[公告]阳光电源：募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
募集资金年度存放与使用情况 鉴证报告 阳光电源股份有限公司 会专字 [2015]1632号 华普天健会计师事务所 (特殊普通合伙 ) 中国·北京 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告目录年度存放与使用情况鉴证报告目录 目录页次 鉴证报告 1 募集资金年度存放与使用情况的专项报告 3 会专字 [2015]1632号 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 阳光电源股份有限公司全体股东： 我们审核了后附的阳光电源股份有限公司（以下简称“阳光电源”）管理层编制 的《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供阳光电源年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。 我们同意将本鉴证报告作为阳光电源年度报告必备的文件，随其他文件一起报送并 对外披露。 二、管理层的责任 按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和相关格式指引编制《关 于募集资金年度存放和使用情况的专项报告》是阳光电源管理层的责任，这种责任 包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。 三、注册会计师的责任 我们的责任是对阳光电源管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。 四、工作概述 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101号－历史财务信息审计或 审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工 作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实 施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表 意见提供了合理的基础。 五、鉴证结论 1 我们认为，阳光电源管理层编制的《关于募集资金年度存放与使用情况的专项 报告》符合《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和相关格式指引的规 定，在所有重大方面如实反映了阳光电源 2014年度募集资金实际存放与使用情况。 华普天健会计师事务所中国注册会计师：张婕 （特殊普通合伙） 中国·北京中国注册会计师：俞秀根 二〇一五年四月十四日 2 阳光电源股份有限公司募集资金存放与使用情况专项报告 阳光电源股份有限公司 关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告 根据深圳证券交易所印发的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和 相关格式指引的规定，本公司将 2014年度募集资金存放与使用情况报告如下： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额、资金到位时间 经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]1603号文《关于核准阳光电源股份有 限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》核准，公司于 2011年 10月向社会 公开发行人民币普通股（ A股）4,480万股，每股发行价为人民币 30.50元，应募集资 金总额为人民币 136,640.00万元，根据有关规定扣除发行费用人民币 9,515.61万元后， 实际募集资金金额为人民币 127,124.39万元。该募集资金已于 2011年 10月到位。上 述资金到位情况业经华普天健会计师事务所（北京）有限公司会验字[2011]4609号《验 资报告》验证。公司对募集资金采取了专户存储管理。 （二）募集资金使用及结余情况 （1）根据 2012年 4月 16日公司第一届董事会第九次会议审议通过的《使用部 分上市超募资金设立阳光电源（甘肃）有限公司并实施年产 1000兆瓦光伏逆变器及 风能变流器组装成套项目的议案》，公司使用上市超募资金中的 4,800万元用于年产 1000兆瓦光伏逆变器及风能变流器组装成套项目；本年度投入 1,108.54万元，累计投 入 2,230.97万元。 （2）根据 2012年 5月 26日公司第一届董事会第十一次会议审议通过的《关于 使用部分超募资金实施年产 60万千瓦风能变流器技术改造项目》的议案，公司使用 超募资金 6,000万元用于实施年产 60万千瓦风能变流器技术改造项目。本年度投入 0 万元，累计投入 185.04万元。 （3）根据 2012年 8月 14日公司第一届董事会第十二次会议审议通过的《关于 使用部分超募资金永久性补充公司流动资金》的议案，公司使用超募资金 1.85亿元永 3 阳光电源股份有限公司募集资金存放与使用情况专项报告 久补充公司流动资金，以降低公司财务成本、增加公司营业利润、提高资金使用效率、 促进公司生产经营的发展及经济效益的提升。 （4）根据 2013年 10月 22日公司第二届董事会第三次会议审议通过的《关于部 分幕投项目结余资金永久性补充流动资金》的议案，公司将募投项目“年产 100万千 瓦太阳能光伏逆变器项目”结余资金 7,103.94万元永久补充流动资金。 （5）根据 2013年 10月 22日公司第二届董事会第三次会议审议通过的《关于终 止部分超募资金投资项目并变更部分超募资金为永久补充流动资金》的议案，公司将 超募资金投资项目“年产 60万千瓦风能变流器技术改造项目”剩余募集资金 6,029.55 万元永久补充流动资金。 （6）根据 2014年 3月 28日公司第二届董事会第五次会议审议通过的《修改 <关 于使用部分超募资金永久性补充公司流动资金>的议案》，公司使用超募资金 1.2亿元 永久补充公司流动资金，以降低公司财务成本、增加公司营业利润、提高资金使用效 率、促进公司生产经营的发展及经济效益的提升。 截止 2014年 12月 31日公司累计使用募集资金 69,987.32万元，扣除累计已使用 募集资金后，募集资金余额为 57,137.07万元，募集资金专用账户利息收入 8,569.13 万元，募集资金专户截止 2014年 12月 31日余额合计为 65,706.20万元。 二、募集资金存放和管理情况 根据有关法律法规及《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》的规定，遵 循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定了《募集资金管理办法》，对募集资金 的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规 范使用。 2011年11月18日，公司与徽商银行合肥高新开发区支行、中国民生银行股份有限 公司合肥望江路支行、中国银行股份有限公司合肥高新技术产业开发区支行和招商银 行股份有限公司合肥黄山路支行以及国元证券股份有限公司签署《募集资金三方监管 协议》，在上述四家银行开设募集资金专项账户，其中徽商银行合肥高新开发区支行 专项账户账号为 10208010210007522022012，中国民生银行股份有限公司合肥望江路 支行专项账户帐号为3402014180000091，中国银行股份有限公司合肥高新技术产业开 4 阳光电源股份有限公司募集资金存放与使用情况专项报告 发区支行专项账户帐号为 179713381593和招商银行股份有限公司合肥黄山路支行，此 银行2012年7月20日搬迁并更名为招商银行合肥三孝口支行，专项账户帐号为 551902416710406；2012年7月2日，公司与兴业银行股份有限公司合肥黄山路支行和 国元证券股份有限公司签署《募集资金三方监管协议》，在兴业银行股份有限公司合 肥黄山路支行开设募集资金专项账户，专项账户账号为 499060100100078437；2012年 8月15日，公司与兴业银行股份有限公司合肥分行和国元证券股份有限公司签署《募 集资金三方监管协议》，在兴业银行股份有限公司合肥分行开设募集资金专项账户， 专项账户账号为499010100100388790；2012年7月2日，公司与阳光电源（甘肃）有限 公司、中国建设银行股份有限公司酒泉工业园区分行以及国元证券股份有限公司签署 《募集资金四方监管协议》，在中国建设银行股份有限公司酒泉工业园区分行开设募 集资金专项账户，专项账户账号为 62001640113052500239；2015年4月13日，公司与 兴业银行股份有限公司合肥分行以及国元证券股份有限公司签署《募集资金三方监管 协议》，在兴业银行股份有限公司合肥分行开设募集资金专项账户，专项账户账号为 499010100100547408。上述三方监管协议和四方监管协议与深圳证券交易所三方监管 协议范本不存在重大差异，监管协议的履行不存在问题。 截至 2014年 12月 31日止，募集资金存储情况如下： 金额单位：人民币元 银行名称银行帐号（活/定期）余额 中国民生银行股份有限公司合3402014180000091(专户) 211,103.12 肥望江路支行 701631580(七天通知存款 ) 7,000,000.00179713381593(专户) 88,120.84 中国银行股份有限公司合肥高181213437527(定期) 10,977,583.74 新技术产业开发区支行 185715947084(七天通知存款 ) 2,800,000.00 187217038398(定期) 5,312,048.08551902416710406(专户) 49,235.50 招商银行股份有限公司合肥三55190241678000630(定期) 71,100,000.00 孝口支行 55190241678000644(定期) 314,100,000.00 55190241678000613(定期) 203,460,000.00 兴业银行股份有限公司合肥黄499060100100078437(专户) 514,032.52 山路支行 499010100200019754(定期) 24,290,000.00 5 阳光电源股份有限公司募集资金存放与使用情况专项报告 中国建设银行股份有限公司酒62001640113052500239(专户) 889,379.93 泉工业园区分行 62001640113049000239*000(七天通知存款 ) 1,000,000.00 兴业银行股份有限公司合肥分499010100201013531(定期) 15,270,000.00 行 499010100100547408(专户) 489.91 合计 657,061,993.64 三、2014年度募集资金的实际使用情况 2014年度公司实际投入相关项目的募集资金款项共计人民币 14,167.00万元，各 项目的投入情况及效益情况详见附表 1。 四、变更募集资金投资项目的资金使用情况 截至2014年12月31日止，公司变更募集资金投资项目的资金使用情况详见附表 2。 五、募集资金使用及披露中存在的问题 公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募集资 金使用情况及时地进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。 阳光电源股份有限公司 二○一五年四月十四日 6 阳光电源股份有限公司募集资金存放与使用情况专项报告 附表 1： 募集资金使用情况对照表 单位：人民币万元 募集资金总额 127,124.39 本年度投入募集 资金总额 14,167.00 报告期内变更用途的募集资金总额 — 已累计投入募集 资金总额 69,987.32 累计变更用途的募集资金总额 6,029.55 累计变更用途的募集资金总额比例 100.00% 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目（含 部分变更） 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额（ 1） 本年度投 入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末投资进 度（%）(3)＝ (2)/(1) 项目达到预 定可使用状 态日期 本年度实 现的效益 是否达到 预计效益 项目可行性是否 发生重大变化 承诺投资项目 年产100万千瓦太阳能 光伏逆变器项目 — 20,385.00 13,880.54 — 13,880.54 100.00 2013年 6月 11,030.22否 — 研发中心建设项目 — 8,965.43 8,965.43 933.61 8,530.72 95.15 2014年 12月 — — — 全球营销及服务平台 建设项目 — 3,285.00 3,285.00 124.85 1,526.57 46.47 2014年 12月 — — — 补充流动资金 — — 7,103.94 — 7,103.94 100.00 7 阳光电源股份有限公司募集资金存放与使用情况专项报告 承诺投资项目小计 32,635.43 33,234.91 1,058.46 31,041.77 — — — — 超募资金投向 甘肃公司项目专户 (甘 肃公司年产 1000兆瓦 光伏逆变器及风能变 流器组装成套项目） — 4,800.00 4,800.00 1,108.54 2,230.97 46.48 2014年 12月 — — — 年产 60万千瓦风能变 流器技术改造项目 是 6,000.00 185.04 — 185.04 100.00 — — —是 补充流动资金 — 18,500.00 36,529.54 12,000.00 36,529.54 100.00 — — — — 超募资金投向小计 — 29,300.00 41,514.58 13,108.54 38,945.55 — — — — — 合计 — 61,935.43 74,749.49 14,167.00 69,987.32 8 阳光电源股份有限公司募集资金存放与使用情况专项报告 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 1、年产 100万千瓦太阳能光伏逆变器项目未达到预计收益原因主要系产品价格与预计相比有较大幅度下跌所致。 2、“研发中心建设项目 ”已经实施完毕，本项目的结余资金将其永久性补充流动资金。 3、“全球营销及服务平台建设项目 ”未达到计划进度主要原因系公司目前的市场结构较 IPO时期发生了显著变化，公司从外销为 主变为内销为主，因此公司本着精细化、集约化的原则，放缓了针对海外营销平台扩大投资的步伐，整合资源进一步配置国内市 场。 4、甘肃公司年产 1000兆瓦光伏逆变器及风能变流器组装成套项目未达到计划进度主要原因 （1）该项目中风能变流器组装成套项目部分未实施，主要原因是前两年风电发展面临的产能过剩、并网难、价格下跌等诸 多问题尚未彻底解决，全国风电设备制造的利用率较低，且国内一些风机制造商自行制造风能变流器设备进行内部配套，从而减 少了从市场上购买同类产品的需求，这种产业格局给公司风能变流器的销售拓展带来了较大的压力。 （2）西北地区在电力电子领域的工业配套能力不及长三角和珠三角地方，招聘熟练工人难度较大，公司本着务实、经济、 节约的原则，投资从简； （3）由于国家能源局近两年来大力发展分布式光伏发电，根据市场需求，公司适时调整了投资布局，进一步挖潜了总部现 有的产品的产能，压缩了该项目的投资。 项目可行性发生重大 变化的情况说明 根据公司 2013年第三次临时股东大会决议，公司超募资金投资项目 “年产 60万千瓦风能变流器技术改造项目 ”，由于全国风电 设备制造的利用率较低，国内一些风机制造商自行制造风能变流器设备，减少了从市场上购买同类产品的需求，公司将该幕投项 目的剩余资金永久性补充公司流动资金。 9 阳光电源股份有限公司募集资金存放与使用情况专项报告 公司超募资金为 94,488.96万元。 1、2012年 4月 16日，公司第一届董事会第九次会议审议通过了《使用部分上市超募资金设立阳光电源（甘肃）有限公司并实施 年产 1000兆瓦光伏逆变器及风能变流器组装成套项目的议案》，同意公司使用上市超募资金中的 4,800万元用于年产 1000兆瓦光 伏逆变器及风能变流器组装成套项目。 2、2012年 5月 26日，公司第一届董事会第十一次会议审议通过了《关于使用部分超募资金实施年产 60万千瓦风能变流器技术改 造项目》的议案，同意公司使用超募资金 6,000万元用于实施年产 60万千瓦风能变流器技术改造项目。 3、2012年 8月 14日，公司第一届董事会第十二次会议审议通过了《关于使用部分超募资金永久性补充公司流动资金》的议案， 同意公司使用超募资金 1.85亿元永久补充公司流动资金，以降低公司财务成本、增加公司营业利润、提高资金使用效率、促进公 司生产经营的发展及经济效益的提升。 超募资金的金额、用途4、2014年 3月 28日，公司第二届董事会第五次会议审议通过的《修改 <关于使用部分超募资金永久性补充公司流动资金 >的议案》， 及使用进展情况同意公司使用超募资金 1.2亿元永久补充公司流动资金，以降低公司财务成本、增加公司营业利润、提高资金使用效率、促进公司 生产经营的发展及经济效益的提升。 5、2013年 10月 22日，公司第二届董事会第三次会议审议通过了《关于使用部分超募资金投资设立全资子公司的议案》，同意公 司使用超募资金 1.8亿元投资设立全资子公司，开展国内光伏电站的投资、建设及运营维护业务。 2014年 11月 16日，公司第二届 董事会第十次会议审议通过了《关于变更超募资金投资项目的议案》，公司拟在原计划使用超募资金 1.8亿元的基础上追加 3.2亿 元，共计 5亿元投资设立阳光电源能源科技有限公司； 2014年 12月 23日，该全资子公司成立，截止 2014年 12月 31日，该子公 司注册资本金尚未到位。 6、2014年 11月 16日，公司第二届董事会第十次会议审议通过了《关于使用部分超募资金购置光伏中功率产品组装自动化设备的 议案》，同意公司使用超募资金 1527万元购置光伏中功率产品组装自动化设备，以扩大公司生产能力，提高公司竞争力和经济效 益。截止 2014年 12月 31日，该笔资金尚未使用。 10 阳光电源股份有限公司募集资金存放与使用情况专项报告 募集资金投资项目实 施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实 施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 募集资金到位前，截至 2011年 11月 18日止，本公司利用自筹资金对募集资金项目累计已投入 6,888.14万元，募集资金到位后， 经公司第一届董事会第七次会议审议并通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，公司 以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 6,888.14万元。 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 2012年 5月 26日，公司第一届董事会第十一次会议审议通过了《关于使用部分超募资金暂时性补充流动资金》的议案，同意公司 使用超募资金 12,000万元暂时性补充公司流动资金，使用期限为自董事会批准之日起不超过 6个月。到期前，公司将及时、足额 将上述资金归还至募集资金专户。公司于实际使用闲置募集资金暂时补充流动资金 12,000万元。公司已于 2012年 8月 7日将 12,000 万元人民币全部归还至公司超募资金专用账户。 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 1、“研发中心项目 ”结余募集资金 434.71万元，原因系项目部分设备采购成本低于预期；2、“全球营销及服务平台建设项目”结余 募集资金 1,758.43万元，原因系公司目前的市场结构较 IPO时期发生了显著变化，公司从外销为主变为内销为主，因此公司本着 精细化、集约化的原则，放缓了针对海外营销平台扩大投资的步伐，减少了对海外市场的投入，整合资源进一步配置国内市场。 3、“甘肃公司年产 1000兆瓦光伏逆变器及风能变流器组装成套项目”结余募集资金 2,569.03万元，原因系国家近两年来大力发 展分布式光伏发电，根据市场需求，公司适时调整了投资布局，进一步挖潜了总部现有的产品的产能，压缩了本项目的投资。 尚未使用的募集资金 用途及去向 尚未使用的募集资金存放于公司募集资金专户进行存放和管理。 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 无 注：“本年度实现的效益 ”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致 11 阳光电源股份有限公司募集资金存放与使用情况专项报告 附表 2： 变更募集资金投资项目情况表 单位：万元 变更后的项目 对应的原承诺 项目 变更后项目拟投入 募集资金总额（ 1） 本年度实际 投入金额 截至期末实际累 计投入金额 (2) 截至期末投 资进度（ %） (3)=(2)/(1) 项目达到预 定可使用状 态日期 本年度实 现的效益 是否达到预 计效益 变更后的项目可 行性是否发生重 大变化 变更部分募集资 金永久性补充流 动资金 年产 60万千瓦 风能变流器技 术改造项目 6,029.55 — 6,029.55 100.00% — — —否 合计 6,029.55 — 6,029.55 100.00% — — — 变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目） 1、年产 60万千瓦风能变流器技术改造项目 （1）变更原因： 风电发展面临着产能过剩、并网难、价格下跌等诸多问题尚未彻底解决。全国风电设备制造 的利用率较低，而且国内一些风机制造商自行制造风能变流器设备，内部配套，从而减少了从市 场上购买同类产品的需求。 （2）决策程序 公司第二届董事会第三次会议、第二届监事会第三会议分别审议通过了《关于终止部分超募 资金投资项目并变更部分超募资金为永久补充流动资金的议案》， 2013年第三次临时股东大会审 议批准。 （3）信息披露情况 公司在履行相关决策程序的过程中，及时、适时、准确的进行了相关信息披露情况，具体内 容详见中国证监会创业板指定信息披露网站披露的相关公告。 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）见附表 1：募集资金使用情况对照表相关内容 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明见附表 1：募集资金使用情况对照表相关内容 12 中财网
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