。 (8)、科技优势：依靠公司建立的专家咨询网络，包括国内及省内行业内知名的专家及具有丰 富行业管理经验的技术人才，引进现代化管理手段，实现计算机网络管理，将微机管理应用到各 个领域，做到办公自动化、财务电算化、产销现代化、决策科学化，不仅在公司内部实现计算机 联网，而且与分、子公司也实现远程联网。 (9)、市场优势：随着城市化进程的加快、人民生活质量的提高和地区经济的持续发展，水的 供需矛盾日益突出，另一方面政府指出的多项政策导向也将有利于改善水务市场环境，促进水务 产业的发展进程。 三、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 (一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 (二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明 √适用 □不适用 1. 会计政策变更的内容和原因 本公司自2014年7月1日起执行财政部于2014年制定的《企业会计准则第39号——公 允价值计量》、《企业会计准则第40号——合营安排》、《企业会计准则第41号——在其 他主体中权益的披露》，和经修订的《企业会计准则第2号——长期股权投资》、《企业会 计准则第9号——职工薪酬》、《企业会计准则第30号——财务报表列报》、《企业会计准 则第33号——合并财务报表》，同时在本财务报表中采用财政部于2014年修订的《企业会 计准则第37号——金融工具列报》。 本次会计政策变更业经公司第五届董事会第十五次会议审议通过。 2. 受重要影响的报表项目和金额 受重要影响的报表项目 影响金额 备 注 2013年12月31日资产负债表项目 合并财务报表项目 可供出售金融资产 140,747,651.26 长期股权投资重新列报至可供出售金融资产 增加140,747,651.26元。 长期股权投资 -102,837,228.73 长期股权投资重新列报至可供出售金融资产 减少140,747,651.26元，权益法单位追溯调 整其他权益变动本公司根据持股比例相应增 加37,910,422.53元。 递延收益 250,120,301.50 其他非流动负债中与资产相关的政府补助重 新列报至递延收益增加250,120,301.50元。 其他非流动负债 -250,120,301.50 其他非流动负债中与资产相关的政府补助重 新列报至递延收益减少250,120,301.50元。 资本公积 3,216,716.15 原计入资本公积中的权益法单位其他权益变 动确认的其他资本公积-3,216,716.15元重 新列报至其他综合收益。 其他综合收益 34,693,706.38 原计入资本公积中的权益法单位其他权益变 动确认的其他资本公积-3,216,716.15元重 新列报至其他综合收益；权益法单位追溯调 整其他权益变动本公司根据持股比例相应增 加37,910,422.53元。 母公司财务报告项目 可供出售金融资产 129,402,155.56 长期股权投资重新列报至可供出售金融资产 增加129,402,155.56元。 长期股权投资 -91,491,733.03 长期股权投资重新列报至可供出售金融资产 减少129,402,155.56元，权益法单位追溯调 整其他权益变动本公司根据持股比例相应增 加37,910,422.53元。 资本公积 3,216,716.15 变动原因同上述合并财务报表项目。 其他综合收益 34,693,706.38 四、利润分配或资本公积金转增预案 (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况 按照中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》等要求， 公司五届六次董事会和公司2012年第一次临时股东大会议审议并通过《修改公司章程部分务款》 的议案，明确现金分红政策的制定、执行或调整情况。 2014年4月10日公司召开2013年度股东大会，审议通过公司2013年度利润分配方案，以 公司总股本285,330,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.50元（含税），共计派 发股利14,266,500.00元，剩余未分配利润结转下一年度。该利润分配方案已于2014年5月30 日实施完毕。 (二) 公司近三年（含报告期）的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案 单位：元 币种：人民币 分红 年度 每10股送 红股数 （股） 每10股 派息数 (元)（含 税） 每10股转 增数（股） 现金分红的数额 （含税） 分红年度合并报 表中归属于上市 公司股东的净利 润 占合并报表 中归属于上 市公司股东 的净利润的 比率(%) 2014年 0.40 14,119,830.32 17,704,440.52 79.75 2013年 0.50 14,266,500.00 18,820,378.71 75.80 2012年 1.00 28,533,000.00 18,230,328.90 156.51 第五节 重要事项 一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项 √适用 □不适用 (一) 诉讼、仲裁或媒体质疑事项已在临时公告披露且无后续进展的 事项概述及类型 查询索引 公司对媒体题为“亿元买 万元卖 钱江水利 资产高买低卖遭质疑 ”的文章，及公司(公告临 2014-005)披露水利置业51%股权受让方北京元 润的自然人股东为陈南，与北京工商局网站披露 北京元润投资人为王金华的信息不一致的质疑， 进行澄清（公告临2014-008）。 详见2014年2月28日《上海证券报》、《中国 证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站 公司就北京元润发展有限公司（以下简称 “北京元润”）未能按协议履约受让公司控股子 公司浙江钱江水利置业投资有限公司51%股权 一纠纷，向杭州市中级人民法院提起民事诉讼， 请求北京元润支付违约金8600万元（公告临 2014-017），最终法院判决北京元润支付本公司 违约金2150万元（公告临2014-037），至2015 年1月26日，公司已收到部分强制执行款 9,910,981.00元（公告临2015-002）。 详见2014年4月8日、2014年11月20日、2015 年1月30日的《上海证券报》、《中国证券报》、 《证券时报》及上海证券交易所网站。 二、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 三、资产交易、企业合并事项 √适用□不适用 (一) 公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的 事项概述及类型 查询索引 公司五届九次临时董事会及2014年第一次临时股 东大会审议通过《关于公司挂牌转让控股子公司浙江钱 江置业投资有限公司51%股权的议案》，由于受让方北 京元润投资发展有限公司未能按协议履约，导致转让失 败（公告临2013-040、公告临2014-001）。公司向杭州 市中级人民法院提起民事诉讼，请求北京元润支付违约 金8600万元（公告临2014-017），最终法院判决北京 元润支付本公司违约金2150万元（公告临2014-037）， 至2015年1月26日，公司已收到部分强制执行款 9,910,981.00元（公告临2015-002）。 详见2014年1月8日、2014年4月8 日、2014年11月20日、2015年1月 30日的《上海证券报》、《中国证券报》、 《证券时报》及上海证券交易所网站。 公司五届十一次临时董事会审议通过《关于公司挂 牌转让控股子公司浙江钱江置业投资有限公司51%股权 的议案》（公告临2014-042），该议案未能在2015年1 月7日召开的公司2015年第一次临时股东大会上获得审 议通过（公告临2015-001）。 详见2014年12月23日、2015年1月8 日的《上海证券报》、《中国证券报》、 《证券时报》及上海证券交易所网站。 四、公司股权激励情况及其影响 □适用 √不适用 重大关联交易 □适用 √不适用 五、重大合同及其履行情况 1 托管、承包、租赁事项 □适用 √不适用 2 担保情况 √适用 □不适用 单位: 万元 币种: 人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保 方 担保 方与 上市 公司 的关 系 被担 保方 担保 金额 担保 发生 日期 (协议 签署 日) 担保 起始日 担保 到期日 担保 类型 担保是 否已经 履行完 毕 担保是 否逾期 担保逾 期金额 是否存 在反担 保 是否为 关联方 担保 关 联 关 系 舟山 自来 水公 司 控股 子公 司 舟山 开源 供水 有限 责任 公司 86.12 2008-01-14 2015-06-01 一般 担保 否 否 0 否 否 舟山 自来 控股 子公 舟山 开源 1,722.40 2008-01-22 2017-06-01 一般 担保 否 否 0 否 否 水公 司 司 供水 有限 责任 公司 舟山 自来 水公 司 控股 子公 司 舟山 开源 供水 有限 责任 公司 861.20 2008-02-22 2018-06-01 一般 担保 否 否 0 否 否 舟山 自来 水公 司 控股 子公 司 舟山 开源 供水 有限 责任 公司 1636.28 2008-03-28 2019-05-10 一般 担保 否 否 0 否 否 本公 司 公司 本部 浙江 天堂 硅谷 资产 管理 集团 有限 公司 3000.00 2014-06-30 2015-06-30 一般 担保 否 否 0 否 是 联 营 公 司 本公 司 公司 本部 浙江 天堂 硅谷 资产 管理 集团 有限 公司 2000.00 2014-03-17 2015-03-17 一般 担保 否 否 0 否 是 联 营 公 司 本公 司 公司 本部 浙江 天堂 硅谷 资产 管理 集团 有限 公司 2000.00 2014-02-24 2015-02-24 一般 担保 否 否 0 否 是 联 营 公 司 本公 司 公司 本部 浙江 天堂 硅谷 资产 管理 集团 有限 公司 3000.00 2014-12-11 2015-06-11 一般 担保 否 否 0 否 是 联 营 公 司 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司 的担保） 10,000.00 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子 公司的担保） 14,306.00 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 12,500.00 报告期末对子公司担保余额合计（B） 20,143.72 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额（A+B） 34,449.72 担保总额占公司净资产的比例(%) 35.46% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的 金额（C） 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保 对象提供的债务担保金额（D） 16,143.72 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 上述三项担保金额合计（C+D+E） 16,143.72 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 担保情况说明 3 其他重大合同 报告期无重大合同。 六、承诺事项履行情况 √适用 □不适用 (一) 上市公司、持股5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承 诺事项 承诺背景 承诺 类型 承诺 方 承诺 内容 承诺时间 及期限 是否 有履 行期 限 是否 及时 严格 履行 如未能 及时履 行应说 明未完 成履行 的具体 原因 如未 能及 时履 行应 说明 下一 步计 划 与股改相关 的承诺 收购报告书 或权益变动 报告书中所 作承诺 与重大资产 重组相关的 承诺 与首次公开 发行相关的 承诺 与再融资相 关的承诺 与股权激励 相关的承诺 其他承诺 分红 本公 司 制订公司《未来 三年 （2013-2015） 股东回报规划》 2013-2015 是 是 严格履 行中 七、聘任、解聘会计师事务所情况 单位：万元 币种：人民币 是否改聘会计师事务所： 否 原聘任 现聘任 境内会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通 合伙） 天健会计师事务所（特殊普通 合伙） 境内会计师事务所报酬 70.00 70.00 境内会计师事务所审计年限 17 17 名称 报酬 内部控制审计会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通 合伙） 22.00 八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有5%以上股份的股东、实际控制人、收购人处 罚及整改情况 公司及其董事、监事、高级管理人员、持有5%以上股份的股东、实际控制人、收购人未有被 处罚及整改情况。 九、可转换公司债券情况 □适用 √不适用 十、执行新会计准则对合并财务报表的影响 本公司自2014年7月1日起执行财政部于2014年制定的《企业会计准则第39号——公允值 计量》、《企业会计准则第40号——合营安排》、《企业会计准则第41号——在其他主体中权 益的披露》，和经修订的《企业会计准则第2号——长期股权投资》、《企业会计准则第9号— —职工薪酬》、《企业会计准则第30号——财务报表列报》、《企业会计准则第33号——合并 财务报表》，同时在本财务报表中采用财政部于2014年修订的《企业会计准则第37号——金融 工具列报》。本次会计政策变更业经公司第五届董事会第十五次会议审议通过。具体见公司2014 年度财务报表附注。 1 长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一） 单位：元 币种：人民币 被投资 单位 交易基本信 息 2013年1月1 日归属于母 公司股东权 益（+/-） 2013年12月31日 长期股权投资 （+/-） 可供出售金融 资产（+/-） 归属于母公 司股东权益 （+/-） 舟山特 尼尔管 业有限 公司 -500,000.00 500,000.00 浙江珊 溪经济 发展有 限责任 公司 -110,002,155.56 110,002,155.56 浙江钱 江科技 发展有 限责任 公司 -1,900,000.00 1,900,000.00 浙江天 堂硅谷 合胜创 业投资 有限公 司 -2,000,000.00 2,000,000.00 浙江天 堂硅谷 合丰创 业投资 有限公 司 -3,000,000.00 3,000,000.00 浙江天 堂硅谷 阳光创 业投资 有限公 司 -3,834,847.70 3,834,847.70 长沙天 堂硅谷 大康股 权投资 合伙企 业（有限 合伙） -2,010,648.00 2,010,648.00 杭州天 创环境 科技股 份有限 公司 -17,500,000.00 17,500,000.00 合计 / -140,747,651.26 140,747,651.26 2 长期股权投资准则变动对于合并财务报表影响（二） 单位：元 币种：人民币 被投资 单位 交易基本信息 2013年1月1日 2013年12月31日 （未完）  |