[公告]大连电瓷：募集资金存放与使用情况鉴证报告
大连电瓷集团股份有限公司 募集资金存放与使用情况鉴证报告 大华核字[2015]001980号 大华会计师事务所(特殊普通合伙) Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership） 大连电瓷集团股份有限公司 募集资金存放与使用情况鉴证报告 （2014年度） 目 录 页 次 一、 募集资金存放与使用情况鉴证报告 1-2 二、 大连电瓷集团股份有限公司2014年度募集资 金存放与使用情况专项报告 1-7 募集资金存放与使用情况鉴证报告 大华核字[2015]001980号 大连电瓷集团股份有限公司全体股东： 我们审核了后附的大连电瓷集团股份有限公司《2014年度募集 资金存放与使用情况专项报告》（以下简称“募集资金专项报告”）。 一、董事会的责任 大连电瓷集团股份有限公司董事会的责任是按照深圳证券交易 所发布的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深 圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21号：上市公司募集资 金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定编制募集资金专 项报告，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性 陈述或重大遗漏。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对大连电瓷集团股份有 限公司募集资金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师 其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证 业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作， 以对大连电瓷集团股份有限公司募集资金专项报告是否不存在重大 错报获取合理保证。 在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以 及我们认为必要的其他程序。选择的鉴证程序取决于我们的职业判 断，包括对由于舞弊或错误导致的募集资金专项报告重大错报风险的 评估。在进行风险评估时，我们考虑与募集资金专项报告编制相关的 内部控制，以设计恰当的鉴证程序。我们相信，我们的鉴证工作为发 表意见提供了合理的基础。 三、鉴证结论 我们认为，大连电瓷集团股份有限公司募集资金专项报告的编制 符合深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规 范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21 号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》的规定， 在所有重大方面公允反映了大连电瓷集团股份有限公司2014年度募 集资金存放与使用情况。 四、对报告使用者和使用目的的限定 本报告仅供大连电瓷集团股份有限公司年度报告披露之目的使 用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为大连电瓷集团股 份有限公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：杨英锦 中国·北京 中国注册会计师：郭 艳 二〇一五年四月十四日 大连电瓷集团股份有限公司 2014年度募集资金存放与使用情况专项报告 一、 募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]1091号文核准，并经深圳证券交易所同意， 本公司由主承销商渤海证券股份有限公司于2011年7月14日向社会公众公开发行普通股（A 股）股票2500万股，每股面值1元，每股发行价人民币17.00元。截至2011年8月2日止， 本公司共募集资金425,000,000.00元，扣除发行费用31,362,000.00元，募集资金净额 393,638,000.00元。 截止2011年8月2日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经中准会计师事务 所有限公司以 “中准验字[2011]6009”验资报告验证确认。 截止2014年12月31日，公司对募集资金项目累计投入295,169,689.86元，其中：公 司于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目人民币110,306,554.07元；于 2011年8月2日起至2011年12月31日止会计期间使用募集资金人民币80,262,999.90元； 于2012年1月1日起至2012年12月31日止会计期间使用募集资金42,507,625.70元；于 2013年1月1日起至2013年12月31日止会计期间使用募集资金40,566,036.97元；本年度 使用募集资金21,526,473.22元。2014 年 4 月 24 日，公司召开2013年度股东大会，决议 通过《关于项目终止且剩余资金永久补充流动资金的议案》，同意公司将待支付合同款及质 保金合计22,391,753.62元留存在募集资金账户，用于到期履约付款，剩余募集资金 106,505,216.88 元（包括利息收入 8,906,643.33 元，手续费 4,456.19 元）及其以后结算的 利息用于永久补充流动资金，公司已将该资金转入到非募集资金账户中。截止2014年12 月31日，公司将募集资金账户2014年形成利息收入扣除手续费后金额2,014,685.37元和上 述预留资金尾款865,280.40元，共计2,879,965.77元转入到非募集资金账户，募集资金余额 为人民币0.00元。 二、募集资金的管理情况 为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《公司法》、《证券法》、 《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等 法律法规，结合公司实际情况，制定了《大连电瓷集团股份有限公司募集资金管理办法》（以 下简称“管理办法”），该《管理办法》经本公司第一届董事会2010年第一次临时会议审议通 过，并业经本公司2010年第一次临时股东大会表决通过。 根据《中小企业板上市公司募集资金管理细则》的要求，公司于2011年8月分别与保 荐机构渤海证券股份有限公司、兴业银行股份有限公司大连分行、中国工商银行股份有限公 司大连西岗支行签订了《募集资金三方监管协议》，对募集资金实行专户存储制度，并对募 集资金的使用实行严格的审批，保证募集资金专款专用；公司一次或12个月内累计从募集 资金存款专户中支取的金额超过人民币1,000.00万元或达到募集资金总额的5%，公司应当 以书面形式知会保荐代表人；保荐代表人可以根据需要随时到开设募集资金专户的商业银行 查询募集资金专户资料。 截至2014年12月31日止，募集资金的存储情况列示如下： 金额单位：人民币元 银行名称 账号 初时存放金额 截止日余额 存储方式 兴业银行股份有限公司 大连分行 532010100100205789 267,950,000.00 0.00 活期存款 中国工商银行股份有限 公司大连西岗支行 3400200529003614865 131,450,000.00 0.00 活期存款( 已销户） 合 计 399,400,000.00 0.00 初始存放余额中包括后期支付的发行费5,762,000.00元，扣除该发行费后实际募集资金 净额为393,638,000.00元。 三、2014年度募集资金的使用情况 2014年度募集资金使用情况如下： 募集资金使用情况表 金额单位：人民币元 募集资金总额 393,638,000.00 本年度投入募集资金总额 21,526,473.22 报告期内变更用途的募集资金总额 98,468,310.14 已累计投入募集资金总额 295,169,689.86 累计变更用途的募集资金总额 139,768,310.14 累计变更用途的募集资金总额比例 35.51% 承诺投资项目和超募资金 投向 是否已变 更项目 （含部分 变更） 募集资金承诺 投资总额 调整后投资总 额(1) 本年度投入 金额 截至期末累计 投入金额(2) 截至期末 投资进度 （%）(3) ＝(2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本年度实现 的效益 是否达 到预计 效益 项目可 行性是 否发生 重大变 化 承诺投资项目 瓷绝缘子扩大生产能力项 目 是 267,950,000.00 68,272,729.01 9,262,445.40 66,996,859.61 98.13% 2014.12.31 否 否 复合绝缘子建设项目 是 166,750,000.00 207,903,926.58 8,470,062.22 208,207,442.58 100.15% 2013.12.31 2,382,016.85 否 否 创建国家级技术中心项目 是 35,000,000.00 19,858,314.67 3,793,965.60 19,965,387.67 100.54% 2013.12.31 否 否 承诺投资项目合计 469,700,000.00 296,034,970.26 21,526,473.22 295,169,689.86 2,382,016.85 未达到计划进度或预计收 益的情况和原因（分具体募 投项目） 瓷绝缘子扩大生产能力项目：由于近年来我国特高压交流线路建设低于预期，加之公司生产能力已有较大幅度提高，能够满足未来几年市 场需求，公司基于对市场现状及未来前景的研判，为避免投资浪费，放缓了该项目的实施进度。为提高募集资金使用效率，2014年4月 24日，公司召开2013年度股东大会，决议通过《关于项目终止且剩余资金永久补充流动资金的议案》，同意终止该项目；复合绝缘子建 设项目：该项目已结项，但调试、培训、磨合耗用了一段时间，加之市场开拓与产能提升并没有合拍同步，故未达到预期收益；创建国家 级技术中心项目，鉴于该项目研发和检测设备等固定资产投入已符合“企业技术开发仪器设备原值”指标的要求，且无后续的重大固定资 产投入。因此，经2013年度股东大会决议，同意终止该项目。 项目可行性发生重大变化 的情况说明 截止2014年12月31日，公司不存在项目可行性发生重大变化的情况。 超募资金的金额、用途及使 用进展情况 截止2014年12月31日，公司不存在超募资金的情况。 募集资金投资项目实施地 点变更情况 截止2014年12月31日，公司不存在募集资金投资项目实施地点变更的情况。 募集资金投资项目实施方 式调整情况 截止2014年12月31日，公司不存在募集资金投资项目实施方式调整的情况。 募集资金投资项目先期投 入及置换情况 截止2011年7月31日，公司使用募集资金投资项目先期投入110,306,554.07元。公司于2011年8月28日召开第一届董事会2011年第五 次临时会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，公司独立董事、保荐机构均对此议案 发表了同意意见。 用闲置募集资金暂时补充 流动资金情况 2011年11月7日，公司召开第一届董事会第六次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司 在保证募集资金投资项目资金需求的前提下，使用闲置募集资金中的3,900万元人民币暂时补充公司的流动资金，使用期限自该次董事会 审议通过之日起不超过6个月；2011年11月8日，公司自募集资金专户转出3,900万元人民币；2012年4月24日，公司在规定期限内归 还3,900万元募集资金至专户中；2012年5月8日，公司召开第一届董事会2012年第三次临时会议，审议通过了《关于再次使用部分闲 置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意在保证募集资金投资项目资金需求的前提下，使用闲置募集资金中的3,900万元人民币暂时 补充公司的流动资金，使用期限自董事会批准该议案之日起不超过6个月；2012年11月5日，公司在规定期限内归还3,900万元募集资 金至专户中；2012年11月8日，公司召开第二届董事会第二次会议，审议通过了《关于再次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的 议案》，同意在保证募 集资金投资项目资金需求的前提下，使用闲置募集资金中的 3,900万元人民币暂时补充公司的流动资金，使用期 限自公司董事会批准该议案之日起不超过6个月； 该款项于 2013 年4 月25 日归还至募集资金专户；2013年5月 6 日，公司召开第二 届董事会第七次会议，审议通过《关于再次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意在保证募集资金投资项目资金需求的 前提下，使用闲置募集资金中的 3,900 万元人民币暂时补充公司的流动资金，使用期限自公司董事会批准该议案之日起不超过6个月；该 款项于2013年11月4日归还至募集资金专户；2013 年 11 月 8 日，公司召开第二届董事会第十 一次会议，审议通过《关于再次使用 部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意在保证募集资金投资项目资金需求的前提下，使用闲置募集资金中的 3,900 万元人民 币暂时补充公司的流动资金，使用期限自公司董事会批准该议案之日起不超过 6 个月，该款项于 2014 年 4 月 16 日归还至募集资金专 户。 项目实施出现募集资金结 余的金额及原因 公司募集资金结余109,385,182.65元，原因为募投项目结项或终止。 尚未使用的募集资金用途 及去向 公司募集资金结余109,385,182.65元，全部用于永久补充公司流动资金。 募集资金使用及披露中存 在的问题或其他情况 截止2014年12月31日，公司在募集资金使用及披露中不存在问题或其他情况。 四、变更募集资金投资项目的资金使用情况 变更募集资金投资项目的资金使用情况如下： 变更募集资金投资项目情况表 金额单位：人民币元 变更后的项 目 对应的原承 诺项目 变更后项目拟投入 募集资金总额（1） 本年度实际 投入金额 截至期末实际累 计投入金额(2) 截至期末投资进度 （%）(3)=(2)/(1) 项目达到预定 可使用状态日 期 本年度实现 的效益 是否达到 预计效益 变更后的项目可 行性是否发生重 大变化 复合绝缘子 建设项目 复合绝缘子 建设项目 207,903,926.58 8,470,062.22 208,207,442.58 100.15% 2013.12.31 2,382,016.85 否 否 瓷绝缘子扩 大生产能力 项目 瓷绝缘子扩 大生产能力 项目 68,272,729.01 9,262,445.40 66,996,859.61 98.13% 2014.12.31 否 否 创建国家级 技术中心项 目 创建国家级 技术中心项 目 19,858,314.67 3,793,965.60 19,965,387.67 100.54% 2013.12.31 否 否 合计 - 296,034,970.26 21,526,473.22 295,169,689.86 - - 2,382,016.85 - - 变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体募投项目） 一、复合绝缘子建设项目 1、变更原因：第一，公司募投项目计划编制于 2009 年，各项费用及实物价格 的预算均依据当时的物价水平和造价标准。但此后，原材料、人工成本大幅上涨， 外购实物价格和各项费用标准已经发生了较大的变化，导致工程项目建设成本高 于预期。如不进行相应调整，则难以形成原预期的生产能力和效益目标；第二， 公司生产基地远离中心城区，导致招工困难，用工成本上升，这已成为过去一年 公司经营中的薄弱环节。为使募投项目能稳定的发挥作用，公司必须改善招工和 用工条件，提高人性化管理程度，因此，建设一栋员工宿舍楼，解决员工、外来 劳 务工的食宿问题成为当务之急。 2、决策程序：本调整计划已经公司第一届董事会第九次会议、公司 2012 年第二 次临时股东大会审议通过，公司监事会、独立董事、保荐机构均对此发表了同意 意见。 3、信息披露情况：上述内容均已及时在指定网站、报纸进行披露。 二、瓷绝缘子扩大生产能力项目 1、变更原因：基于对市场现状及未来前景的研判，以及各项措施的逐步落实，提 升生产能力已不是公司亟待解决的首要问题，为切实发挥资金效用，保护投资者 利益，公司决定终止实施“瓷绝缘子扩大生产能力项目”； 2、决策程序：本调整计划已经公司第二届董事会第十三次会议、公司 2013 年 度股东大会审议通过，公司监事会、独立董事、保荐机构均对此发表了同意意见。 3、信息披露情况：上述内容均已及时在指定网站、报纸进行披露。 三、创建国家级技术中心项目 1、变更原因：鉴于该项目研发和检测设备等固定资产投入已符合“企业技术开 发 仪器设备原值”指标的要求，且无后续的重大固定资产投入。考虑到其他软件 指 标需要公司长期运作、发展才可达标。因此，公司决定终止该项目。 2、决策程 序：本调整计划已经公司第二届董事会第十三次会议、公司 2013 年度股东大会 审议通过，公司监事会、独立董事、保荐机构均对此发表了同意意见。 3、信息披露情况：上述内容均已及时在指定网站、报纸进行披露。 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体募投项目） 1、复合绝缘子建设项目：该项目已结项，但调试、培训、磨合耗用了一段时间， 加之市场开拓与产能提升并没有合拍同步，故未达到预期收益。 2、瓷绝缘子扩大生产能力项目：由于过去几年特高压交流线路建设低于预期，公 司放缓了该项目的实施进度；报告期内，建设基于对市场现状及未来前景的判断， 公司生产能力已有较大幅度提高，能够满足未来几年市场需求，为避免投资浪费， 公司终止实施该项目。 3、创建国家级技术中心项目：该项目研发和检测设备等 固定资产投入已符合“企 业技术开发仪器设备原值”指标的要求，且无后续的重大固定资产投入。因此， 经股东会决议对该项目实施终止。 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 无。 注：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。 五、募集资金使用及披露中存在的问题 本年度募集资金使用及披露不存在问题。 大连电瓷集团股份有限公司（盖章） 法定代表人：刘桂雪 主管会计工作负责人：刘春玲 会计机构负责人：马莉雅 二〇一五年四月十四日 中财网
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