[年报]天齐锂业：2014年年度报告摘要
证券代码：002466 证券简称：天齐锂业 公告编号：2015-038 四川天齐锂业股份有限公司2014年年度报告摘要 1、重要提示 本年度报告摘要来自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读同时刊载于深圳证券交易所网站等中国证监会指 定网站上的年度报告全文。 公司简介 股票简称 天齐锂业 股票代码 002466 股票上市交易所 深圳证券交易所 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 李波 付旭梅 电话 028－85183501 028－85183501 传真 028－85183501 028－85183501 电子信箱 libo@tianqilithium.com fuxm@tianqilithium.com 2、主要财务数据和股东变化 （1）主要财务数据 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 √ 是 □ 否 2014年 2013年 本年比上年 增减 2012年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入（元） 1,422,384,008.51 414,975,907.31 1,068,198,171.99 33.16% 396,829,148.24 612,135,498.26 归属于上市公司股东的净 利润（元） 130,501,471.00 -132,361,442.45 -191,049,768.97 168.31% 41,734,190.53 85,393,567.80 归属于上市公司股东的扣 除非经常性损益的净利润 （元） 105,891,063.34 14,091,493.58 14,091,493.58 651.45% 35,539,970.55 35,539,970.55 经营活动产生的现金流量 净额（元） 302,255,610.15 -128,210,980.13 222,580,686.92 35.80% -44,436,021.71 -57,095,789.01 基本每股收益（元/股） 0.54 -0.90 -1.30 141.54% 0.28 0.27 稀释每股收益（元/股） 0.54 -0.90 -1.30 141.54% 0.28 0.27 加权平均净资产收益率 3.73% -14.11% -6.58% 10.31% 4.19% 7.90% 2014年末 2013年末 本年末比上 年末增减 2012年末 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产（元） 6,128,554,517.93 1,679,066,572.33 6,665,921,209.30 -8.06% 1,568,683,917.82 2,976,025,119.84 归属于上市公司股东的净 资产（元） 2,957,166,944.68 865,488,220.10 3,087,900,625.85 -4.23% 1,011,274,429.14 1,712,858,994.28 （2）前10名普通股股东持股情况表 报告期末普通股股东总数 11,461 年度报告披露日前第5个交易 日末普通股股东总数 15,510 前10名普通股股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条 件的股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 成都天齐实业(集团)有限 公司 境内非国有法人 36.22% 93,717,000 93,717,000 质押 35,810,000 张静 境内自然人 5.68% 14,688,000 国华人寿保险股份有限 公司－分红二号 其他 5.33% 13,800,000 13,800,000 新华人寿保险股份有限 公司－分红－团体分红 -018L-FH001深 其他 5.26% 13,600,000 13,600,000 西藏瑞华投资发展有限 公司 境内非国有法人 5.22% 13,500,000 13,500,000 13,500,000 中国平安人寿保险股份 有限公司－分红－银保 分红 其他 4.04% 10,450,000 10,450,000 兴业银行股份有限公司 －兴全趋势投资混合型 证券投资基金 其他 2.32% 6,010,000 6,010,000 兴业全球基金－上海银 行－兴全定增41号分级 特定多客户资产管理计 划 其他 2.23% 5,760,000 5,760,000 汇添富基金－兴业银行 －上海混沌投资（集团） 有限公司 其他 2.01% 5,200,000 5,200,000 中国工商银行－南方绩 优成长股票型证券投资 基金 其他 1.96% 5,080,200 5,080,200 上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东中，张静女士与成都天齐实业（集团）有限公司实际控制人（即本公司 实际控制人）蒋卫平先生系夫妻关系。兴业银行股份有限公司—兴全趋势投资混 合型证券投资基金与兴业全球基金—上海银行—兴全定增41号分级特定多客户 资产管理计划为兴业全球基金管理有限公司旗下管理产品，除此以外，未知其他 流通股股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东之间是否属于《上市公司收 购管理办法》中规定的一致行动人。 参与融资融券业务股东情况说明（如有） 无 （3）前10名优先股股东持股情况表 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无优先股股东持股情况。 （4）以方框图形式披露公司与实际控制人之间的产权及控制关系 3、管理层讨论与分析 （1）行业竞争格局和发展趋势 2014年度，中国新能源汽车累计销售7.48万辆，同比增长323.8%。按照市场调研机构预测，2015年度这一数字将继 续保持高速增长，全年销量预计将达到20万辆，较2014年同比增长150%。评论普遍认为，按目前的增长速度和消费热情，2020年达到政府规划的500万辆增长目标并无太大难度，届时将比2014年增长24倍。锂行业将相应迎来高速发展的战略 机遇，横向并购做大企业，纵向发展延伸产业链，练好内功，不断提升技术、管理等核心竞争力，将是锂行业各个企业发展 的主要模式。 （2）公司发展战略 公司近年来通过纵向资源扩张和横向产业并购，已经实现了由单纯的锂加工制造业务向集锂资源储备、开发和贸易以及 锂系列产品加工为一体的转变。一方面，公司建立了高品位的锂资源优势和锂系列产品精深加工的规模优势；另一方面，即 将完成收购的银河锂业江苏将与泰利森实现产业链的上下游联动和协同，同时与射洪基地进行产品结构性互补，有效提升公 司业务整体竞争力。 当然，当前公司仍然面临着全球经济复苏缓慢，以及我国锂行业产能重复投资严重、行业无序竞争持续等不利局面。公 司管理层将按照董事会制定的发展战略和年度经营计划目标，围绕内控规范化、管理精细化、经营全球化的战略重点，抓住 锂行业发展的历史机遇，努力提升企业价值，打造具备全球竞争力的锂业集团。 （3）2014年度经营业绩 公司报告期内实现营业收入142,238.40万元，较2013年度增长33.16%：其中锂矿营业收入较上年增加42.93%，锂盐 产品营业收入较上年增加17.69%；公司报告期产品综合毛利率为32.23%，较上年增加15.26个百分点；公司报告期实现归 属于母公司股东的净利润13,050.15万元，较上年增长168.31%。 （4）2015年经营计划 2015年度，公司将主要完成如下工作： ①尽快完成银河锂业国际100%股权交割过户等相关工作，高效推进业务整合。结合西澳格林布什、张家港和射洪三个 生产基地的产品特点和区位布局，最大限度实现上下游产能匹配和协同发展，扩大市场份额，尤其是加大海外市场拓展的力 度，增强公司整体盈利能力。 ②通过有效调整组织结构，全面推进绩效考核、流程梳理和优化，进一步规范管理和内部控制；从预算管理入手，统筹 资源，提升资金使用效率，加强经营风险控制。 ③加强技术团队建设，进一步提升公司技术研发实力，同时努力推进多项专有技术的研发和专利授权认定工作。 ④持续强调安全环保，持续在节能降耗、清洁生产方面做出投入，加强对员工安全和环保意识的培训，提高全司的可持 续发展意识和相应的竞争力。 ⑤做好战略研究工作，持续关注行业发展趋势和收并购机会，提高信息搜集和分析能力，为股东创造更大的价值。 4、涉及财务报告的相关事项 （1）与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 A、会计政策变更 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 2014年，财政部新颁布或修订了《企业会计准则第2号—长期 股权投资》等一系列会计准则，公司在编制2014年度财务报表 时，执行了相关会计准则，并按照有关的衔接规定进行了处理。 相关会计政策变更已经公司第三届董事 会第十八次会议批准。 说明1 说明1：主要受影响的报表项目名称和金额的说明 受影响的项目 2013年12月31日 调整前 调整金额 调整后 资产合计 *1 6,665,921,209.30 6,665,921,209.30 其中：在建工程 346,518,765.69 -160,381,876.09 186,136,889.60 长期股权投资 83,980,742.81 160,381,876.09 244,362,618.90 负债合计 *2 1,558,999,144.77 1,558,999,144.77 其中：一年内到期的非流动负债 34,491,575.27 3,270,003.96 37,761,579.23 递延收益 27,243,094.17 27,243,094.17 其他非流动负债 30,513,098.13 -30,513,098.13 受影响的项目 2013年1月1日 调整前 调整金额 调整后 负债合计 689,107,946.71 689,107,946.71 其中：一年内到期的非流动负债 2,521,901.71 2,521,901.71 递延收益 26,429,098.13 26,429,098.13 其他非流动负债 28,950,999.84 -28,950,999.84 *注： 1、2011年发布的《国际财务报告准则第11号-合营安排》要求采用该准则的时间为2013年1月1日或以后日期开始 的年度报告期间。中华人民共和国财政部发布的《企业会计准则第40号—合营安排》与《国际财务报告准则第11号-合营 安排》基本一致。 按照澳大利亚公司法的有关规定，及由于合并后会计年度的首次改变，公司2013年度财务报告年度日期将为2012年7 月1日至2013年12月31日。因此公司基于国际财务报告准则的财务报表自2014年1月1日起变更合营安排的会计政策， 相应地，中国企业会计准则的财务报表亦自2014年1月1日起变更合营安排的会计政策。 根据上述准则规定，公司对文菲尔德控股私人有限公司（以下简称“文菲尔德”）在智利的私有公司Salares de Atacama Sociedad Contractual Minera(以下简称SALA)中持有的50%权益进行重新评估并确定其分类为合营企业。原按照资产收购 确认的在建工程将重分类为长期股权投资，该调整不影响公司资产总额、净资产总额以及损益表金额。 2、按照《企业会计准则第30号——财务报表列报（2014年修订）》的相关规定，递延收益单独列报，本次会计政策 变更，仅对上述财务报表项目列示产生影响，对公司2013年末和2012年末资产总额、负债总额和净资产以及2013年度和 2012年度净利润未产生影响。 B、会计估计变更的内容和原因 根据澳大利亚相关法律法规的规定，使用以前年度税务亏损抵减当期应纳税所得额需要满足控制权连续性测试或经营业 务同一性测试。2012年12月，当地征税官对泰利森进行审计时认为泰利森上述两项条件均无法满足，不能使用以前年度税 务亏损抵减当期应纳税所得额。鉴于此，2011年7月1日至2013年3月31日（文菲尔德收购泰利森完成日），泰利森基 于谨慎性原则在计提当期所得税时未考虑使用以前年度税务亏损抵减当期应纳税所得税额，累计计提了所得税 16,072,364.83澳元,并计提了应交所得税的利息和利息涉及的所得税2,186,266.74澳元。 2014年11月，泰利森与当地税务机关就上述税务事宜达成《争议解决办法》，确认泰利森需要补交2011财年（2010 年7月1日至2011年6月30日）的所得税1,933,226.09澳元；同时确认可在2011年6月30日以后年度抵扣的以前年度 税务亏损金额94,070,690.00澳元。至2013年3月31日上述可抵扣税务亏损金额未完全抵扣完毕，由于泰利森控制权于 2013年3月31日发生变更不能满足控制权连续的要求，通过税务局的经营业务同一性测试的概率较低，故文菲尔德（文菲 尔德收购完成泰利森后，泰利森与文菲尔德合并成共同的纳税主体）2013年3月31日之后不再使用前述以前年度亏损抵减 应纳税所得额。 上述会计估计变更增加文菲尔德2014年度净利润16,325,277.48澳元，增加公司2014年度合并财务报表归属于母公司 利润人民币40,489,713.23元，占公司2014年度归属于母公司股东净利润的31.26%。 （2）报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 （3）与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 本年度公司为收购文菲尔德51%权益新设立了天齐英国，该公司除对文菲尔德投资外无其他业务；另外，本年度完成收 购控股股东天齐集团持有的天齐矿业100%股权。为了组织架构的调整，公司于2014年8月投资设立了成都天齐，至报告期 末无任何经营业务。 （4）董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 （5）对2015年1-3月经营业绩的预计 2015年1-3月预计的经营业绩情况：同比扭亏为盈 2015年1-3月净利润与上年 同期相比扭亏为盈（万元） 2,000 至 3,000 2014年1-3月归属于上市公 司股东的净利润（万元） -146.12 业绩变动的原因说明 1、公司于2014年完成对文菲尔德的收购，而文菲尔德收购泰利森的时间为2013年3月 26日。根据Ernst&Young于2013年5月21日基于财务报表目的出具的、以文菲尔德收购泰 利森的收购成本为基础分配的泰利森合并日可辨认净资产的公允价值报告《泰利森锂业有限 公司购买价格分配报告》，2013年3月26日泰利森存货公允价值较账面价值增值 43,330,573.60澳元，按照2013年3月31日的汇率折合人民币约282,948,645.61元，该增 值额调整了泰利森的存货账面价值，并随着泰利森存货的销售逐步计入2013年4-12月和2014 年第一季度的营业成本中。因此，2014年第一季度的锂精矿销售毛利偏低。 2、2015年第一季度公司锂盐产品销售价格较2014年第一季度略有增长。 综上，2015年第一季度营业成本较上年同期下降而售价提升，导致销售毛利率提高实现 扭亏为盈。 四川天齐锂业股份有限公司 法定代表人： 蒋卫平 二〇一五年四月十日 中财网
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