[年报]天齐锂业：2014年年度报告
四川天齐锂业股份有限公司 Sichuan Tianqi Lithium Industries,Inc. 新LOGO-1.jpg 二〇一四年年度报告 股票简称：天齐锂业 股票代码：002466 披露时间：2015年4月13日 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 公司负责人蒋卫平、主管会计工作负责人邹军及会计机构负责人（会计主 管人员）周大鹏声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本报告中涉及的未来发展陈述，属于计划性事项，不构成公司对投资者的 实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 .......................................................................................................................................................... 2 第二节 公司简介 .................................................................................................................................................................................. 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................................................................... 10 第四节 董事会报告 ............................................................................................................................................................................ 13 第五节 重要事项 ................................................................................................................................................................................ 35 第六节 股份变动及股东情况 ............................................................................................................................................................ 48 第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................................................................... 54 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .............................................................................................................................. 55 第九节 公司治理 ................................................................................................................................................................................ 63 第十节 内部控制 ................................................................................................................................................................................ 69 第十一节 财务报告 ............................................................................................................................................................................ 71 第十二节 备查文件目录 .................................................................................................................................................................. 181 释义 释义项 指 释义内容 本公司、公司、本集团、天 齐锂业 指 四川天齐锂业股份有限公司（股票代码：002466） 天齐集团、控股股东 指 成都天齐实业（集团）有限公司 盛合锂业 指 四川天齐盛合锂业有限公司，公司全资子公司 射洪华汇、雅安华汇 指 射洪华汇锂业科技材料有限公司，公司全资子公司(原雅安华汇锂业科技材料有 限公司，于2014年12月1日更名为射洪华汇锂业科技材料有限公司) 航天电源 指 上海航天电源技术有限责任公司，公司参股公司 天齐锂业香港、天齐香港 指 天齐香港有限公司，英文名：Tianqi HK Co., Limited，公司全资子公司 天齐锂业英国、天齐英国 指 天齐英国有限公司，英文名：Tianqi UK Limited，天齐锂业香港之全资子公司 成都天齐 指 成都天齐锂业有限公司，公司报告期内新设全资子公司 文菲尔德 指 Windfield Holdings Pty Ltd，自2014年5月28日变更为天齐英国之控股子公司 泰利森 指 Talison Lithium Pty Ltd，文菲尔德持有该公司100%股权 天齐矿业 指 四川天齐矿业有限责任公司，原天齐集团全资子公司，自2014年4月9日起变 更为公司全资子公司 天齐实业 指 四川天齐实业有限责任公司，天齐矿业全资子公司 天齐集团香港 指 天齐集团香港有限公司，英文名：Tianqi Group HK Co., Limited，天齐集团全资 子公司（前身为DML Co.,Limited） 天齐五矿 指 成都天齐机械五矿进出口有限责任公司，天齐集团控股子公司 天齐水暖 指 成都天齐水暖设备有限公司，天齐集团控股子公司 鑫道成 指 成都鑫道成农牧机械有限公司，天齐集团全资子公司 天齐金属 指 成都天齐金属制品有限公司，天齐集团全资子公司鑫道成之全资子公司 天齐纵横 指 成都天齐纵横投资有限公司，天齐集团控股子公司 洛克伍德（德国）公司 指 文菲尔德第二大股东 银河资源 指 Galaxy Resources Limited，澳洲证券交易所上市公司 银河锂业澳大利亚 指 Galaxy Lithium Australia Limited，银河资源的全资子公司，持有银河锂业国际 100%的股权。 银河锂业国际 指 Galaxy Lithium International Limited，银河锂业澳洲的全资子公司，持有银河锂业 江苏100%的股权。 银河锂业江苏、银河锂业 指 银河锂业（江苏）有限公司，境内外商独资公司，［英文名称：Galaxy Lithium(Jiangsu) Co., Ltd.］，银河锂业国际持有其100%的股权。 日喀则扎布耶 指 西藏日喀则扎布耶锂业高科技有限公司（公司通过竞拍取得其20%股权） 国金证券 指 国金证券股份有限公司（公司于报告期内为收购银河锂业国际100%股权聘请的 独立财务顾问） 董事会 指 四川天齐锂业股份有限公司董事会 监事会 指 四川天齐锂业股份有限公司监事会 深交所 指 深圳证券交易所 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 报告期末、期末 指 2014年12月31日 本报告期、报告期 指 2014年1月1日至2014年12月31日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 重大风险提示 1、 境外经营及业务整合的风险 公司通过收购文菲尔德51%的权益（文菲尔德持有泰利森100%股权）从事境外经营， 其主要资产和业务集中在澳大利亚，公司将受到我国与澳大利亚双边贸易关系、关税政策变 化等因素影响。加之澳大利亚的政治、经济、法律环境，以及会计税收制度、商业惯例、企 业文化等经营环境与国内存在一定差异，有可能对公司在境外的经营活动产生不利影响。 此外，公司完成对银河锂业国际100%股权的收购后，将间接控股银河锂业江苏，形成张 家港和射洪两个生产基地，锂化工品产能大幅提升。由于境内外经营规模迅速扩张，公司在 人才储备、统筹管理、资源整合、市场开拓等方面都面临着更大的挑战。 目前公司正在着手进行整合，争取尽早实现以张家港为高品质电池级碳酸锂产品的主要 生产基地、射洪为多品类和高附加值锂产品主要生产基地的布局，实现与澳洲泰利森的产能 匹配，扩大锂化工产品市场份额，尤其是加大海外市场拓展的力度，提升公司全球竞争力。 2、收购项目的财务风险 银河锂业江苏碳酸锂生产线建设有大量资金主要来源于银行贷款，其公司资产负债率始 终处于较高水平，且建成投产的时间较短，产能释放尚未达到有效经济规模，较高的利息支 出及运行成本导致其近年出现大额亏损；另外，公司本次收购的资金全部自筹解决，自筹资 金量大，且收购后还需承担上述公司的债务，公司负债和财务费用将显著增加。 为此，公司已对标的公司制定了明确的债务替换及后续融资计划，以及基于全球化布局 的经营计划，以期有效改善标的公司资本负债结构及盈利能力，避免经营收益不足以偿付财 务费用的财务风险。 3、主营业务集中的风险 公司作为锂资源及锂产品加工企业，主要产品为锂精矿和锂化合物系列产品，其中化工 级锂精矿销售过度依赖于中国市场，一旦盐湖卤水提锂技术取得重大突破或中国锂盐加工行 业出现行业性的不利因素影响，公司的化工级锂精矿销售将面临重大冲击，从而严重影响公 司的经营业绩。 目前，公司在矿石提锂技术上处于国际领先地位，并在报告期内通过竞拍受让了盐湖提 锂企业日喀则扎布耶20%的股权，以期缓解主营业务过分集中的风险。 4、新能源产业不达预期的风险 锂电新能源产业作为战略性新兴产业受到国家政策的支持，行业前景看好，但该产业的 发展速度和市场竞争格局等均存在不确定性。若宏观经济增速放缓、相关支持政策贯彻落实 不到位、或下游消费电子行业、新能源汽车、储能领域发展速度低于预期，将对公司整体盈 利能力产生不利影响。 公司将持续提升规范运作治理水平，增强管控能力；同时优化工艺技术装备，提升生产 制造水平；创造性拓展全球市场，塑造行业知名品牌 ，为公司的长期持续发展奠定基础。 5、安全环保风险 作为锂资源开发和锂化工原料生产企业，由于矿山地质灾害防治措施不到位或员工误操 作或设备故障可能导致发生安全事故而被主管部门处罚和员工家属索赔的可能性，因而存在 安全生产风险；由于误操作或设备故障等原因可能导致“三废”排放参数不达标而被主管部 门处罚的可能性，因而存在环保风险。 为此，公司将继续加强安全生产和清洁生产方面的培训，重视员工生产操作的规范性， 坚持对安全环保预案的持续完善和员工预防性演练，对设备工艺进行不定期排查，并为员工 继续购买意外伤害保险。 6、汇率风险 公司承受汇率风险主要与美元、澳元有关，除境外文菲尔德及其下属子公司以澳元记账， 采用美元进行采购和销售以及本公司出口销售采用美元计价外，公司的其它主要业务活动以 人民币计价结算。此外，公司收购文菲尔德51%的权益后，由于记账本位币的不同，公司与 文菲尔德之间也存在外币折算风险。 公司将加强汇率的常态化监测，加强日常经营管理的资金筹划及使用，适时采取套期保 值等金融衍生工具，降低因汇率变化给公司盈利水平带来的不利影响。 第二节 公司简介 一、公司信息 股票简称 天齐锂业 股票代码 002466 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 四川天齐锂业股份有限公司 公司的中文简称 天齐锂业 公司的外文名称（如有） Sichuan Tianqi Lithium Industries, Inc. 公司的法定代表人 蒋卫平 注册地址 四川省射洪县太和镇城北 注册地址的邮政编码 629200 办公地址 四川省射洪县太和镇城北 办公地址的邮政编码 629200 公司网址 www.tianqilithium.com 电子信箱 likunda@tianqilithium.com 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 李波 付旭梅 联系地址 成都市高朋东路10号 成都市高朋东路10号 电话 028－85183501 028－85183501 传真 028－85183501 028－85183501 电子信箱 libo@tianqilithium.com fuxm@tianqilithium.com 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn) 公司年度报告备置地点 四川省成都市高朋东路10号证券部 四、注册变更情况 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照 税务登记号码 组织机构代码 注册号 首次注册 1995年10月16日 四川省射洪县太和 镇城北 510922000002081 510922206360802 20636080－2 报告期末注册 2014年03月25日 四川省射洪县太和 镇城北 510922000002081 510922206360802 20636080－2 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 随着公司对外投资业务的开展，公司主营业务从碳酸锂等锂盐产品生产销售扩展 到生产销售锂矿及锂化工产品。 历次控股股东的变更情况（如有） 无变更 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座9层 签字会计师姓名 杨锡光、郝卫东 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 华龙证券股份有限公司 北京西城区金融大街33号通 泰大厦B座6层 朱彤、王融 自 2013年6月25日至2015年12月31日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 √ 是 □ 否 2014年 2013年 本年比上年 增减 2012年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入（元） 1,422,384,008.51 414,975,907.31 1,068,198,171.99 33.16% 396,829,148.24 612,135,498.26 归属于上市公司股东的净 利润（元） 130,501,471.00 -132,361,442.45 -191,049,768.97 168.31% 41,734,190.53 85,393,567.80 归属于上市公司股东的扣 除非经常性损益的净利润 （元） 105,891,063.34 14,091,493.58 14,091,493.58 651.45% 35,539,970.55 35,539,970.55 经营活动产生的现金流量 净额（元） 302,255,610.15 -128,210,980.13 222,580,686.92 35.80% -44,436,021.71 -57,095,789.01 基本每股收益（元/股） 0.54 -0.90 -1.30 141.54% 0.28 0.27 稀释每股收益（元/股） 0.54 -0.90 -1.30 141.54% 0.28 0.27 加权平均净资产收益率 3.73% -14.11% -6.58% 10.31% 4.19% 7.90% 2014年末 2013年末 本年末比上 年末增减 2012年末 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产（元） 6,128,554,517.93 1,679,066,572.33 6,665,921,209.30 -8.06% 1,568,683,917.82 2,976,025,119.84 归属于上市公司股东的净 资产（元） 2,957,166,944.68 865,488,220.10 3,087,900,625.85 -4.23% 1,011,274,429.14 1,712,858,994.28 公司报告期末至年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益 金额 □是 √否 二、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 三、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2014年金额 2013年金额 2012年金额 说 明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -2,353,481.68 -13,068.48 -482,206.18 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额 或定量享受的政府补助除外） 35,566,983.98 10,058,001.71 8,200,037.44 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有 被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 37,622,714.38 -58,688,326.52 43,659,377.27 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、 交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交 易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损 益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -868,054.50 130,015.34 -430,513.64 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -27,697,517.62 -155,097,175.91 减：所得税影响额 2,132,417.86 1,530,708.69 1,093,097.64 少数股东权益影响额（税后） 15,527,819.04 合计 24,610,407.66 -205,141,262.55 49,853,597.25 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 第四节 董事会报告 一、概述 2014年，国家有关新能源汽车和锂产业发展方面的政策持续出台。1月28日，财政部、科技部、工业和信息化部、国 家发改委发布《关于进一步做好新能源汽车推广应用工作的通知》；7月9日，国务院发布关于纯电动等三类新能源汽车免 征车辆购置税的通知。7月13日，财政部、工业和信息化部、科技部、国家发改委等部门联合发布《政府机关及公共机构 购买新能源汽车实施方案》；7月14日，国务院发布《国务院办公厅关于加快新能源汽车推广应用的指导意见》。 2015年3月18日，交通运输部发布《关于加快推进新能源汽车在交通运输行业推广应用的实施意见》，提出至2020年 新能源汽车在交通运输行业的应用初具规模，在城市公交、出租汽车和城市物流配送等领域的总量达到30万辆；新能源汽 车配套服务设施基本完备，新能源汽车运营效率和安全水平明显提升。 随着新能源汽车市场需求的快速增长，锂电产业亦迎来一个快速发展的阶段。据中国有色金属工业协会锂业分会统计， 2014年中国新能源汽车累计销售7.48万辆，同比增长323.8%，其中插电式混合动力汽车销售2.97万辆，同比大幅增长878.1%。 我国锂离子电池正极材料钴酸锂产量4.3万吨，镍钴锰酸锂产量3.1万吨，锰酸锂产量超过1.2万吨，磷酸铁锂产量超过1.2 万吨，其中镍钴锰酸锂和磷酸铁锂产量有较大幅度增长，分别较2013年增长34.8%和140%。与此同时，2014年，我国基 础锂盐消费总量折合碳酸锂达到7万多吨，成为真正意义上的锂消费大国，其中主要需求集中在锂电材料上。 据高工锂电产业研究院(GBII)统计，全球电动汽车2014年增长率达到了100%，而中国的增长率更是达到了270%。目 前，电动汽车销量主要集中在北美和欧洲地区，中国2014年市场的占比约为20%。在经历了2014年的高速增长之后，电 动车市场有望在新的一年迎来新的高速增长机会。预计，2015年中国新能源汽车销售约为20万辆，同比增长170%，而乘 用车预计销售为15.5万辆，同比增长192%。 二、主营业务分析 1、概述 报告期内，公司主要报表项目同比增减变动情况如下表所示（单位：元）： 项目 本年数 上年数 变动幅度（%） 营业收入 1,422,384,008.51 1,068,198,171.99 33.16 营业成本 964,011,471.79 886,916,818.15 8.69 销售费用 21,161,870.92 20,123,374.72 5.16 管理费用 113,497,939.83 387,947,528.38 -70.74 财务费用 19,195,813.21 23,175,890.03 -17.17 经营活动产生的现金净流量 302,255,610.15 222,580,686.92 35.80 投资活动产生的现金净流量 -3,117,789,994.46 -3,664,663,485.81 14.92 筹资活动产生的现金净流量 2,616,708,491.20 3,632,009,422.31 -27.95 （1）营业收入增长的主要原因系本年度公司同一控制下合并文菲尔德，而文菲尔德收购子公司泰利森是2013年3月底 完成，故泰利森2013年1-3月的收入未纳入公司2013年度合并财务报表，所以2014年度锂矿销售收入较2013年度大幅增 长；同时报告期内公司因募投项目投产及委托银河锂业江苏代加工，本年度锂化工产品销售也有较大幅度增加。 （2）管理费用大幅减少的主要原因系2013年度发生额中包括有预提文菲尔德收购泰利森100%股权、天齐英国收购文 菲尔德51%股权应向澳大利亚税务机关缴纳的印花税人民币277,531,422.10元，2014年度不存在预提该项印花税的情形。 （3）经营活动产生的现金净流量大幅增加的主要原因系报告期内销售商品提供劳务收到的现金较上年大幅增加所致。 公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 报告期内，公司围绕年初制定的经营计划展开生产经营管理活动。 （1）营销方面：加强重点客户扶持，针对不同类型客户采取不同的信用政策。加强优秀营销人才的培养，进一步提升 营销队伍专业化水平。 （2）研发方面：围绕新产品研发和现有技术改造两项工作，制定符合公司产品特点、适应已有营销模式的研发计划并 切实推进。 （3）生产方面：紧密配合销售，根据不同客户需求进行合理调整产品生产结构；完善与成本核算体系相适应的质量管 理体系，逐渐调整相关工作流程和制度，调整和完善现场管理、发货管理、工艺验证、物料风险控制、设备管理等等一系列 的管理结构；降本指标层层分解，提高劳动效率。 （4）管理方面：全面提升各级管理人员的技能和素质；财务管理方面，坚持“以资金管理为中心，预算管理为手段， 建立统一的财务核算体系”的原则；行政管理方面，优化各项流程，提高行政管理效率。 报告期内，公司完成了文菲尔德和天齐矿业的收购，形成了锂矿资源开采和销售及加工的一体化产业链，同时成功参股 日喀则扎布耶，进一步完善了公司在上游资源的部署。截至本报告日，公司正在积极推进银河锂业国际的收购，收购完成将 快速形成与上游资源匹配的生产加工能力，并且区位布局更趋合理化。 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于20%以上的差异原因 □ 适用 √ 不适用 2、收入 说明 公司报告期实现营业收入142,238.40万元，较2013年度增长33.16%，主要原因系本年度公司同一控制下合并文菲尔德， 而文菲尔德收购子公司泰利森于2013年3月底完成，故泰利森2013年1-3月的收入未纳入公司2013年度合并财务报表， 2014年度锂矿销售收入较2013年度大幅增长；同时报告期内公司因募投项目投产及委托银河锂业江苏代加工，本年度锂化 工产品销售也有一定幅度增加。 公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2014年 2013年 同比增减 化学原料及化学制 品制造业 销售量 吨 13,164 11,044 19.20% 生产量 吨 19,060.68 11,120 71.41% 库存量 吨 6,866.19 1,232.89 456.92% 采选冶炼行业 销售量 吨 318,820 253,203 25.91% 生产量 吨 426,245 269,796 57.99% 库存量 吨 140,893.63 129,157.25 9.09% 相关数据同比发生变动30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 （1）化学原料及化学制品制造业 ①化工产品产量增加主要是公司首次公开发行股票募投项目产能释放，此外委托银河锂业江苏加工的碳酸锂增加； ②化工产品库存量期末同比大幅增加，系因为随着公司产能迅速扩大，需根据市场供求关系的变化有序投放产品，寻求 利润最大化； （2）采选冶炼行业 锂矿生产量大幅增加，主要是泰利森2013年1-3月的产量未包括在本公司合并范围，另外2014年泰利森自身产量也有 一定增加。 公司重大的在手订单情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 474,754,843.33 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 33.38% 公司前5大客户资料 √ 适用 □ 不适用 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 第一名 151,746,842.16 10.68% 2 第二名 126,638,297.26 8.90% 3 第三名 77,869,114.32 5.47% 4 第四名 71,580,525.49 5.03% 5 第五名 46,920,064.10 3.30% 合计 -- 474,754,843.33 33.38% 3、成本 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2014年 2013年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 采选冶炼行业 530,529,098.41 55.03% 532,772,435.79 60.07% -0.42% 化学原料及化学制品制造业 432,852,624.45 44.90% 351,205,969.50 39.60% 23.25% 产品分类 单位：元 产品分类 项目 2014年 2013年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 锂矿产品 530,529,098.41 55.03% 532,772,435.79 55.03% -0.42% 锂化工产品 432,852,624.45 44.90% 351,205,969.50 44.90% 23.25% 说明 （1）报告期锂矿产品成本变动很小，主要原因在于：虽然锂矿销量较上年增加，但由于文菲尔德收购泰利森时点的存 货已按《购买价格分配报告》的公允价值对其账面价值进行了调整，故2013年度的营业成本偏高，而2014年一季度后营业 成本回归正常，导致二者差异很小； （2）报告期内锂化工产品成本增加，主要是产品销量增加成本随之增加所致。 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 230,577,400.25 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 24.81% 公司前5名供应商资料 √ 适用 □ 不适用 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 第一名 85,429,264.71 9.19% 2 第二名 49,288,074.85 5.30% 3 第三名 33,767,295.27 3.63% 4 第四名 31,300,772.15 3.37% 5 第五名 30,791,993.27 3.31% 合计 -- 230,577,400.25 24.81% 4、费用 科目 2014年度 2013年度 变动 变动率 销售费用 21,161,870.92 20,123,374.72 1,038,496.20 5.16% 管理费用 113,497,939.83 387,947,528.39 -274,449,588.56 -70.74% 财务费用 19,195,813.21 23,175,890.03 -3,980,076.82 -17.17% 所得税费用 46,268,539.65 10,792,856.38 35,475,683.27 328.70% （1）管理费用大幅减少的主要原因系2013年度发生额中包括有预提文菲尔德收购泰利森100%股权、天齐英国收购文 菲尔德51%股权应向澳大利亚税务机关缴纳的印花税人民币277,531,422.10元，2014年度不存在预提该项印花税的情形； （2）本年所得税费用增加，主要是本年文菲尔德利润大幅提升产生的应纳所得税品迭澳洲税务本年认定的未弥补亏损 补亏而抵减的所得税后，所得税费用仍然大幅增加。 5、研发支出 泰利森公司投入研发项目是锂矿转换工厂的投入；本公司研发投入主要是锂铝合金项目的投入。 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2014年 2013年 2012年 研发投入金额（元） 15,922,809.81 33,593,096.53 14,417,100.51 研发投入占营业收入比例 1.12% 3.14% 2.36% 注：研发投入金额是以合并报表为口径。 6、现金流 单位：元 项目 2014年 2013年 同比增减 经营活动现金流入小计 1,201,432,416.04 885,789,768.52 35.63% 经营活动现金流出小计 899,176,805.89 663,209,081.60 35.58% 经营活动产生的现金流量净额 302,255,610.15 222,580,686.92 35.80% 投资活动现金流入小计 848,105,591.87 8,990,639.99 9,333.21% 投资活动现金流出小计 3,965,895,586.33 3,673,654,125.80 7.96% 投资活动产生的现金流量净额 -3,117,789,994.46 -3,664,663,485.81 14.92% 筹资活动现金流入小计 4,073,518,758.30 4,620,651,396.65 -11.84% 筹资活动现金流出小计 1,456,810,267.10 988,641,974.34 47.35% 筹资活动产生的现金流量净额 2,616,708,491.20 3,632,009,422.31 -27.95% 现金及现金等价物净增加额 -234,918,763.13 137,862,548.60 -270.40% 相关数据同比发生变动30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 （1）经营活动现金流入、经营活动现金流出和经营活动产生的现金流量净额增加均超过30%，主要是本年度公司完成 对文菲尔德的同一控制合并，文菲尔德于2013年3月底完成对泰利森的非同一控制下的企业收购，故泰利森2013年1-3月 经营活动现金流量情况未包括在公司比较期间的合并财务报表数据中； （2）投资活动现金流入小计增加主要是报告期内收回银行保本型理财投资增加所致； （3）投资活动现金流出小计报告期数据与上年数都比较大，2013年是文菲尔德出资收购泰利森，2014年是公司向天齐 集团香港收购文菲尔德51%的权益； （4）筹资活动现金流入报告期数据与上年数都比较高，2014年主要收到非公开发行募集资金和融资借款所致，2013年 是文菲尔德收到天齐集团香港和立德投资有限责任公司增资款收购泰利森所致； （5）现金及现金等价物净增加额大幅减少，主要是本年度筹资活动流入较上年度大幅减少。 报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、主营业务构成情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 采选冶炼行业 920,229,042.32 530,529,098.41 42.35% 42.93% -0.42% 25.10% 化学原料及化学 制品制造业 486,317,733.82 432,852,624.45 10.99% 17.69% 23.25% -4.01% 分产品 锂矿 920,229,042.32 530,529,098.41 42.35% 42.93% -0.42% 25.10% 锂盐 486,317,733.82 432,852,624.45 10.99% 17.69% 23.25% -4.01% 分地区 国内 1,118,835,283.51 827,284,161.24 26.06% 33.62% 22.76% 6.54% 国外 287,711,492.63 136,097,561.62 52.70% 30.91% -35.22% 48.28% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 四、资产、负债状况分析 1、资产项目重大变动情况 单位：元 2014年末 2013年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 货币资金 436,076,185.09 7.12% 682,480,096.08 10.24% -3.12% 详见第四节、二、6”现金流“ 应收账款 163,394,766.42 2.67% 86,052,130.03 1.29% 1.38% 主要是期末增加应收洛克伍德款项 存货 511,152,341.40 8.34% 585,711,725.18 8.79% -0.45% 投资性房地产 7,598,170.16 0.12% 8,004,032.12 0.12% 0.00% 长期股权投资 539,517,204.21 8.80% 244,362,618.90 3.67% 5.13% 主要是新增日喀则扎布耶的20%股 权投资 固定资产 1,026,004,684.95 16.74% 1,075,350,939.34 16.13% 0.61% 在建工程 183,832,484.33 3.00% 186,136,889.60 2.79% 0.21% 2、负债项目重大变动情况 单位：元 2014年 2013年 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 短期借款 595,868,672.57 9.72% 573,293,533.75 8.60% 1.12% 新增流动资金借款 长期借款 2,473,366.37 0.04% 180,184,252.17 2.70% -2.66% 部分借款偿还，部分重分类到一年到 期的非流动负债 应交税费 114,544,077.22 1.87% 370,117,698.58 5.55% -3.68% 主要是向澳洲税务部门支付部分股权 收购印花税 其他应付款 153,233,299.31 2.50% 21,754,039.30 0.33% 2.17% 主要是新增应付西藏自治区矿业发展 总公司的日喀则扎布耶股权收购款 3、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 期初数 本期公允价值 变动损益 计入权益的累计 公允价值变动 本期计提的 减值 本期购买金额 本期出售金额 期末数 金融资产 3.可供出售金 融资产 1,187,625.67 -576,983.25 -576,983.25 610,642.42 上述合计 1,187,625.67 -576,983.25 -576,983.25 610,642.42 金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 五、核心竞争力分析 公司成立20年来，专注于锂电新能源核心材料基础锂化合物的研发、制造和销售。报告期内，公司先后完成了对泰利 森母公司文菲尔德51%权益和泰利森技术级锂精矿国内独家代理商天齐矿业100%股权的并购，以及日喀则扎布耶20%股权的 收购。公司产业链向上下游延伸，价值链向高端攀升，核心竞争力大幅提升。主要表现在： （一）全产业链优势 报告期内，公司完成了收购天齐集团间接拥有的文菲尔德51%的权益及直接持有的天齐矿业100%股权以及日喀则扎布耶 20%的股权。收购文菲尔德51%的权益使公司实现间接控股泰利森；天齐矿业拥有丰富的矿产品销售经验、完善的销售系统、 渠道以及庞大的客户资源，并购完成有利于发挥其优势，扩大销售规模，提升公司盈利能力；日喀则扎布耶拥有国内罕见的 大型优质盐湖锂资源。加上即将完成收购的银河锂业江苏，公司将拥有超过3万吨的锂盐产品精深加工规模，从而成为集上 游资源储备、开发和中下游锂产品加工为一体的锂电新能源核心材料龙头供应商。 （二）资源优势 泰利森持有全球品位最高、储量最大的格林布什锂辉石矿，占全球锂资源供应约35%的市场份额。此外，公司收购了日 喀则扎布耶20%股权，扎布耶盐湖属富锂碳酸型盐湖，锂资源量183万吨（以碳酸锂计），镁锂比为0.02，是国内资源禀赋 最好的盐湖锂资源。加上公司全资持有的四川省甘孜州雅江县措拉锂辉石矿，公司全球资源掌控能力更强，既规避了资源受 制的风险，又延伸了产业链，提高了盈利能力。 （三）技术优势 公司坚持技术创新，矿石提锂技术经过近20年的改进和积累日臻成熟，同时通过引进、消化和吸收全球最新工艺技术 思想和理念，进一步夯实了公司在全球矿石提锂行业的技术领先地位，为中国锂行业的技术进步作出了贡献。报告期内，公 司及全资子公司参与制修订国家标准10项，新增1项四川省专利特等奖、9项发明专利，8项专利申请已被受理。 六、投资状况分析 1、对外股权投资情况 （1）对外投资情况 √ 适用 □ 不适用 对外投资情况 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 3,482,882,867.91 400,833.32 790,763.72% 被投资公司情况 公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例 四川天齐矿业有限责任公司 贸易 100.00% 天齐香港有限公司（通过增加对该公司 的投资以收购文菲尔德51%的权益） 投资、贸易 100.00% 西藏日喀则扎布耶锂业高科技有限公司 锂矿产品的开发、生产、销售 20.00% 成都天齐锂业有限公司 销售化工产品、矿产品；货物进出口和 技术进出口；废旧电池再生资源循环利 用技术开发 100.00% （2）持有金融企业股权情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未持有金融企业股权。 （3）证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在证券投资。 （4）持有其他上市公司股权情况的说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未持有其他上市公司股权。 2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况 （1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 受托 人名 称 关联 关系 是否关 联交易 产品类 型 委托理财 金额 起始日期 终止日期 报酬确 定方式 本期实际收回 本金金额 计提减值准备 金额（如有） 预计收 益 报告期实际 损益金额 中信 银行 非关 联方 否 银行理 财产品 3,000 2014年04 月15日 2014年05 月08日 按日计 息 3,000 6.05 6.05 中信 银行 非关 联方 否 银行理 财产品 9,500 2014年04 月15日 2014年05 月19日 按日计 息 9,500 28.32 28.32 交通 银行 非关 联方 否 银行理 财产品 1,000 2014年04 月16日 2014年07 月01日 按日计 息 1,000 7.2 7.2 交通 银行 非关 联方 否 银行理 财产品 6,000 2014年04 月16日 2014年05 月26日 按日计 息 6,000 35.50 35.50 交通 银行 非关 联方 否 银行理 财产品 6,000 2014年05 月29日 2014年06 月30日 按日计 息 6,000 28.40 28.40 交通 银行 非关 联方 否 银行理 财产品 8,000 2014年07 月02日 2014年08 月11日 按日计 息 8,000 31.3 31.3 交通 银行 非关 联方 否 银行理 财产品 1,000 2014年07 月23日 2014年08 月19日 按日计 息 1,000 2.37 2.37 交通 银行 非关 联方 否 银行理 财产品 1,000 2014年07 月25日 2014年08 月19日 按日计 息 1,000 2.19 2.19 交通 银行 非关 联方 否 银行理 财产品 1,000 2014年11 月12日 2014年11 月17日 按日计 息 1,000 0.29 0.29 交通 银行 非关 联方 否 银行理 财产品 5,000 2014年11 月12日 2014年11 月17日 按日计 息 5,000 1.44 1.44 交通 银行 非关 联方 否 银行理 财产品 1,000 2014年11 月18日 2014年11 月28日 按日计 息 1,000 0.74 0.74 交通 银行 非关 联方 否 银行理 财产品 2,000 2014年11 月18日 2014年11 月28日 按日计 息 2,000 1.48 1.48 交通 银行 非关 联方 否 银行理 财产品 1,300 2014年11 月26日 2014年12 月26日 按日计 息 1,300 2.28 2.28 交通 银行 非关 联方 否 银行理 财产品 300 2014年12 月04日 2014年12 月11日 按日计 息 300 0.16 0.16 交通 银行 非关 联方 否 银行理 财产品 900 2014年12 月04日 2014年12 月09日 按日计 息 900 0.26 0.26 交通 银行 非关 联方 否 银行理 财产品 420 2014年12 月04日 2014年12 月23日 按日计 息 420 1.37 1.37 交通 银行 非关 联方 否 银行理 财产品 1,300 2014年12 月04日 2014年12 月16日 按日计 息 1,300 1.42 1.42 交通 银行 非关 联方 否 银行理 财产品 500 2014年12 月04日 2014年12 月24日 按日计 息 500 1.68 1.68 交通 银行 非关 联方 否 银行理 财产品 780 2014年12 月04日 2014年12 月19日 按日计 息 780 2.25 2.25 交通 银行 非关 联方 否 银行理 财产品 1,600 2014年12 月04日 2014年12 月16日 按日计 息 1,600 3.19 3.19 合计 51,600 -- -- -- 51,600 157.89 157.89 委托理财资金来源 自有闲置资金 逾期未收回的本金和收益累 计金额 0 委托理财审批董事会公告披 露日期（如有) 2014年04月11日 2015年02月03日 委托理财审批股东会公告披 露日期（如有) （2）衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 （3）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 3、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集资金总额 371,430.94 报告期投入募集资金总额 303,674.27 已累计投入募集资金总额 370,994.95 报告期内变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额比例 0.00% 募集资金总体使用情况说明 1、公司首次公开发行股票募集资金投资项目已于2013年建成投产，报告期内无募集资金继续投入，节余募集资金（含存 放期间孳生的利息）已于本报告期内永久性补充流动资金；2、公司于2014年2月实施非公开发行股票募集资金已全部投 入募投项目，节余募集资金（存放期间孳生的利息）已于本报告期内永久性补充流动资金。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超募资 金投向 是否已 变更项 目(含部 分变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额(1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期 末投资 进度(3) ＝(2)/(1) 项目达 到预定 可使用 状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达 到预计 效益 项目可 行性是 否发生 重大变 化 承诺投资项目 新增年产5,000吨电池级 碳酸锂技改扩能项目 是 23,630 26,860 24,612.43 91.63% 2013年 11月30 日 -437.84 否 否 技术中心扩建项目 否 2,867 2,854 2,855.22 100.04% 2013年 01月31 日 否 收购文菲尔德控股私人 有限公司51%的权益 否 294,843.49 294,843.49 294,843.49 294,843.49 100.00% 2014年 05月28 日 21,416.54 是 否 收购四川天齐矿业有限 责任公司100%的股权 否 8,830.78 8,830.78 8,830.78 8,830.78 100.00% 2014年 04月09 日 4,177.00 否 否 承诺投资项目小计 -- 330,171.27 333,388.27 303,674.27 331,141.92 -- -- 25,155.70 -- -- 超募资金投向 年产5000吨氢氧化锂项 目 是 5,180 5,390.9 5,244.07 97.28% 2013年 06月30 日 -558.23 否 否 增资入股上海航天电源 技术有限责任公司 否 8,208.96 8,208.96 8,208.96 100.00% 105.33 增资射洪华汇 否 7,000 7,000 7,000 100.00% 归还银行贷款（如有） -- 7,400 7,400 7,400 100.00% -- -- -- -- 补充流动资金（如有） -- 12,000 12,000 12,000 100.00% -- -- -- -- 超募资金投向小计 -- 39,788.96 39,999.86 39,853.03 -- -- -452.90 -- -- 合计 -- 369,960.23 373,388.13 303,674.27 370,994.95 -- -- 24,702.80 -- -- 未达到计划进度或预计 收益的情况和原因（分具 经2012年7月30日的2012 年第一次临时股东大会审议，原募投项目“新增年产5000吨电池级碳酸 锂和1500吨无水氯化锂技改扩能项目”变更为“新增年产5000吨电池级碳酸锂技改扩能项目”，原项目 体项目） 中的无水氯化锂生产线公司将以自筹资金建设，不再作为募投项目，变更后的项目总投资为23,315.00 万元。因部分项目在建设过程中发生了变更以及为实现清洁生产、低碳发展的环保要求，经本公司2013 年8 月28 日第二届董事会第二十六次会议审议，项目投资预算增加至26,860.00 万元，超过部分由 自有资金建设。截至2013年12月31日该项目已累计使用募集资金24,612.43万元，项目已于2013 年11月全部完工。因2014年碳酸锂市场竞争激烈，设备的设计产能未能充分发挥，暂未达到预计的 效益。超募资金建设的“年产5000吨氢氧化锂项目”因设备磨合产能未达预期，亦暂未达到预期收益。 项目可行性发生重大变 化的情况说明 项目可行性未发生重大变化 超募资金的金额、用途及 使用进展情况 适用 1、2010年9月19日，本公司第一届董事会第二十六次会议通过，同意使用超募资金7,400万元偿还 银行借款。该事项于2010年12月31日前实施完毕。2、本公司使用超募资金中的12,000.00万元用 于补充流动资金，其中：经2010 年12月 19 日第二届董事会第二次会议审议通过，并已由公司监事 会、独立董事、保荐机构出具了明确同意意见，以超募资金中的8,000.00万元补充流动资金（2010 年度补充流动资金3,000.00万元，2011年度补充流动资金5,000.00万元）；2012年10月26日第二届 董事会第十九次会议审议通过，并已由公司监事会、独立董事、保荐机构出具了明确同意意见，以超 募资金中的4,000.00万元用于补充流动资金。3、2011年5月24日，本公司第二届董事会第五次会议 审议通过，同意使用超募资金5,180.00万元用于建设年产5000吨电池级氢氧化锂项目。截止2013年 末，该项目实际使用募集资金5,244.07万元。4、2011年6月2日，本公司第二届董事会第六次会议 审议通过，同意使用超募资金8,208.96万元增资入股上海航天电源技术有限责任公司，持股比例20%。 该事项于2011年12月31日前实施完毕。5、2011年11月28日，本公司第二届董事会第十一次会议 审议通过，同意使用超募资金7,000.00万元向雅安华汇锂业科技材料有限公司增资，增资后持股比例 仍为100%。该事项于2011年12月31日前实施完毕。 募集资金投资项目实施 地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实施 方式调整情况 适用 （未完）  |