[公告]平潭发展：关于公司募集资金年度存放与实际使用情况鉴证报告
关于中福海峡（平潭）发展股份有限公司 募集资金年度存放与实际使用情况的 鉴证报告 瑞华核字[2015]40030016号 目 录 1、 鉴证报告 ········································································· 1-2 2、 关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告 ·············· 3-6 通讯地址：北京市海淀区西四环中路16号院2号楼4层 Postal Address：4th Floor of Tower 2,No.16 Xisihuanzhong Road,Haidian District, Beijing 邮政编码（Post Code）：100039 电话（Tel）：+86(10)88219191 传真（Fax）：+86(10)88210558 募集资金年度存放与实际使用情况鉴证报告 瑞华核字[2015]40030016号 中福海峡（平潭）发展股份有限公司全体股东： 我们对后附的中福海峡（平潭）发展股份有限公司(以下简称“平潭发展”)董 事会编制的《关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》进行了鉴证。 按照《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定编制 《关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》，并保证其内容的真实、 准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是平潭发展董事会的责任。 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对平潭发展董事会编制的《关于募集资金 年度存放与实际使用情况的专项报告》发表鉴证意见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则3101号—历史财务信息审计 或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作。该准则要求我们计划和实施鉴 证工作，以对平潭发展董事会编制的《关于募集资金年度存放与实际使用情况的 专项报告》不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、 核查会计记录等我们认为必要的程序，并根据所取得的材料做出职业判断。我们 相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，平潭发展董事会编制的《关于募集资金年度存放与实际使用情况 的专项报告》已按照《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》及相关格式 指引的规定编制，在所有重大方面公允反映了平潭发展2014年度募集资金存放 与实际使用的实际情况。 本鉴证报告仅供平潭发展2014年度报告披露之目的使用，不得用作其他任 何目的。我们同意将本报告作为2014年度报告的必备文件，随其他文件一起报 送并对外披露。 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：凌运良 中国·北京 中国注册会计师：楚三平 二〇一五年四月十三日 中福海峡（平潭）发展股份有限公司 董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告 根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的 监管要求》（证监会公告[2012]44号）和深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所主板上市 公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21号：上市公司募集 资金年度存放与实际使用情况的专项报告格式》等有关规定，中福海峡（平潭）发展股份有 限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事会编制了截至2014年12月31日止的募集资金 年度存放与实际使用情况的专项报告。 一、 募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会证监许可［2010］1607 号文的核准，并经深圳证券交易所 同意，本公司于2010年12 月9日公开发行人民币普通股（A股）7280 万股，每股面值1 元， 每股发行价格为7.50元，募集资金总额为546,000,000.00元，扣除保荐费用等18,179,800.00 元后，募集资金净额527,820,200.00元于2010年11月29日存入公司募集资金专用账户， 利安达会计师事务所有限责任公司出具了利安达验字[2010]第1072号验资报告验证确认。 二、募集资金存放和管理情况 本公司已按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司证券发 行管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办 法》等法律法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《福建中福实业股份有限 公司募集资金管理办法》，对募集资金实行专户存储制度。本公司分别在中信银行股份有限 公司福州分行、招商银行股份有限公司福州分行、子公司漳州中福木业有限公司、福建中福 种业有限公司分别在中信银行股份有限公司福州分行、中国农业银行股份有限公司建瓯市支 行、中国农业银行股份有限公司邵武市支行、招商银行股份有限公司福州支出开设银行专户， 并与保荐机构国金证券股份有限公司及上述银行分别签订了《募集资金三方监管协议》。三 方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议得到了履 行。 截止2014年12月31日，募集资金存储情况列示如下： 金额单位：人民币元 开户人 开户行名称 银行账号 账户性质 初始存放金额 余额 中福海峡（平潭）发 展股份有限公司 中信银行股份有限 公司福州分行 7341010182600258632 募集资金专户 229,296,000.00 已注销 中福海峡（平潭）发 展股份有限公司 招商银行股份有限 公司福州分行 591902786610502 募集资金专户 298,524,200.00 324,679.09 福建中福海峡建材 城有限公司 招商银行股份有限 公司福州分行 5919 0378 1610601 募集资金专户 0.00 3,205.95 合 计 527,820,200.00 327,885.04 三、本年度募集资金的实际使用情况 1、本年度募集资金的实际使用情况见“募集资金实际使用情况对照表”。 2、募集资金投资项目先期投入及置换情况 本年度无置换金额，截止2014年12月31日，累计置换金额172.37万元。 3、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 2013年9月4日，公司2013年第七次临时股东大会审议通过《关于使用部分闲置募 集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用“中福海峡建材城项目”部分闲置募集资金 中的10,000万元暂时补充流动资金，期限自股东大会审议通过之日起不超过12个月，截止 2014年9月2日，公司已将上述暂时补充流动资金的10,000万元全部归还。 2014年10月23日，公司2014年第五次临时股东大会审议通过《关于使用部分闲置 募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意将暂时闲置募集资金7,250万元暂时补充流动资 金，期限自2014年10月23日起不超过12个月。截止2014年12月31日，暂时用于补充 流动资金的7,250万元尚未归还。 4、用闲置用募集资金购买理财产品情况 本年度没有使用募集资金购买理财产品，截止2014年12月31日，用于购买理财产品 的募集资金余额为0元。 5、未使用完毕募集资金投资项目情况 截止2014年12月31日，未使用完毕募集资金金额72,827,885.04元（包括暂时补充流 动资金72,500,000.00元），占前次募集资金总额比例13.80%，尚未使用完毕的募集资金将 继续用于募集资金承诺（包括后期变更）投资项目中福海峡建材城项目。 公司截止2014年12月31日剩余的募集资金72,827,885.04元（包括暂时补充流动资金 72,500,000.00元）拟全部投入中福海峡建材城一期项目建设当中。 四、变更募集资金投资项目的资金使用情况 1、2012年4月27日，公司2012年第二次临时股东大会审议通过对“福建中福种业有 限公司种苗繁育基地建设项目”进行调整的议案，将原项目中的金线莲繁育基地建设项目独 立出来，调整后原项目中其他种苗培育将继续实施。变更后新项目为“福建中福生物科技有 限公司金线莲繁育基地建设项目”。 公司独立董事、监事会及保荐机构已分别发表了明确同 意意见。项目涉及募集资金金额为2,483.23万元，占募集资金净额的比例为4.70%。上述项 目变更情况，公司已履行了相关披露义务，见刊登于《证券时报》和巨潮咨询网上的2012-031 号公告。 2013年8月8日，公司2013年第六次临时股东大会审议通过《关于调整部分募投项目 实施方案并永久性补充流动资金的议案》，同意公司调整“福建中福种业有限公司种苗繁育基 地建设项目”和“福建中福生物科技有限公司金线莲繁育基地建设项目”的实施方案，调整后 的 “种苗繁育基地建设项目” 投资计划为223.89万元，金线莲繁育基地建设项目投资计划 为842.06万元。截止2013年12月31日，“种苗繁育基地建设项目”已支出募集资金223.89 万元，金线莲繁育基地建设项目已支出募集资金874.63万元。 截止2013年12月，上述两项目已结束，2014年已没有募集资金支出。 2、2012年11月9日，公司2012年第五次临时股东大会审议通过《关于变更募集资金 投资项目的议案》，同意取消受国家宏观调控和省内限伐政策的影响无法实施的福建省龙岩 山田林业有限公司10万亩工业原料林基地建设、明溪县恒丰林业有限责任公司10万亩低质 低产林改造和龙岩中福木业有限公司中密度纤维板生产线技改三个募集资金项目，并将原拟 投入上述项目的募集资金中的30,000万元变更为“中福海峡建材城开发项目”的部分投资款。 公司独立董事、监事会及保荐机构已分别发表了明确同意意见。项目涉及募集资金30,000.00 万元，占募集资金净额的比例为56.84%。上述项目变更情况，公司已履行了相关披露义务， 见刊登于《证券时报》和巨潮咨询网上的2012-070号公告。 截止2014年12月31日，中福海峡建材城项目已支出募集资金22,812.41万元。 3、募集资金投资项目对外转让或置换情况 本公司无募集资金投资项目对外转让或置换情况。 五、其他说明事项 1、2014 年 10 月 16 日，公司第八届董事会 2014 年第七次会议审议通过审议公司 2014 年度非公开发行股票的相关议案，聘请中信建投证券股份有限公司担任公司本次非公 开发行股票的保荐机构。根据有关法律法规及《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证 券交易所主板上市公司规范运作指引》等规范性文件的规定，2015 年 1 月 16 日，公司与 公司控股子公司福建中福海峡建材城有限公司、招商银行股份有限公司福州分行及中信建投 证券股份有限公司重新签订了《募集资金四方监管协议》。 2、本公司2015年第一次临时股东大会审议通过了《关于重新制定公司<募集资金管理 制度>的议案》，新的《募集资金管理制度》于2014年12月27日公告。 六、募集资金使用及披露中存在的问题 本公司董事会认为，本公司已披露的相关信息不存在未及时、真实、准确、完整地反映 本公司披露募集资金的使用情况。本公司对募集资金的投向和进展情况均如实履行了披露义 务。 七、董事会意见 本公司董事会认为，前次募集资金已足额到位，本公司严格按照《深圳证券交易所上市 公司募集资金管理办法》和本公司《募集资金管理制度》等相关规定管理募集资金专项账户， 合法、有效，且严格地履行信息披露义务；募集资金投资项目稳步推进。 附表1：募集资金实际使用情况对照表 附表2：变更募集资金投资项目情况表 中福海峡（平潭）发展股份有限公司董事会 二○一五年四月十三日 编制单位：中福海峡（平潭）发展股份有限公司 承诺投资项目和超募资金投向 是否已变更项目 （含部分变更） 募集资金 承诺投资总额 调整后 投资总额(1) 本年度投入 金额 截至期末累计 投入金额(2) 截至期末投 资进度(3)＝ (2)/(1) 项目达到预定可 使用状态日期 本年度实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行性 是否发生 重大变化 承诺投资项目： 龙岩中福木业有限公司中密度纤维板生产线技改项目 是 7,868.24 是 福建省龙岩山田林业有限公司10万亩工业原料林基地建设项目 是 13,320.90 是 明溪县恒丰林业有限责任公司10万亩低质低产林改造项目 是 12,460.80 是 漳州中福木业有限公司利用林木剩余物生产中密度纤维板项目 否 15,061.36 15,061.36 13,838.6991.88% 2013年12月结束 4,403.13 是 否 福建中福种业有限公司种苗繁育基地建设项目 是 4,070.72 223.89 223.89100.00% 2013年12月结束 48.19 注2 是 福建中福生物科技有限公司金线莲繁育基地建设项目 是 842.06 874.63103.87% 2013年12月结束 242.77 注2 是 福建中福海峡建材城有限公司中福海峡建材城项目 是 30,000.00 4,012.41 22,812.4176.04% 尚在建设中 -1,118.80 注3 是 承诺投资项目小计 52,782.02 46,127.31 4,012.41 37,749.6281.84% 3,575.29 注1：受国家宏观调控及福建省内限伐政策，公司取消上述三个项目的投资 注2：受福建省限伐政策影响，市场对种苗需求减少，金线莲繁育基地的前期调研等因素影响，本项目未按照原计划进行投入 注3：截止2014年12月31日，中福海峡建材城项目尚在建设中，尚未产生经济效益。 已累计投入募集资金总额 本年度投入募集资金总额 2014年度 4,012.41 金额单位：人民币万元 37,749.62 累计变更用途的募集资金总额比例 注1 附表1： 募集资金总额 52,782.0271.04% 累计变更用途的募集资金总额 37,496.77 募集资金实际使用情况对照表 报告期内变更用途的募集资金总额0.00 见专项报告三、5说明尚未使用的募集资金用途及去向 未达到计划进度或预计收益的情况和原因见注2、3说明 项目可行性发生重大变化的情况说明 募集资金结余7,282.79万元，系募投项目尚未完成。项目实施出现募集资金结余的金额及原因 募集资金投资项目先期投入及置换情况 见注1说明 超募资金的金额、用途及使用进展情况无 募集资金投资项目实施方式调整情况 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 募集资金投资项目实施地点变更情况无 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况见专项报告四、3说明 无 见专项报告三、2说明 附表2： 编制单位：中福海峡（平潭）发展股份有限公司 变更后的项目对应的原承诺项目 变更后项目 拟投入募集 资金总额 （1） 本年度实 际投入金 额 截至期末 实际累计 投入金额 (2) 截至期末 投资进度 （%） (3)=(2)/(1) 项目达到预定 可使用状态日 期 本年度实现 的效益 是否达到预 计效益 变更后的项目 可行性是否发 生重大变化 福建中福种业有限公司种苗繁育基地建设项目 223.890.00 223.89100.00% 2013年12月结 束 48.19否 福建中福生物科技有限公司金线莲繁育基地建设项目 842.060.00 874.63103.87% 2013年12月结 束 242.77否 龙岩中福木业有限公司中密度纤维板 生产线技改项目 福建省龙岩山田林业有限公司10万亩 工业原料林基地建设项目 明溪县恒丰林业有限责任公司10万亩 低质低产林改造项目 合计 31,065.95 4,012.41 23,910.9376.97% -827.84 福建中福海峡建材城有限公司中福海峡建材城项目 福建中福种业有限公司种苗繁育基地 建设项目 30,000.00 4,012.4176.04% 见附表1的 说明 否尚在建设中 -1,118.80 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 变更募集资金投资项目情况表 金额单位：人民币万元 变更原因、决策程序及信息披露情况说明： 见专项报告四、1和四、2的说明 未达到计划进度或预计收益的情况和原因： 见附表1的说明 2014年度 22,812.41 中财网
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