[公告]九安医疗：募集资金存放与使用情况鉴证报告
天津九安医疗电子股份有限公司 募集资金存放与使用情况鉴证报告 大华核字[2015]002296号 大华会计师事务所(特殊普通合伙) Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership） 天津九安医疗电子股份有限公司 募集资金存放与使用情况鉴证报告 （2014年度） 目 录 页 次 一、 募集资金存放与使用情况鉴证报告 1-2 二、 天津九安医疗电子股份有限公司2014年度募 集资金存放与使用情况的专项报告 1-6 募集资金存放与使用情况鉴证报告 大华核字[2015]002296号 天津九安医疗电子股份有限公司全体股东： 我们审核了后附天津九安医疗电子股份有限公司(以下简称九安 医疗公司）《2014年度募集资金存放与使用情况的专项报告》（以下 简称“募集资金专项报告”）。 一、董事会的责任 九安医疗公司董事会的责任是按照深圳证券交易所发布的《深圳 证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上 市公司信息披露公告格式第21号：上市公司募集资金年度存放与使用 情况的专项报告格式》等有关规定编制募集资金专项报告，并保证其 内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对九安医疗公司募集资金 专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准 则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行 了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对九安医疗公 司募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。 在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以 及我们认为必要的其他程序。选择的鉴证程序取决于我们的职业判断， 包括对由于舞弊或错误导致的募集资金专项报告重大错报风险的评 估。在进行风险评估时，我们考虑与募集资金专项报告编制相关的内 部控制，以设计恰当的鉴证程序，但目的并非对内部控制的有效性发 表意见。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。 三、鉴证结论 我们认为，九安医疗公司募集资金专项报告的编制符合深圳证券 交易所发布的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、 《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21号：上市公司募集 资金年度存放与使用情况的专项报告格式》的规定，在所有重大方面 公允反映了九安医疗公司2014年度募集资金的存放与使用情况。 四、对报告使用者和使用目的的限定 本报告仅供九安医疗公司年度报告披露之目的使用，不得用作任 何其他目的。我们同意将本报告作为九安医疗公司年度报告的必备文 件，随其他文件一起报送并对外披露。 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师： 中国·北京 中国注册会计师： 二〇一五年四月十日 天津九安医疗电子股份有限公司 2014年度募集资金存放与使用情况专项报告 一、募集资金的基本情况 本公司经中国证券监督管理委员会证监发行字[2010]651号文核准，于2010年5月31 日采取网下询价配售与网上资金申购定价发行相结合的方式向社会公众发行人民币普通股 （A 股）3,100万股，每股发行价格为19.38元。本次发行募集资金共计600,780,000.00 元，扣除相关的发行费用31,950,000.00元，实际募集资金568,830,000.00元。 截止2010年6月3日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经天健正信会计师 事务所以 “天健正信验（2010）综字第010094号”验资报告验证确认。 根据财政部财会[2010]25号《关于执行企业会计准则的上市公司和非上市企业做好 2010年年报工作的通知》精神，本公司对发行费用进行了重新确认，将广告费、路演费、 上市酒会费等费用9,036,000.00元从发行费用中调出，计入当期损益，本公司最终确认的 发行费用金额为22,914,000.00元，最终确认的募集资金净额为人民币577,866,000.00元。 根据招股说明书中披露的募集资金用途，本公司计划募集资金236,100,000.00元，本 次募集资金净额超过计划募集资金341,766,000.00元。 截止 2014年12月31 日，本公司募集资金使用情况如下： 项目 金额（元） 2010年 一、募集资金净额 577,866,000.00 加：2010年募集资金利息收入 4,908,498.85 减：2010年银行手续费 254.50 二、2010年募集资金使用情况 1.募集资金项目使用募集资金 8,362,810.64 2.利用超募资金永久补充流动资金 80,000,000.00 三、2010年12月31日尚未使用的募集资金余额 494,411,433.71 四、2010年12月31日募集资金专户实际余额 480,738,628.14 五、差异 （发行费用，已于2011年归还募集资金专户） 13,672,805.57 2011年 一、2011年1月1日募集资金净额 494,411,433.71 加：2011年募集资金利息收入 15,522,121.90 减：2011年银行手续费 504.50 二、2011年募集资金使用情况 1.募集资金项目使用募集资金 37,539,501.70 2.利用超募资金永久补充流动资金 100,000,000.00 三、2011年12月31日尚未使用的募集资金余额 372,393,549.41 四、2011年12月31日募集资金专户实际余额 372,393,549.41 五、差异 - 2012年 一、2012年1月1日募集资金净额 372,393,549.41 加：2012年募集资金利息收入 16,239,186.69 减：2012年银行手续费 348.00 二、2012年募集资金使用情况 1.募集资金项目使用募集资金 26,973,904.05 2.利用超募资金永久补充流动资金 28,100,000.00 三、2012年12月31日尚未使用的募集资金余额 333,558,484.05 四、2012年12月31日募集资金专户实际余额 333,558,484.05 五、差异 - 2013年 一、2013年1月1日募集资金净额 333,558,484.05 加：2013年募集资金利息收入 16,621,409.83 减：2013年银行手续费 2,286.72 二、2013年募集资金使用情况 1.募集资金项目使用募集资金 31,605,807.60 2.利用超募资金永久补充流动资金 16,500,000.00 三、2013年12月31日尚未使用的募集资金余额 302,071,799.56 四、2013年12月31日募集资金专户实际余额 302,071,799.56 五、差异 - 2014年 一、2014年1月1日募集资金净额 302,071,799.56 加：2014年募集资金利息收入 7,193,968.78 7,193,968.78 减：2014年银行手续费 - 二、2014年募集资金使用情况 1.募集资金项目使用募集资金 70,957,608.39 2.利用超募资金永久补充流动资金 152,116,000.00 3.使用节余募集资金永久补充流动资金 25,710,367.62 4.使用募集资金专户利息收入与手续费差额永久补充流 动资金 60,481,792.33 三、2014年12月31日尚未使用的募集资金余额 - 四、2014年12月31日募集资金专户实际余额 - 五、差异 - 二、募集资金的管理情况 为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《公司法》、《证券法》、 《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等 法律法规，结合公司实际情况，制定了《九安医疗电子股份有限公司募集资金管理制度》（以 下简称“管理制度”），该《管理制度》经本公司2010年1届10次董事会审议通过，并业经 本公司2010年第一次临时股东表决通过。根据《管理制度》的要求，并结合公司经营需要， 本公司对募集资金实行专户存储，并对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专 用；授权保荐代表人可以随时到开设募集资金专户的银行查询募集资金专户资料，并要求保 荐代表人每季度对募集资金管理和使用情况至少进行现场调查一次。根据本公司2010年6 月与新时代证券有限责任公司签订的《保荐协议》，公司单次从募集资金存款户中支取的金 额达到人民币1000万元以上，公司应当以书面形式知会保荐代表人，同时经公司董事会授 权，保荐代表人可以根据需要随时到开设募集资金专户的商业银行查询募集资金专户资料。 本公司全资子公司柯顿（天津）电子医疗器械有限公司（以下简称柯顿公司）负责募投 项目的实施。 截至2014 年12月31日止，募集资金已使用完毕，原开具的募集资金银行专户已 全部销户。 三、2014年度募集资金的使用情况 2014年度募集资金使用情况如下： 募集资金使用情况表 金额单位：人民币元 募集资金总额 577,866,000.00 本年度投入募集资金总额 309,265,768.34 报告期内变更用途的募集资金总额 25,710,367.62 已累计投入募集资金总额 638,347,792.33 累计变更用途的募集资金总额 60,660,367.62 累计变更用途的募集资金总额比例 10.50% 承诺投资项目和超募资金投 向 是否已 变更项 目（含部 分变更） 募集资金承诺投 资总额 调整后投资总额 (1) 本年度投入金额 截至期末累计投 入金额(2) 截至期 末投资 进度（%） (3)＝ (2)/(1) 项目达到预 定可使用状 态日期 本年度实现 的效益 是否达 到预计 效益 项目 可行 性是 否发 生重 大变 化 承诺投资项目 家用医疗健康电子产品研发 生产基地 是 236,100,000.00 175,439,632.38 70,957,608.39 175,439,632.38 100.00 2013年12 月 - 否 否 补充流动资金 不适用 60,660,367.62 25,710,367.62 60,660,367.62 不适用 不适用 不适用 不适 用 不适 用 承诺投资项目小计 236,100,000.00 236,100,000.00 96,667,976.01 236,100,000.00 - 超募资金投向 补充流动资金 341,766,000.00 152,116,000.00 341,766,000.00 募集资金账户利息收入（扣 除手续费）补充流动资金 60,481,792.33 60,481,792.33 超募资金投向小计 341,766,000.00 212,597,792.33 402,247,792.33 合计 577,866,000.00 309,265,768.34 638,347,792.33 未达到计划进度或预计收益 的情况和原因（分具体募投 项目） 本公司募集资金投资项目家用医疗健康电子产品研发生产基地于2013年12月达到预定可使用状态，于2014年7月开始投产使用，该项目由柯 顿公司运行，由于尚未获得药监局等机构批准的医疗产品销售资质，目前仅以受托加工的形式为本公司加工电子血压计等产品并收取加工费用， 故项目实现的经济效益在公司总体效益中予以体现，无法单独进行核算。 项目可行性发生重大变化的 情况说明 无 超募资金的金额、用途及使 用进展情况 1、本公司于2010年6月29日召开第一届董事会第十二次会议，审议通过议案，同意本公司使用超募资金8,000万元永久补充流动资金。 2、本公司2010年11月17日第一届董事会第十五次会议，同意使用超募资金出资800万美元，在美国设立全资子公司。2011年8月5日 2011年第一次临时股东大会，决定美国子公司由公司自有资金投资，不再使用超募资金投资，已使用的570万元人民币超募资金，由自有资金 账户还回超募资金账户。 3、2011年8月5日召开2011年第一次临时股东大会，同意本公司使用超募资金1亿元永久补充流动资金。 4、2012年11月16日召开2012年第二次临时股东大会，同意本公司使用超募资金8000万元永久补充流动资金，截止2013年12月31日， 公司实际已将4,460万元超募资金补充流动资金，剩余3,540万元未实际使用。 5、2014年4月9日召开2014年第一次临时股东大会，同意本公司使用节余募集资金及超募资金剩余资金（包括利息收入扣减手续费后 5,328.78万元）共计23,111.42万元用于永久补充流动资金，实际补充金额为238,308,159.95元（含2013年末已决议未使用的3,540万元）。 募集资金投资项目实施地点 变更情况 无 募集资金投资项目实施方式 调整情况 无 募集资金投资项目先期投入 及置换情况 无 用闲置募集资金暂时补充流 动资金情况 无 项目实施出现募集资金结余 的金额及原因 募集资金结余25,710,367.62元， 募集资金结余的原因： 1、本公司采取招投标和第三方设计等方式比原计划节约了开支； 2、本公司用技术性能相近的国产设备替代了进口设备，降低了投入； 3、本公司对自动化仓库的部分结构进行了微调，降低了自动化仓库的造价。 结余资金已经过2014年4月9日召开的本公司2014年第一次临时股东大会决议同意永久补充流动资金。 尚未使用的募集资金用途及 去向 无 募集资金使用及披露中存在 的问题或其他情况 本公司于2014年6月30日前将募投项目铺底流动资金68,334,291.10元由募集资金专户全部转出至银行账户一般户，截至2014年12月31日 止，该部分资金已全部用于募投项目的铺底流动资金支出。 四、变更募集资金投资项目的资金使用情况 变更募集资金投资项目的资金使用情况如下： 变更募集资金投资项目情况表 金额单位：人民币元 变更后的项 目 对应的原 承诺项目 变更后项目拟投 入募集资金总额 （1） 本年度实际投 入金额 截至期末实际 累计投入金额 (2) 截至期末投资进度 （%）(3)=(2)/(1) 项目达到预定可 使用状态日期 本年度实现的 效益 是否达 到预计 效益 变更后的项目 可行性是否发 生重大变化 补充流动资 金 家用医疗 健康电子 产品研发 生产基地 60,660,367.62 25,710,367.62 60,660,367.62 100 不适用 不适用 不适用 不适用 合计 - 60,660,367.62 25,710,367.62 60,660,367.62 - - - - 变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具 体募投项目） 1、2011年8月5日召开的本公司2011年第一次临时股东大会，审议通过了《关于变更募集资金投资项目部分内容的 实施方式及调整项目投资进度的议案》，议案将原计划对产品研发中心的投入34,950,000.00元调整出募集资金投资项 目，项目募投资金总额从236,100,000.00元调整为201,150,000.00万元。 2、2012年12月8日召开的本公司2012年第三次临时股东大会，审议通过了《关于延长募集资金投资项目建设期的议 案》，议案将募集资金投资项目的建设期延期至2013年12月31日。 3、 2014年4月9日召开的本公司2014年第一次临时股东大会，审议通过了《关于节余募集资金及超募资金剩余资金 永久性补充流动资金的议案》，议案将节余募集资金25,710,367.62元、超募资金剩余资金152,116,000.00元、募集资 金专户利息收入（扣减手续费后）53,287,823.55元永久补充流动资金。 本公司已公开披露上述变更情况。 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具 体募投项目） 无 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 无 五、募集资金使用及披露中存在的问题 1.本公司已如实披露了募集资金使用相关信息，不存在未及时、真实、准确、完整披露 的情况。 2. 本公司已按深交所《关于中小企业板上市公司规范运作指引》和本公司募集资金使 用管理办法的相关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的使用及存放情况，不存在违 反上述规定的情形。 天津九安医疗电子股份有限公司 法定代表人：刘毅 主管会计工作负责人：马雅杰 会计机构负责人：李勤 2015年4月 10日 中财网
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