[公告]共达电声：国信证券股份有限公司关于公司2014年度募集资金存放与使用情况专项报告的核查意见
国信证券股份有限公司关于山东共达电声股份有限公司 2014年度募集资金存放与使用情况专项报告的核查意见 国信证券股份有限公司(以下简称“保荐机构”或“国信证券”)作为山东共 达电声股份有限公司(以下简称“共达电声”或“公司”)首次公开发行股票并上 市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所上 市公司保荐工作指引》、《深圳证券交易所股票上市规则》及《深圳证券交易所 中小企业板上市公司规范运作指引》等有关规定，对共达电声2014年度募集资金 存放与使用情况进行了核查，核查情况如下： 一、保荐机构进行的核查工作 国信证券保荐代表人通过与公司董事、监事、高级管理人员及财务部有关人 员交谈，查阅了募集资金专户银行对账单、募集资金使用台账，查阅了公司编制 的《2014年度募集资金存放与使用情况专项报告》、董事会关于该事宜的会议文 件以及信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《募集资金年度存放与使 用情况鉴证报告》，对公司2014年度募集资金存放与使用情况进行了核查。 二、募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会“证监许可[2012]104号”文核准，公司于2012 年2月17日首次公开发行普通股（A股）3,000万股，每股面值1.00元，每股 发行价格人民币11.00元，募集资金总额人民币33,000.00万元，扣除发行费用 后的募集资金净额为28,977.00万元。上述募集资金到位情况已由信永中和会计 师事务所有限责任公司审验并出具XYZH/2011JNA4033 号《验资报告》验证。 共达电声已将募集资金专户存储，并与保荐机构、存放募集资金的商业银行签署 了监管协议及相关补充协议。 公司2014年度使用募集资金1,795.19万元，截至2014年12月31日，公司募集 资金专户余额908.37万元（包括利息收入165.34万元，不含银行理财资金2,000万 元、闲置募集资金暂时补充流动资金2,800万元及信用证保证金284.28万元）。 三、募集资金存放和管理情况 根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券 交易所股票上市规则》等法律法规和规范性文件的规定，公司已制定了《募集资 金管理制度》，该制度对募集资金的存放、使用、变更等方面进行了规范，促进 了公司管理水平和管理效果的提升，为公司募集资金的规范运作提供了制度保 障。 2012年3月12日，公司分别与保荐机构国信证券股份有限公司及上海浦东发 展银行股份有限公司潍坊分行、潍坊银行股份有限公司、兴业银行股份有限公司 潍坊分行、招商银行股份有限公司潍坊奎文支行签订了《募集资金三方监管协 议》。该协议内容与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。 截至2014年12月31日，各募集资金专户存储情况如下（单位：人民币元）： 开户银行 银行账号 余额 募集资金 利息收入 合计 上海浦东发展银行股 份有限公司潍坊分行 12010155300000594 0.00 1.16 1.16 潍坊银行股份有限公 司胜东支行 802080401421002293 1,878,038.55 621,599.35 2,499,637.90 兴业银行股份有限公 司潍坊分行 377010100100252685 5,552,232.56 1,021,169.85 6,573,402.41 招商银行股份有限公 司潍坊奎文支行 536902014210308 0.00 10,651.77 10,651.77 合 计 7,430,271.11 1,653,422.13 9,083,693.24 注：（1）上海浦东发展银行潍坊分行：2014年12月31日，本账户支出到信用证保 证金账户（非募集资金账户）产生利息0.43元。 （2）潍坊银行股份有限公司胜利东街支行：2014年12月31日，本账户支出到信 用证保证金账户（非募集资金账户）用于采购进口设备信用证保证金2,842,800.00元。 2014年6月16日，公司以闲置募集资金暂时补充流动资金（已公告），从本账户支 出800万元，2014年12月31日尚未到期。 （3）兴业银行股份有限公司潍坊分行：2014年12月25日，公司与交通银行股份 有限公司潍坊九龙山支行签订《交通银行“蕴通财富.日增利”集合理财计划协议（期次 型）》，将兴业银行股份有限公司潍坊分行账户2,000万元资金投资银行理财产品，期间 2014年12月26日至2015年3月27日（91天），投资收益率4.60%。2014年12月31 日，兴业银行股份有限公司潍坊分行账户余额不含2,000万元理财资金。 2014年6月16日，公司以闲置募集资金暂时补充流动资金，从本账户支出2,000 万元（已公告），2014年12月31日尚未到期。 四、2013年度募集资金的实际使用情况 单位：万元 募集资金总额 28,977.00 本年度投入募集资金总额 1,795.19 报告期内变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集资金总额 24,451.14 累计变更用途的募集资金总额 0.00 累计变更用途的募集资金总额比例 0.00% 承诺投资项目和超募资金投向 是否已 变更项 目（含部 分变更） 募集资金承 诺投资总额 调整后投资 总额（1） 本年度投入 金额 截至期末累 计投入金额 (2) 截至期末投 资进度 (%)(3)＝ (2)/(1) 项目达到预 定可使用状 态日期 本年度 实现的 效益 是否达 到预计 效益 项目可行性 是否发生重 大变化 承诺投资项目 1.微型驻极体麦克风技术改造项目 否 4,079.00 4,079.00 0.16 4,166.90 102.15 2013.12 无 否 否 2.微型扬声器/受话器技术改造项目 否 8,606.00 8,606.00 1,238.14 8,920.34 103.65 2013.12 无 否 否 3.新建硅微麦克风项目 否 5,527.00 5,527.00 46.56 5,949.39 107.64 2013.12 无 否 否 4.新建超薄平板电视音响系统项目 否 6,939.00 6,939.00 200.80 2,637.23 38.01 终止 不适用 不适用 否 5.声学工程技术研发中心技术改造项目 否 3,826.00 3,826.00 309.53 2,777.28 72.59 终止 不适用 不适用 否 承诺投资项目小计 28,977.00 28,977.00 1,795.19 24,451.14 超募资金投向 无 超募资金投向小计 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 28,977.00 28,977.00 募集资金总额 28,977.00 本年度投入募集资金总额 1,795.19 报告期内变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集资金总额 24,451.14 累计变更用途的募集资金总额 0.00 累计变更用途的募集资金总额比例 0.00% 承诺投资项目和超募资金投向 是否已 变更项 目（含部 分变更） 募集资金承 诺投资总额 调整后投资 总额（1） 本年度投入 金额 截至期末累 计投入金额 (2) 截至期末投 资进度 (%)(3)＝ (2)/(1) 项目达到预 定可使用状 态日期 本年度 实现的 效益 是否达 到预计 效益 项目可行性 是否发生重 大变化 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 公司于2014年4月28日召开公司第二届董事会第二十一次会议，审议通过了《关于山东共 达电声股份有限公司募集资金投资项目延期的议案》。 （1）新建超薄平板电视音响系统项目是新建项目，开拓了新的应用领域，产品主要面向终 端电视机生产商，定位于超薄平板电视高端产品，高端整机产品需要一定的时间培育出有较大购 买力的消费市场，同时，项目产业化需要时间进行转产、认证，适当调整建设进度更有利于转产 前的成本控制。 （2）声学工程技术研发中心技术改造项目设备购置安装已基本完成，但涉及到知识产权建 设、基础运行、软件投入方面相对缓慢，主要是随着公司产品结构的调整以及行业内研发技术水 平的变化，需要与公司整体新产品、新技术研发创新规划相协调，根据实际情况进行知识产权建 设和软件产品选型。 2015年3月29日，公司董事会审议通过《关于终止新建超薄平板电视音响系统项目》议案： 鉴于产品市场在立项后的五年间已经发生了较大变化，与传统扬声器相比已经不具备明显成本优 势，继续《新建超薄平板电视音响系统项目》研发和投入已无法达到理想的投资回报，继续实施 该项目存在较大风险，经公司慎重讨论，决定终止该项目。 项目可行性发生重大变化的情况说明 无 超募资金的金额、用途及使用进展情况 无 募集资金投资项目实施地点变更情况 无 募集资金总额 28,977.00 本年度投入募集资金总额 1,795.19 报告期内变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集资金总额 24,451.14 累计变更用途的募集资金总额 0.00 累计变更用途的募集资金总额比例 0.00% 承诺投资项目和超募资金投向 是否已 变更项 目（含部 分变更） 募集资金承 诺投资总额 调整后投资 总额（1） 本年度投入 金额 截至期末累 计投入金额 (2) 截至期末投 资进度 (%)(3)＝ (2)/(1) 项目达到预 定可使用状 态日期 本年度 实现的 效益 是否达 到预计 效益 项目可行性 是否发生重 大变化 募集资金投资项目实施方式调整情况 无 募集资金投资项目先期投入及置换情况 2012年3月19日，公司第二届董事会第七次会议审议通过了《关于以募集资金置换已预先投入 募集资金投资项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换已预先投入募集资金投资项目 的自筹资金5,996.26万元。2012年12月31日，公司已使用募集资金置换已预先投入募集资金 投资项目的自筹资金5,996.26万元。 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 公司于2014年6月16日召开了第二届董事会第二十二次会议并审议通过了《关于使用部分闲置 募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用闲置募集资金2,800.00万元暂时补充流动资 金，使用期限自董事会批准之日起不超过12个月。 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 无 尚未使用的募集资金用途及去向 除募集资金投资项目支出外，其余募集资金存放于募集资金专户、委托银行理财、信用证保证金 专户以及用于暂时补充流动资金。 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 公司于2014年6月16日召开了第二届董事会第二十二次会议并审议通过了《关于使用部分闲置 募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用闲置募集资金2,800.00万元暂时补充流动资 金，使用期限自董事会批准之日起不超过12个月。 五、变更募集资金投资项目的资金使用情况 截至2014年12月31日，公司未发生变更募集资金投资项目的情况。 六、募集资金使用及披露中存在的问题 公司已披露的募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整，公司募集资 金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。 七、会计师对公司2014年度募集资金存放与使用情况的审核意见 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)对共达电声《2014年度募集资金存放 与使用情况专项报告》进行了鉴证，并出具了《募集资金年度存放与使用情况鉴 证报告》，发表意见为：共达电声《2014年度募集资金存放与使用情况专项报告》 已经按照深圳证券交易所颁布的《中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格 式指引的规定编制，在所有重大方面如实反映了共达电声募集资金2014年度实际 存放与使用情况。 八、保荐机构的核查意见 国信证券核查后认为： 经核查，共达电声2014年度募集资金存放和使用符合《深圳证券交易所股 票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和公司《募 集资金管理制度》等法规和文件的规定；公司对募集资金进行了专户存储和专项 使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募 集资金的情形。 (以下无正文) 【本页无正文，为《国信证券股份有限公司关于山东共达电声股份有限公司 2014年度募集资金存放与使用情况专项报告的核查意见》之签字盖章页】 保荐代表人： ______________ ______________ 徐懿 张邦明 国信证券股份有限公司 2015年 月 日 中财网
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