[公告]鞍重股份：募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
募集资金年度存放与使用情况 鉴证报告 鞍山重型矿山机器股份有限公司 会专字[2015]0965号 华普天健会计师事务所(特殊普通合伙) 中国·北京 鞍山重型矿山机器股份有限公司募集资金年度存放与使用情况 鉴证报告 截至2014年12月31日止 目 录 序号 内容 页码 1 鉴证报告 1-2 2 关于募集资金2014年度存放与使用情况的专项报告 3-6 3 附件1：募集资金使用情况对照表 7-9 会审字[2015]0965号 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 鞍山重型矿山机器股份有限公司全体股东： 我们审核了后附的鞍山重型矿山机器股份有限公司（以下简称鞍重公司）管理层 编制的《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。 一、 对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供鞍重公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我 们同意将本鉴证报告作为鞍重公司年度报告必备的文件，随其他文件一起报送并对外 披露。 二、 管理层的责任 按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和 使用的监管要求》（证监会公告[2012]44号）和《深圳证券交易所中小企业板上市公 司规范运作指引》和相关格式指引编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报 告》是鞍重公司管理层的责任,这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在 虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。 三、 注册会计师的责任 我们的责任是对鞍重公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。 四、 工作概述 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号－历史财务信息审计或 审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作， 以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包 括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供 了合理的基础。 五、 鉴证结论 我们认为，鞍重公司管理层编制的《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报 告》符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》 （证监会公告[2012]44号）、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》 和相关格式指引的规定，在所有重大方面如实反映了鞍重公司2014年度募集资金实 际存放与使用情况。 华普天健会计师事务所 中国注册会计师： （特殊普通合伙） 中国注册会计师： 中国·北京 二○一五年四月十四日 鞍山重型矿山机器股份有限公司 关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告 根据证监会公告[2012]44号《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金 管理和使用的监管要求》、深圳证券交易所印发的《深圳证券交易所中小企业板上市 公司规范运作指引》和相关格式指引的规定，将公司2014年度募集资金存放与使用 情况报告如下： 一、 募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额、资金到位时间 经中国证券监督管理委员会证监许可【2012】313号《关于核准鞍山重型矿山机 器股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，公司于2012年3月21日向社会 公开发行人民币普通股（A股）1700万股，每股发行价为25.00元，应募集资金总 额为人民币425,000,000.00元，根据有关规定扣除发行费用44,136,307.00元后， 实际募集资金净额为人民币380,863,693.00元。该募集资金净额已于2012年3月 26日到位。上述资金到位情况已经华普天健会计师事务所（北京）有限公司会验字 【2012】1100号《验资报告》验证。公司对募集资金采取了专户存储管理。 （二）募集资金使用及结余情况 序号 项目 金额（万元） 1 募集资金净额 38,086.37 2 募集资金项目累计支出 16,978.84 3 其中：累计以银行承兑汇票垫付而尚未替换支出 704.12 4 浦发银行鞍山分行资金帐户存款 （账号：10910154740000993） 1.46 5 浦发银行鞍山分行资金帐户存款 （账号：10910158600000072） 7.01 6 浦发银行鞍山分行保证金帐户（欧元）存款 （账号：10913858600000011） 6.27 7 浦发银行鞍山分行保证金帐户（美元）存款 （账号：10911458600000012） 0.03 8 募集资金专用账户累计存款利息收入 1,982.73 9 理财产品本金 6,000.00 10 期末募集资金专户余额合计 17,779.61 （10=1-2+3-4-5-6-7+8-9） 注：①上述4、5、6、7系公司本期在浦发银行鞍山分行开设资金账户用于办理 外汇业务。 ②根据公司2014年4月21日第三届董事会第二次会议审议通过的《关于使用部分 闲置超募资金购买保本型理财产品的议案》，以及相关规定，本公司于2014年11月12 日向上海浦东发展银行股份有限公司鞍山分行购买了“上海浦东发展银行利多多财富 班车3号”（产品代码：2101137333）1,500.00万元人民币，投资期限90天。 ③根据公司2014年4月21日第三届董事会第二次会议审议通过的《关于使用部分 闲置超募资金购买保本型理财产品的议案》，以及相关规定，本公司于2014年12月18 日向兴业银行股份有限公司鞍山分行购买了“兴业银行企业金融结构性存款” 4,500.00万元人民币，投资期限为2014年12月18日至2015年1月23日。 二、 募集资金存放和管理情况 根据有关法律法规及《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》的规定，遵 循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定了《募集资金管理制度》，对募集资金 的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规 范使用。 1.公司开设募集资金专项账户如下： （1）2012年4月23日，公司与上海浦东发展银行股份有限公司鞍山分行（以 下简称“浦发银行鞍山分行”）和海通证券股份有限公司签署的《募集资金三方监管协 议》，以及后续的《募集资金三方监管协议补充协议》，在浦发银行鞍山分行开设募集 资金专项账户（账号：10910157870000029、10910167030000163、 10910167310001609、10910167310001668、10910167010000504、 10910167030000235、10910167010000561、10910167310001705、 10910167020000410）。 （2）2012年4月23日，公司与中国银行股份有限公司鞍山高新区支行（以下 简称“中行鞍山高新区支行”）和海通证券股份有限公司签署《募集资金三方监管协议》， 以及后续的《募集资金三方监管协议补充协议》，在中行鞍山高新区支行开设募集资 金专项账户（账号：292160163731、312960480942、315560480944）。 （3）2012年4月23日，公司与中国光大银行股份有限公司鞍山分行（以下简 称“光大银行鞍山分行”）和海通证券股份有限公司签署《募集资金三方监管协议》，以 及后续的《募集资金三方监管协议补充协议》，在光大银行鞍山分行开设募集资金专 项账户（账号：50920188000027482、50920181000024064、50920181000025465、 50920181000046004、50920181000046183、50920181000046347）。 （4）2012年4月23日，公司与招商银行股份有限公司鞍山分行（以下简称“招 商银行鞍山分行”）和海通证券股份有限公司签署《募集资金三方监管协议》，以及后 续的《募集资金三方监管协议补充协议》，在招商银行鞍山分行开设募集资金专项账 户（账号：412900004610855、41290000468000088、41290000468000132、 41290000468000129、41290000468000163、41290000468000177）。 上述三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监 管协议的履行不存在问题。 2.截至2014年12月31日止，公司募集资金专户存储情况如下： 金额单位：人民币万元 银行名称 银行帐号 余额 存款种类 浦发银行鞍山分行 10910157870000029 10.18 活期 10910167030000163 1,000.00 定期 10910167310001609 50.00 七天通知存款 10910167310001668 60.00 七天通知存款 10910167010000504 408.64 定期 10910167030000235 800.00 定期 10910167010000561 200.00 定期 10910167310001705 100.00 七天通知存款 10910167020000410 400.00 定期 中行鞍山高新区支 行 292160163731 105.35 活期 312960480942 9,019.79 定期 315560480944 340.00 七天通知存款 光大银行鞍山分行 50920188000027482 83.49 活期 50920181000024064 104.69 定期 50920181000025465 1,756.10 定期 50920181000046004 659.33 定期 50920181000046183 1,000.00 定期 50920181000046347 101.44 定期 招商银行鞍山分行 412900004610855 27.68 活期 41290000468000088 730.57 定期 41290000468000132 110.00 七天通知存款 41290000468000129 110.20 定期 41290000468000163 302.15 定期 41290000468000177 300.00 七天通知存款 合 计 17,779.61 三、 2014年度募集资金的实际使用情况 截至2014年12月31日止，公司实际投入相关项目的募集资金款项共计人民币 16,978.84万元，其中，以自有资金（银行承兑汇票）垫付募集资金项目而尚未由募 集资金替换金额704.12万元，各项目的投入情况及效益情况详见附表1“募集资金使 用情况对照表”。 四、 变更募集资金投资项目的资金使用情况 1.公司募集资金投资项目本期未发生变更情况。 2.公司募集资金投资项目本期未发生对外转让或置换的情况。 五、 募集资金使用及披露中存在的问题 公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募集资 金使用情况及时地进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。 附件:1、募集资金使用情况对照表 鞍山重型矿山机器股份有限公司 二○一五年四月十四日 附表1： 募集资金使用情况对照表 编制单位：鞍山重型矿山机器股份有限公司 2014年12月31日 单位：人民币万元 募集资金总额 38,086.37 本年度 投入募 集资金 总额 2,156.62 报告期内变更用途的募集资金总额 - 已累计 投入募 集资金 总额 16,978.84 累计变更用途的募集资金总额 - 累计变更用途的募集资金总额比例 - 承诺投资项 目和超募资 金投向 是否已 变更项 目（含 部分变 更） 募集资金承诺投 资总额 调整 后投 资总 额 （1） 本年度 投入金 额 截至期 末累计 投入金 额(2) 截至期 末投资 进度 （%）(3) ＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本年 度实 现的 效益 是否达 到预计 效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项 目 高效、节能、 环保型大型 振动筛系列 产品建设项 目 否 9,000.00 9,000.00 513.92 6,346.96 70.52% - 1,134.54 不适 用 否 多单元组合 振动筛建设 项目 否 9,500.00 9,500.00 803.49 1,135.85 11.96% - 不适用 不适 用 否 振动筛研发 中心与实验 室扩建项目 否 4,000.00 4,000.00 56.92 554.10 13.85% - 不适用 不适 用 否 承诺投资项 目小计 22,500.00 22,500.00 1,374.33 8,036.91 超募资金投 向 提高大型振 动筛结构产 否 2,600.00 2,600.00 782.29 1,441.93 55.46% - 不适用 不适用 否 品质量建设 项目 设立子公司 否 1,000.00 1,000.00 - 1,000.00 100% 是 不适用 不适用 否 归还银行贷 款 否 2,000.00 2,000.00 - 2,000.00 不适用 不 适 用 不适用 不适用 不适用 永久性补充 流动资金 否 4,500.00 4,500.00 - 4,500.00 不适用 不 适 用 不适用 不适用 不适用 超募资金投 向小计 10,100.00 10,100.00 782.29 8,941.93 合计 32,600.00 32,600.00 2,156.62 16,978.84 未达到计划 进度或预计 收益的情况 和原因（分 具体项目） 1、公司《高效、节能、环保型大型直线振动筛建设项目》所涉及厂房、设备等均已陆续完成 安装调试，使用资金额少于承诺投资金额，该募投项目可能均存在资金结余的情况，主要原 因是（1）公司采用招标方式，合理降低了该项目基建、设备投入；（2）公司严格控制该项目 的各项支出，合理降低项目成本和费用。 2、《多单元组合振动筛建设项目》、《振动筛研发中心与实验室扩建项目》均未能按照计划完 成主要原因是：（1）公司所处行业属于煤炭机械装备制造业，是为煤炭洗选业提供专业振动 筛生产企业，下游煤炭开采和洗选行业的固定资产投资需求将直接影响煤炭机械行业的供需 状况，去年以来，受煤炭行业固定资产投资增速下滑的影响，公司部分下游客户降低对振动 筛的采购需求，需求的减少直接影响公司募投资金的使用；（2）公司《高效、节能、环保型 大型直线振动筛建设项目》的完工投产已经能够满足目前市场需求，本着对募集资金负责的 态度，公司不再积极扩大产能，将根据市场情况对项目进度进行调节； 项目可行性 发生重大变 化的情况说 明 未发生重大变化。 超募资金的 金额、用途 及使用进展 情况 公司超募资金总额15,586.37万元，截止本期末，使用及用途情况如下： ①前期偿还交通银行股份有限公司鞍山分行借款2,000.00万元； ②前期投资1,000.00万元设立了鞍山熠腾重工科技有限公司； ③根据公司第二届董事会第十三次会议审议通过的《关于使用部分超募资金永久性补充流动 资金的议案》及相关规定，前期公司按需要使用了部分超募资金4,500.00万元永久性补充流 动资金； ④提高大型振动筛结构产品质量建设项目累计支出1,441.93万元（含以银行承兑汇票垫付募 集资金项目而尚未由募资金替换金额100.00万元）。 募集资金投 资项目实施 地点变更情 况 无变更。 募集资金投 资项目实施 方式调整情 况 无变更。 募集资金投 资项目先期 投入及置换 情况 用闲置募集 资金暂时补 充流动资金 情况 项目实施出 现募集资金 结余的金额 及原因 项目没有完工，尚无结余。 尚未使用的 募集资金用 途及去向 ①投资理财产品6,000.00万元人民币； ②其它账户存款合计14.77万元人民币； ③存放于募集资金专户合计17,779.61元人民币（含以银行承兑汇票垫付募集资金项目而尚 未由募集资金替换金额704.12万元）； 募集资金使 用及披露中 存在的问题 或其他情况 无。 注：①表中募集资金总额系按募集资金总额人民币42,500.00万元扣除发行费用后的净额列示。 ②表中募集资金支出额含以自有资金（银行承兑汇票）垫付募集资金项目而尚未由募集资金 替换金额704.12万元。 中财网
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