[年报]三峡水利：2014年年度报告
公司代码：600116 公司简称：三峡水利 重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司 600116 2014年年度报告 重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司 2014年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 未出席董事情况 未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名 董事 赵海深 因公出差 叶建桥 独立董事 李晓 因公出差 刘星 三、 天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人叶建桥、主管会计工作负责人陈明兵及会计机构负责人（会计主管人员）杨红敏 声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经公司第七届董事会第十八次会议审议通过的2014年度利润分配预案为：以公司现有总股本 331,001,834.00股为基数，每10股派发现金红利1.5元（含税），共计派发现金红利49,650,275.10 元（含税），剩余未分配利润留待以后年度分配。公司2014年度不进行资本公积金转增股本。该 利润分配预案需提交公司2014年年度股东大会审议。 六、 前瞻性陈述的风险声明 本报告中所涉及的发展战略、经营计划以及为达到计划拟采取的措施等前瞻性陈述不构成公司对 投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 目录 第一节 释义及重大风险提示 ......................................................................................................... 4 第二节 公司简介 ............................................................................................................................. 5 第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 6 第四节 董事会报告 ......................................................................................................................... 8 第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 24 第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 38 第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 42 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 43 第九节 公司治理 ........................................................................................................................... 49 第十节 内部控制 ........................................................................................................................... 52 第十一节 财务报告 ........................................................................................................................... 54 第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................. 193 第一节 释义及重大风险提示 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 三峡水利、公司、本公司 指 重庆三峡水利电力（集团）股 份有限公司 重庆中节能 指 重庆中节能实业有限责任公 司，原名重庆水利电力产业（集 团）有限责任公司，2005年更 名为重庆国能投资有限公司，2008年更名为重庆中节能实业 有限责任公司 综合事业局 指 水利部综合事业局 综管中心 指 水利部综合开发管理中心，原 名水利部经济管理局 新华发电 指 新华水力发电有限公司 中国核建 指 中国核工业建设集团公司 新华控股 指 新华水利控股集团公司（原新 华水利水电投资公司） 长江水电 指 长江水利水电开发总公司（湖 北） 电力投资公司 指 重庆三峡水利电力投资有限公 司，原重庆三峡水利利川杨东 河水电开发有限公司 利川杨东河公司 指 利川杨东河水电开发有限公司 实业公司 指 重庆三峡水利实业发展有限公 司 源田公司 指 四川源田现代节水有限责任公 司 江河公司 指 重庆市万州区江河水电开发有 限公司 后溪河公司 指 巫溪县后溪河水电开发有限公 司 民瑞水电 指 盈江县民瑞水电开发有限公司 站台公司 指 重庆公用站台设施投资开发 （集团）有限公司 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 证券交易所、交易所 指 上海证券交易所 二、 重大风险提示 公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第四节董事会报告中关于公司未来发 展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。 第二节 公司简介 一、 公司信息 公司的中文名称 重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司 公司的中文简称 三峡水利 公司的外文名称 Chongqing Three Gorges Water Conservancy and Electric Power Co.，Ltd. 公司的外文名称缩写 TGWC 公司的法定代表人 叶建桥 二、 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 陈丽娟 王静 联系地址 重庆市渝中区邹容路68号大都 会商厦3611 重庆市渝中区邹容路68号大都 会商厦3611 电话 023-63801161 023-63801161 传真 023-63801165 023-63801165 电子信箱 sxsl600116@163.com sxsl600116@163.com 三、 基本情况简介 公司注册地址 重庆市万州区高笋塘85号 公司注册地址的邮政编码 404000 公司办公地址 重庆办公地址：重庆市渝中区邹容路68号大都会商厦 3611； 万州办公地址：重庆市万州区高笋塘85号 公司办公地址的邮政编码 重庆办公地址邮编400010；万州办公地址邮编404000 公司网址 http://www.cqsxsl.com 电子信箱 sxsl600116@163.com 四、 信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《 证券日报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网 址 http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 重庆市渝中区邹容路68号大都会商厦3611 五、 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 A股 上海证券交易所 三峡水利 600116 六、 公司报告期内注册变更情况 （一） 基本情况 公司报告期内注册情况未变更。 （二） 公司首次注册情况的相关查询索引 公司首次注册情况详见1997年年度报告公司基本情况。 （三） 公司上市以来，主营业务的变化情况 公司上市以来，主营业务未发生变化。 （四） 公司上市以来,历次控股股东的变更情况 自1997年8月公司上市至1999年2月，公司第一大股东及实际控制人为重庆市万州电力总 公司。 1999年3月至今公司第一大股东及实际控制人变更情况如下： 1、第一大股东变更：1999年3月，重庆中节能实业有限责任公司（以下简称：重庆中节能）， 接受公司原第一大股东重庆市万州电力总公司所持有的公司3,362万股国家股，成为公司第一大 股东。自此至今，公司第一大股东未发生变化。 2、实际控制人变更：2003年，重庆市万州电力总公司将所持重庆中节能股权分别转让给中 国节能投资公司、湖南三江电力有限责任公司，中国节能投资公司成为重庆中节能控股股东及本 公司实际控制人。2006年4月，水利部综合事业局的全资子公司新华水利水电投资公司（现更名 为新华水利控股集团公司）通过公开竞拍的方式持有公司700万股股份，加上水利部综合事业局 负责管理的水利部综合开发管理中心持有公司3,273.60万股国家股、水利部综合事业局的控股子 公司中国水务投资有限公司持有公司248.11万股股份，三家单位合计持有公司4,221.71万股股 份，超过原第一大股东重庆中节能持有公司的股份。水利部综合事业局成为公司的实际控制人。 自2006年4月至今，公司实际控制人未发生变化。 七、 其他有关资料 公司聘请的会计师事务所（境 内） 名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址 重庆市北部新区财富大道13号财富园2号B 幢3层 签字会计师姓名 弋守川、宋军 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2014年 2013年 本期 比上 年同 期增 减(%) 2012年 营业收入 1,297,834,574.08 1,369,113,279.98 -5.21 945,242,588.83 归属于上市公司股东的 净利润 142,038,790.78 104,202,816.06 36.31 82,201,232.98 归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 利润 110,340,574.85 80,768,925.80 36.61 63,922,170.43 经营活动产生的现金流 量净额 356,614,165.11 338,450,695.67 5.37 196,351,243.96 2014年末 2013年末 本期 末比 上年 同期 末增 减（% ） 2012年末 归属于上市公司股东的 净资产 1,152,960,873.57 1,119,423,386.47 3.00 1,068,727,210.41 总资产 3,607,061,576.06 3,523,464,910.37 2.37 3,161,229,937.81 (二) 主要财务指标 主要财务指标 2014年 2013年 本期比上年同期增 减(%) 2012年 基本每股收益（元／股） 0.53 0.39 35.90 0.31 稀释每股收益（元／股） 0.53 0.39 35.90 0.31 扣除非经常性损益后的基本 每股收益（元／股） 0.41 0.30 36.67 0.24 加权平均净资产收益率（%） 12.91 9.52 增加 3.39 个百分点 7.91 扣除非经常性损益后的加权 平均净资产收益率（%） 10.03 7.38 增加 2.65 个百分点 5.98 二、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东 的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净 资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： 不适用 三、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2014年金额 附注（如 适用） 2013年金额 2012年金额 非流动资产处置损益 16,475,250.91 附注十 四、（一） 7,290,026.78 -1,762,752.87 计入当期损益的政府补助，但与 公司正常经营业务密切相关，符 合国家政策规定、按照一定标准 定额或定量持续享受的政府补助 除外 16,341,439.35 附注十 四、（一） 18,976,919.34 23,062,216.65 除同公司正常经营业务相关的有 815,068.49 附注十 5,338,923.38 5,418,328.27 效套期保值业务外，持有交易性 金融资产、交易性金融负债产生 的公允价值变动损益，以及处置 交易性金融资产、交易性金融负 债和可供出售金融资产取得的投 资收益 四、（一） 除上述各项之外的其他营业外收 入和支出 -862,524.21 附注十 四、（一） -4,661,067.07 -6,728,218.17 少数股东权益影响额 4,028,222.55 附注十 四、（一） -660,758.02 854,321.76 所得税影响额 -5,099,241.16 附注十 四、（一） -2,850,154.15 -2,564,833.09 合计 31,698,215.93 附注十 四、（一） 23,433,890.26 18,279,062.55 第四节 董事会报告 一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析 2014年，中国经济发展进入新常态，呈现增长速度变化、经济结构优化、发展动力转换三大 特点。电力行业作为我国国民经济中具有先行性的重要基础产业，与国民经济的关系极为密切。 随着经济增速趋缓，2014年，全社会用电量累计55,233亿千瓦时，同比增长3.8%，增幅较2013 年减少3.69个百分点（数据来源：国家能源局），增长速度持续放缓。 2014年是公司发展历程中具有重要意义的一年。这一年，面对较为复杂的宏观经济环境及行 业发展形势，公司董事会在全体股东及有关各方的大力支持下, 坚持打造“资源、能源型企业” 的战略目标，内强管理, 经营利润再创历史新高，管理水平有效提升；外促发展,成功实现资本市 场第二次再融资，并在项目研发、农网改造政策争取等方面取得较大突破。2014年，公司全面完 成了股东大会确定的任务目标，迈上了快速发展的新台阶。 报告期主要工作开展情况 1、加强管理，经营业绩和管理水平实现双提升 公司通过科学调度和管理，全年实现自发水电上网电量5.25亿千瓦时，同比增加0.63亿千 瓦时，增幅为14%；同时，进一步有效降低电力业务成本，提高水电效益，全年实现电力业务利 润同比大幅增长；结合电网运行实际及供区电力需求增长预测情况，公司统筹规划电网建设、加 强电源项目管理，有序推进电源点工程建设；强化集团化管理的执行、监督和考核，增强分子公 司的创新能力和经营动力，实现了多数单位超额完成2014年度经济目标的较好成绩；处置、盘活 存量资产，完成了沱口电厂的土地资产处置工作，顺利收回土地成本及返还出让金共计1.77亿元。 2、优化布局，多方面夯实公司快速发展基础 公司完成2014年度非公开发行股票工作，顺利实施了公司第二次资本市场再融资，募集资金 8.6亿元，为公司快速发展提供了有力的资金保障；成功争取到农村电网改造“一省两贷”政策 支持，成为国家农网建设与改造工程的承贷主体，为彻底解决农网问题，提高农网供电质量和供 电能力打下了良好基础；为保障公司可持续发展，组织开展对川、滇、黔、闽等水资源丰富省份 的电源点实地调研和论证工作，积极进行项目的研发和储备；逐步完善适应公司发展的人才培养 和激励机制，激发公司员工的工作积极性并提高了工作效率。 3、严格规范运作，公司治理水平进一步提高 通过加强对各项新规则的学习，并积极掌握第一手资料，充分研究、深入讨论，提高了董事 会的科学决策水平；深入进行公司内部控制体系建设，全面完成公司各业务版块内控制度的修订 汇编工作并系统开展培训，提高公司规范化运作水平；有效开展信息披露和投资者关系管理工作， 举办各项活动，拓宽投资者交流渠道并获得上海证券交易所上市公司信息披露“A类”评价。 4、董事会勤勉尽责，股东合法权益得到切实保障 董事会及其各专业委员会勤勉尽责。董事会前，各董事会专业委员会对相关事项进行反复论 证，充分发挥了政策把关和专业判断作用；董事会上，董事们充分讨论、民主决策，保证了对重 大事项决策的科学性；完善了信息收集、沟通、传递机制，维护了信息披露的公平性，保证了股 东的知情权；公司还通过持续、透明、稳定的高比例现金分红，切实保障了广大投资者的利益。 报告期总体经营情况 2014年，公司完成上网电量17.28亿千瓦时，比上年同期16.87亿千瓦时增长2.43%；完成 售电量15.67亿千瓦时，比上年同期15.31亿千瓦时增长2.35%；实现营业收入12.98亿元，比 上年同期13.69亿元下降5.19%。营业总成本12.25亿元，比上年同期13.03亿元下降5.99%；截 止2014年12月31日, 公司总资产36.07亿元，比年初增长2.37%；总负债23.99亿元，比年初 增长2.35%；资产负债率66.51%；股东权益（归属于母公司）11.53亿元，比年初增长3%。实现 净利润1.42亿元，同比增长36.31%，创历史最好水平。 (一) 主营业务分析 1 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 营业收入 1,297,834,574.08 1,369,113,279.98 -5.21 营业成本 977,869,191.06 1,095,754,789.48 -10.76 销售费用 995,556.50 3,013,622.76 -66.96 管理费用 106,103,144.62 97,858,084.95 8.43 财务费用 71,309,146.39 80,517,805.49 -11.44 归属于母公司所有者的净 利润 142,038,790.78 104,202,816.06 36.31 经营活动产生的现金流量 净额 356,614,165.11 338,450,695.67 5.37 投资活动产生的现金流量 净额 -213,953,145.63 -195,459,244.22 -9.46 筹资活动产生的现金流量 净额 -267,662,953.18 86,616,865.57 -409.02 资产减值损失 48,240,880.12 -779,864.93 6,285.80 投资收益 25,932,469.06 14,465,595.02 79.27 营业外支出 6,573,805.21 9,909,940.23 -33.66 所得税费用 5,362,780.43 22,155,078.48 -75.79 收回投资收到的现金 20,815,068.49 73,629,608.31 -71.73 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产收回的现金 净额 105,573,353.79 69,334,355.00 52.27 支付其他与投资活动有关 的现金 0.00 20,000,000.00 -100.00 吸收投资收到的现金 12,400,000.00 0.00 取得借款收到的现金 567,000,000.00 1,133,232,000.00 -49.97 收到其他与筹资活动有关 的现金 15,480,000.00 59,590,000.00 -74.02 变动原因分析： （1）营业收入下降主要是房地产收入减少所致。 （2）营业成本下降主要是房地产开发成本、外购电成本、施工成本减少所致。 （3）销售费用下降主要系本年实业公司关闭餐饮公司而减少销售费用所致。 （4）管理费用上升主要是人工费用增加所致。 （5）财务费用下降主要是银行借款余额下降所致。 （6）归属于母公司所有者的净利润上升主要是电力业务和勘察设计安装利润增加所致。 （7）经营活动产生的现金流量净额增加主要是当期利润增加所致。 （8）投资活动产生的现金流量净额减少主要是购建固定资产支付的现金增加所致。 （9）筹资活动产生的现金流量净额减少主要是借款减少所致。 （10）本年较上年增加主要系本年对浙江钱江水利置业投资有限公司可供出售金融资产全额计提 减值准备所致； （11）本年较上年增加主要系本年按权益法确认联营企业站台公司投资收益增加及三峡银行分回 红利增加所致； （12）本年较上年减少主要系赔偿金支出下降所致； （13）本年较上年减少主要系本年对内部交易未实现收益产生的可抵扣暂时性差异确认递延所得 税资产所致； （14）本年较上减少主要系本年收回投资减少所致； （15）本年较上年增加主要系本年收到沱口土地款及谊德大厦处置款所致； （16）本年较上年减少主要系上年将收到康乐火电厂资产处置款和康乐110KV线路搬迁补偿款的 共管资金列入所致； （17）本年较上年增加主要系控股子公司重庆市万州区供热有限公司收到其他股东投资款所致； （18）本年较上年减少主要系本年向银行借款减少所致； （19）本年较上年减少主要系上年收回票据借款保证金所致； 2 收入 (1) 驱动业务收入变化的因素分析 本报告期内，由于五桥房地产项目基本完结，住宅全部实现销售，公司全资子公司重庆三峡 水利建设公司（以下简称：建设公司）房地产收入同比减少6,473万元，使公司营业收入下降。 (2) 以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析 不适用 (3) 订单分析 不适用 (4) 新产品及新服务的影响分析 不适用 (5) 主要销售客户的情况 单位：万元 币种：人民币 前五名销售客户销售金额合计 16，023.43 占销售总额比重 12.35% 3 成本 (1) 成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成 本 构 成 项 目 本期金额 本期占 总成本 比例(%) 上年同期金额 上年同 期占总 成本比 例(%) 本期金 额较上 年同期 变动比 例(%) 情况 说明 电力销售 657,335,529.50 67.22 667,177,611.06 60.89 -1.48% 勘察设计安装 238,074,308.07 24.35 305,905,354.89 27.92 -22.17% 节水安装销售 4,312,016.99 0.44 7,613,334.51 0.69 -43.36% 房地产销售 43,685,217.43 4.47 95,482,995.86 8.71 -54.25% 蒸汽销售 25,131,475.68 2.57 13,042,900.83 1.19 92.68% (2)主要供应商情况 单位:万元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 40,114.32 占采购总额比重 41.02% 4 费用 公司销售费用、管理费用、财务费用、所得税费等科目变动，详见利润表及现金流量表相关 科目变动分析表。 5 现金流 公司经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金流量等科目变动，详见利润表及现金流量表 相关科目变动分析表。 6 其他 (1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 由于公司加强内部管理，使外购电成本、施工成本等成本费用下降，增加公司毛利；由于浙 江钱江置业有限公司净资产为负数，按公司投资额全额计提减值准备4,224万元而减少利润；同 时，公司对联营企业投资收益增加79.27%；主要由于合并抵消沱口火电厂土地回购未实现内部交 易利润15,421万元，因公司与重庆三峡水利实业发展有限公司所得税税率不同引起的差异1,542 万元而减少所得税费用75.79%。 (2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明 再融资事项：经公司2013年年度股东大会审议通过，公司拟对包括水利部综合开发管理中心 （含授权水利部综合事业局控制的关联单位）在内的不超过十家特定对象非公开发行股票不超过 10,129.56万股（含10,129.56万股），水利部综合开发管理中心（含授权水利部综合事业局控 制的关联单位）以与其他认购对象相同的价格认购，认购数量不低于2,000万股。公司2013年度 利润分配方案的实施后，本次非公开发行的发行价格调整为不低于 8.37 元/股，发行数量调整为 不超过 10,274.79 万股（含 10,274.79 万股），发行募集资金总额为不超过86,000万元，扣除 发行费用后，本次发行募集资金拟全部用于后溪河项目、新长滩项目以及补充流动资金。2014年 11月19日，本次非公开发行获得中国证监会核准批文（具体详见公司于2014年4月17日、7 月3日、11月20日刊登在上海证券交易所网站的《公司2014年非公开发行股票预案》及相关公 告）。 2015年1月30日，公司以发行价格13.55元/股向特定对象非公开发行非公开发行股票 63,468,634股，募集资金总额为人民币859,999,990.70元，募集资金净额为人民币833,958,786.43 元，其中：计入实收资本63,468,634.00元、计入资本公积770,490,152.43元。上述募集资金到位 情况经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2015〕8-6 号）。2015年2月4日，公司在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了本次发行新增的 63,468,634股股份的登记托管及限售手续（具体详见公司于2015年2月5日刊登在上海证券交易所 网站的《非公开发行股票发行结果暨股本变动公告》）。 发行中期票据事项：根据中国银行间市场交易商协会《接受注册通知书》（中市协注【2011】 MTN11号）批准，公司于 2011 年 2 月25 日在中国银行间债券市场发行了1.9亿元中期票据， 期限为5年。 (3) 发展战略和经营计划进展说明 报告期内，公司发展战略的执行情况详见“董事会报告”第一项。 报告期内，公司完成上网电量17.28亿千瓦时，比上年同期16.87亿千瓦时增长2.43%，完 成年度计划的96.37%；完成售电量15.67亿千瓦时，比上年同期15.31亿千瓦时增长2.35%；完 成年度计划的96.49%；实现电力业务收入8.90亿元，比上年同期8.58亿元增长3.73%，完成年 度计划的99.03%。 (二) 行业、产品或地区经营情况分析 1、 主营业务分行业、分产品情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收入 比上年增 减（%） 营业成本 比上年增 减（%） 毛利率比 上年增减 （%） 电力销售 895,505,877.31 657,335,529.50 26.60 3.88 -1.48 增加3.99 个百分点 勘察设计安 装 311,894,128.08 238,074,308.07 23.67 -13.97 -22.17 增加8.04 个百分点 节水安装销 售 5,419,302.70 4,312,016.99 20.43 -43.16 -43.36 增加0.29 个百分点 房地产销售 60,132,705.43 43,685,217.43 27.35 -51.84 -54.25 增加3.82 个百分点 蒸汽销售 14,999,684.02 25,131,475.68 -67.55 572.39 92.68 增加 417.12个 百分点 2、 主营业务分地区情况 单位：元 币种：人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 重庆市 1,292,415,271.38 -4.94 四川省 5,419,302.70 -43.16 (三) 资产、负债情况分析 1 资产负债情况分析表 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末 数占总资 产的比例 （%） 上期期末数 上期期末 数占总资 产的比例 （%） 本期期末 金额较上 期期末变 动比例 （%） 情况说 明 预付账款 17,095,365.83 0.47 25,796,292.27 0.73 -33.73 注1 其他应收款 131,980,857.85 3.66 32,332,290.14 0.92 308.20 注2 存货 95,109,637.04 2.64 172,745,348.49 4.90 -44.94 注3 在建工程 771,976,653.94 21.40 478,099,448.51 13.57 61.47 注4 工程物资 1,062,351.44 0.03 2,771,609.78 0.08 -61.67 注5 无形资产 31,580,269.74 0.88 47,818,748.74 1.36 -33.96 注6 递延所得税 资产 57,544,247.63 1.60 10,902,855.52 0.31 427.79 注7 其他非流动 资产 66,742,433.24 1.85 10,000,000.00 0.28 567.42 注8 短期借款 170,000,000.00 4.71 532,000,000.00 15.10 -68.05 注9 预收账款 57,071,493.77 1.58 107,603,041.57 3.05 -46.96 注10 应付职工薪 酬 89,564,425.14 2.48 41,668,300.25 1.18 114.95 注11 应交税费 47,060,755.12 1.30 25,378,688.10 0.72 85.43 注12 其他应付款 315,963,222.65 8.76 219,855,713.91 6.24 43.71 注13 长期应付款 26,770,997.99 0.74 注14 长期应付职 工薪酬 77,561,375.13 2.15 注15 注1：年末较年初减少主要系本年工程完工结算所致。 注2：年末较年初增加主要系本年增加应收沱口火电厂整体关停补偿款所致。 注3：年末较年初减少主要系开发产品及工程施工结转所致。 注4：年末较年初增加主要系控股子公司后溪河公司投资的两会沱水电站、镇泉引水电站、金盆 水电站及民瑞水电投资的芒牙河二级电站等项目增加所致。 注5：年末较年初减少主要系本年工程项目使用库存材料所致。 注6：年末较年初减少主要系本年康乐火电厂整体关停处置土地所致。 注7：本年较年初增加主要系本年对实业公司购买土地和应付职工薪酬产生的可抵扣暂时性差异 确认递延所得税资产所致。 注8：本年较年初增长主要系本年全资子公司实业公司购买的土地款尚未支付完毕重分类列入所 致。 注9：本年较年初减少主要系本年偿还短期借款增加所致。 注10：本年较年初减少主要系本期将预收房款及预收工程款结转收入所致。 注11：本年较年初增加主要系本年年终奖增加所致。 注12：本年较年初增加主要系本年应交企业所得税增加所致。 注13：本年较年初增加主要系本年全资子公司实业公司购买土地余款尚未支付及代收新建居民住 宅小区供配电设施费增加所致。 注14：本年较年初增加主要系公司控股子公司后溪河公司因电站建设对下游桂花电站补偿款计入 所致。 注15：本年较年初增加主要系公司计提离职后福利所致。 (四) 核心竞争力分析 1、“绿色能源”优势 水电是当今世界各国普遍推崇和鼓励发展的洁净可再生能源，是国际能源机构倡导的“绿色 电力”中重要的组成部分。公司自发电及在建电源项目均是“绿色能源”水力发电。公司现投产 及在建的水电装机容量共计25万千瓦：其中，投产的水力发电厂总装机容量17万千瓦，在建的 巫溪两会沱水电站、镇泉引水电站、金盆水电站等电站总装机容量达7.8万千瓦。在全社会面临 较大的节能环保压力环境下，水电作为清洁能源，具有优先调度和政策支持等优势，受经济周期 影响相对较小。 2、独特的发供电一体经营模式 公司拥有完整的发、供电网络，是已上市公司中少数拥有“厂网合一”电力企业，公司的厂 网一体化保证了对区域电力供应的市场优势。公司所属水电站发电量直接上公司电网，并基本实 现网内全额消纳，从而提高经济效益。 3、电力行业管理经验优势 公司由历史悠久的地方电力企业改制而成，积累了丰富的发、供电经营和管理经验，拥有一 批经验丰富、年富力强的公司管理者和技术人才，保证了公司电力经营管理和业务拓展的顺利推 进。公司设立以来，不断地利用电力行业中出现的新设备、新技术，提高劳动生产率和产品以及 服务的质量，形成了良好的运营机制，并取得较好的经营业绩。 4、规范、高效的公司治理 公司一直严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会、上海证 券交易所的有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理，规范公司运作。特别是公司按照监管 部门的相关要求，通过2007年至2008年开展的公司治理专项活动，及2012年初至今开展的内部 控制体系建设，完善了股东大会、董事会、监事会、经营层议事规则等一系列管理制度，构建了 权力机构、决策机构、监督机构和经营层之间权责明确、运作规范、相互协调、相互制衡的管理 机制并有效运行，形成了有本公司特色的规范、高效的公司治理，并有力推动着公司商业合作、 业务拓展、人才招募等经营活动。 (五) 投资状况分析 1、 对外股权投资总体分析 本报告期，公司未进行对外股权投资。报告期末，公司对外股权投资情况如下： 被投资的公司名称 主要业务 占被投资公司的 权益比例（%） 持股变动情况 备注 重庆三峡银行股份有限公司 人民币业务 1.99 无 重庆公用站台设施投资开发（集 团）有限公司 站台设施建设、设计、制作、 发布公交站台广告等 34 无 浙江钱江水利置业投资有限公司 实业投资、房地产投资、房地 产开发、水资源开发等 16 无 注：报告期内，公司收到站台公司分红款1,020万元，收到三峡银行分红款748万元。 (1) 持有非上市金融企业股权情况 所持对 象名称 最初投资金 额（元） 持有数量 （股） 占该公 司股权 比例 （%） 期末账面价 值（元） 报告期损 益（元） 报告期 所有者 权益变 动（元） 会计 核算 科目 股份 来源 重庆三 峡银行 股份有 限公司 64,000,000 40,000,000 1.99 64,000,000 7,480,000 可供 出售 金融 资产 见2008年1 月3日《上 海证券报》、 《证券日 报》相关公 告 合计 64,000,000 40,000,000 / 64,000,000 7,480,000 / / 2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况 (1) 其他投资理财及衍生品投资情况 投资类型 资金来源 签约方 投资份额 投资期限 产品类型 预计收益 投资盈亏 是否涉诉 购买理财产品 自有资金 云南国际信托 有限公司 20,000,000 自2012-11-27 至2014年 5月 30日 资金信托计划 8.5% 该项投资已收 回，实现收益 815,068.49元 否 其他投资理财及衍生品投资情况的说明 截止报告期末，公司已不存在购买理财产品的情形。 3、 募集资金使用情况 (1) 募集资金总体使用情况 □适用√不适用 (2) 募集资金承诺项目情况 □适用 √不适用 (3) 募集资金变更项目情况 □适用 √不适用 4、 主要子公司、参股公司分析 单位: 万元 币种:人民币 公司名称 业 务 性 质 权益 比例 （%） 注册 资本 总资 产 净资 产 营业 收入 营业 利润 2014年 净利润 主要经营活动 重庆三峡水 利发电有限 公司 工 业 100 3,000.00 5,448 -374 6,638 -784 -597 水力发电、电站运行维护 管理、电力技术开发及咨 询服务、销售建材 重庆三峡水 利供电有限 公司 工 业 100 7,000.00 25,237 3,392 91,386 -78 278 承担重庆三峡水利电力 （集团）股份有限公司供 区内的供电业务、供用电 技术开发与咨询、供用电 设备材料经营、客户用电 服务 重庆三峡水 利实业发展 有限公司 服 务 业 100 2,000.00 33,314 2,620 8,469 909 733 房地产开发（取得相关行 政许可后方可执业）；物 业管理（凭资质证书执 业）；汽车维修乙类（限 分支机构经营）；中型餐 饮（限重庆三峡水利实业 发展有限公司上膳餐饮分 公司经营） 重庆三峡水 利电力建设 有限公司 服 务 业 100 10,000.00 26,174 14,575 27,979 4,011 3,437 许可经营项目：电力设施 承装二级、承修二级、承 试二级（按许可证核定的 事项和期限从事经营）。 一般经营项目：从事建筑 相关业务（取得相关行政 许可后方可执业）；水力 发电，水电物资供应，工 业设备安装，水产养殖及 水电投资服务。 重庆三峡水 利建设有限 公司 服 务 业 100 2,000.00 11,044 4,250 7,752 1,455 1,046 一般经营项目：土木工程 建筑（贰级）、地基基础、 装饰装潢服务。利用自有 资金从事农村荒地、农村 土地整理、复垦项目的投 资。房地产开发（凭有效 资质证书） 重庆三峡水 利电力投资 有限公司 工 业 100 41,864.88 85,745 49,418 5,316 1,562 1,518 电力项目开发；利用企业 资金对外进行投资 四川源田现 工 88.97 3,680.00 1,376 -16 542 -225 -177 生产销售：现代节水系 代节水有限 责任公司 业 列产品、温室大棚系列 产品；承揽节水灌溉工 程、温室大棚工程规 划，设计与安装以及相 关技术咨询服务。 重庆市万州 区江河水电 开发有限公 司 工 业 88.89 2,700.00 12.303 2,201 932 109 109 水利电力开发、水电物 资供应、机电设备安 装、水电信息咨询服务 奉节县康乐 电力有限公 司 工 业 48.75 10,472.00 4,410 3,891 0 -248 -1,115 火力发电、 电气设备销售 巫溪县后溪 河水电开发 有限公司 工 业 98.87 7,549.00 67,739 8,257 545 -5 -5 水力发电、农业灌溉 重庆市万州 供热有限公 司 工 业 55.00 9,147．00 23,449 2,717 1,524 -2,414 -2,394 供热服务，发电，在三峡 水利位于经开区的供电区 域内，对三峡水利指定的 用户进行供电相关服务 重庆公用站 台设施投资 开发公司 广 告 业 34.00 5,000.00 16,509 11,814 14,738 5,995 5,187 站台设施建设、设计、 制作、发布公交站台广 告等 （1）对经营业绩与上一年度报告期内相比变动在30%以上，且对公司合并经营业绩造成重大影响 的单个子公司或参股公司的相关情况分析： 发电有限公司：2014年实现净利润597万元，同比减少816万元。主要系本年人工费用增加所致。 供电有限公司：2014年实现净利润278万元，同比减少798万元，主要系人工费用增加所致。 实业公司：2014年实现净利润733万元，同比增加880万元，主要系下属子公司电气公司电气设备产 品销售及安装净利润增加所致。 江河公司：2014年实现净利润109万元，同比增加217万元，主要系本期发电量增加，电力收入增加 及财务费用下降所致。 康乐公司：2014年亏损1,115万元，同比增加亏损863万元，主要系本期资产处置产生损失所致。 站台公司：2014年实现净利润5,187万元，同比增加2,503万元，主要系收入及毛利增加所致。 （2）对经营业绩未出现大幅波动的主要子公司或参股公司，但其资产方面与上年度相比变动在 30%以上，相关变化的情况和原因分析： 单位: 元 币种:人民币 公司名称 科目 期初数 期末数 变动金额 变动比例 （%） 备注 电建公司 货币资 金 82,395,571.46 9,040,671.02 -73,354,900.44 -89.03 注1 预付账 款 1,320,506.67 3,036,478.05 1,715,971.38 129.95 注2 其他应 收款 43,300,225.40 116,078,031.17 72,777,805.77 168.08 注3 递延所 得税资 产 - 1,787,118.55 1,787,118.55 注4 建设公司 货币资 金 32,593,294.58 4,466,985.73 -28,126,308.85 -86.29 注5 预付账 款 7,638,069.31 853,398.51 -6,784,670.80 -88.83 注6 存货 67,090,525.69 24,573,611.17 -42,516,914.52 -63.37 注7 递延所 5,829,321.72 2,131,574.18 -3,697,747.54 -63.43 注8 得税资 产 电力投资 公司 货币资 金 12,552,041.09 31,761,565.54 19,209,524.45 153.04 注9 应收账 款 1,532,474.64 37,368,027.54 35,835,552.90 2338.41 注10 供热公司 货币资 金 99,051.12 29,925,794.97 29,826,743.85 30112.48 注11 存货 5,689,349.55 3,137,188.39 -2,552,161.16 -44.86 注12 后溪河公 司 货币资 金 2,275,228.03 5,593,547.05 3,318,319.02 145.85 注13 在建工 程 357,016,295.39 567,098,413.86 210,082,118.47 58.84 注14 注1：加强资金管理所致。 注2：预付工程款增加所致。 注3：应收内部往来款增加所致。 注4：应付职工薪酬产生的可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产所致。 注5：加强资金管理所致。 注6：本期工程施工结转所致。 注7：开发产品及工程施工结转所致。 注8：本期实现利润转回上年递延所得税资产所致。 注9：本期取得银行借款增加所致。 注10：应收内部电费款增加所致。 注11：收到股东增资款所致。 注12：生产耗用库存原煤所致。 注13：售电收入增加所致。 注14：两会沱水电站、镇泉引水电站、金盆水电站投入增加所致。 （3）与公司主业关联度较小的子公司的目的和未来经营计划 建设公司： 2014年度该公司实现的房地产业务收入占其营业收入的4.63%。本公司持有其目 的在于多元化经营，壮大土木工程建筑业务及相关产业规模，为公司创造收益。目前，公司未有 新的房地产业务投资计划。 5、 非募集资金项目情况 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 本年度投入金 额 累计实际投入 金额 项目收益情况 芒牙河二级电 站工程项目 16,000 已建成发电 4,682 13,882 已累计发电 2,000万千瓦 时 合计 16,000 / 4,682 13,882 / 非募集资金项目情况说明 无 二、董事会关于公司未来发展的讨论与分析 （一）行业竞争格局和发展趋势 1、 水电行业 （1） 行业发展趋势 随着全球能源供求关系发生着深刻变化，我国能源资源的开发约束力也日益加剧，生态环境 问题突出，调整结构、提高能效和保障能源安全的压力进一步加大。由于水力发电不消耗矿物能 源，开发水电，有利于减少温室气体排放，保护生态环境，有利于提高资源利用和经济社会的综 合利益，国家一直鼓励并重点支持其发展。根据国务院发布的《能源发展“十二五”规划》以及 国家能源局《可再生能源发展十二五规划》制定的水电发展目标，预计2020年以前平均每年需新 增水电装机约1,000万千瓦，到2015年全国水电总装机达到2.9亿千瓦，到2020年将达到4.2 亿千瓦。2013年9月10日，国务院印发《大气污染行动计划》，规定应积极有序发展水电，开 发利用地热能、风能、太阳能、生物质能，安全高效发展核电；到2017年，非化石能源消费比重 提高到13%。因此，水电行业发展前景长期向好。 2015年是中央全面深化改革的关键之年，经济发展逐步进入新常态。电力行业改革也在不断 深化，根据近日下发的《中共中央国务院关于进一步深化电力体制改革的若干意见》，新电改的 主要内容概括为“三放开、一独立、三加强”，即：放开新增配售电市场、放开输配以外的经营 性电价、放开公益性调节性以外的发电计划，交易机构相对独立，强化政府监管，强化电力统筹 规划，强化电力高效运行和可靠供应。新电改将构建新的市场体系，形成市场决定电价的机制， 促进市场主体多元化，促进电力资源在更大范围内优化配置。随着改革的深入，市场投资机会将 更为多样，但竞争也将更激烈、更复杂，将会对本公司现有发电、输配、售电业务的盈利模式及 盈利能力产生一定影响。 （2）区域市场地位的变动趋势 公司是厂网合一、发输供电一体化的电力企业，拥有区域性独立电网。目前公司供电营业区 域约占重庆市万州区全部供电区域面积的90%左右，万州区其余约10%的供电区域由国家电网重庆 市电力公司（以下简称：国网重庆公司）供电。由于区域性独立电网不存在直接竞争，公司与国 网重庆公司在所属区域都拥有显著的垄断地位，同业竞争压力较小。因此，预计公司短期内在万 州区市场的地位不会出现重大变化。但随着电力体制改革相关政策陆续出台，公司后续经营发展 将面临新的机遇和挑战。 （3）主要优势 A、行业优势（详见行业发展趋势的相关分析） B、市场和区位优势 公司供区所在地的重庆市万州区一直是川渝最大的物资集散中心之一。万州是重庆通往长江 中下游的东大门，上距重庆市327公里，下离宜昌市321公里。万州区目前已建成主城区42平方 公里，城镇化率为49.2%。万州拥有长江上游最优的深水港区，已初步形成水陆空立体交通体系。 重庆市乃至国务院积极支持万州经济社会发展。由于公司电网覆盖了万州90%以上供区面积，作 为万州区主要的电力供应商，随着万州区工业化、城镇化进程加速和经济的发展，将对电力形成 稳定的需求，为公司发展提供了较好的机遇。 C、成本优势 作为清洁能源，水力发电成本优势突出。公司所在的重庆万州区降雨较充沛，年均降雨量在 1000-1300毫米左右，水力资源丰富。目前，公司供电来源中，其自发水电供电成本较低，使公 司电力业务保持了较高的利润率。 （4）面临的主要困难 公司自有装机容量较小，在规模效益、市场拓展中处于劣势地位。随着万州经济发展，公司 供区内电力需求增加，目前网内装机容量难以满足市场需求，电力供需矛盾、丰枯矛盾突出，公 司面临较大的经营压力。解决办法详见“核心业务发展规划”。 2、电力勘察设计安装业务 （1)行业发展趋势 随着国家“一带一路”战略的实施，全国基础设施建设将持续开展，这将会给电力勘察设计 安装业务带来更为广阔的市场空间。但由于行业技术要求较高，竞争会呈现两极分化的趋势，在 低电压等级的竞争将会更加激烈，对于技术实力雄厚、市场信誉高的企业将具有更大的发展空间。 （2）区域市场地位的变动趋势 目前，公司的电力勘察设计及安装业务范围主要集中在西南片区，且有着较高的市场信誉和 竞争实力，在同行业中优势较为突出。因此，预计该业务在西南片区市场的地位短期内不会出现 重大变化。 （3）主要优势和困难 公司的电力勘察设计及安装业务具备国家电监委颁发的电力设施承装（修、试）二级，电力 工程施工总承包二级和多项单项资质。同时，以本公司电力发展为依托，在业务保障、资金、信 誉等方面具备一定的优势。但公司电力勘察设计及安装业务在发展中也面临着对市场的培育、开 拓不足等困难。解决办法详见“勘察设计安装业务发展规划”。 （二）公司发展战略 1、公司面临的发展机遇和挑战 当前国家正在深入推进电力体制改革，有望使电力产业得以进一步健康发展。这对公司来说， 既存机遇，也有挑战。由此，在完成资本市场第二次再融资的良好基础上，公司将主动适应经济 发展新常态，积极把握电力行业和资本市场改革契机，以及重庆市万州区大力建设渝东北生态涵 养发展区和重庆第二大城市的有利时机，在“立足万州、面向全国、电为主业、多元发展”的总 体战略指导下，对内“强管理”,完善集团化管控模式, 进一步提升经营管理水平；对外“走出去”, 积极开拓业务领域，研发、并购优良项目,形成新的利润增长点，加快公司由地方发、供电企业向 多地域、多产业的能源、资源型企业转型的步伐。 2、公司发展战略 （1）核心业务 目前，万州地区发、供电业务对公司营业收入的贡献最大，是公司利润的主要来源，也是公 司培育其他产业的基础。未来，公司将按照既定的战略方针，立足万州，加快推进两会沱水电站、 镇泉引水电站和金盆电站的建设，进一步提高自发电能力；采取完善外购电通道、优化电量保障 等措施，平抑外购电成本；完善和优化电网结构，提高供电可靠性，扩大供电规模和市场；同时， 通过优化用户结构、培育大宗用户及打造电力经营产业链等措施，提高系统水平，化解电力供需 矛盾。 （2）增长业务 电力勘察设计及安装领域方面: 加大市场的培育力度，建立长期稳定的客户群，同时加强与 业内企业的交流合作，实现发展共赢。积极拓展业务范围，立足输变电工程勘察设计安装，加大 在技术要求高的变电站、发电厂安装等高端市场的竞争，积极向电力业务咨询、设备租赁以及电 力相关行业建设方向延伸，扩大市场范围，促进公司持续发展。 优良项目的研发和并购方面: 公司将积极储备、开发符合公司发展战略的能源、资源型项目， 并充分依托上市公司平台,对符合公司战略的项目择机进行市场化的并购,以加快公司发展步伐。 （三）经营计划 2015年度，公司计划完成上网电量17.29亿千瓦时、售电量15.69亿千瓦时、实现营业收入 9.19亿元。为此，公司将重点做好以下几方面的工作： 1、深化内控建设，有效提高集团化管理水平 不断完善内部经营管理体系，强化各项工作执行落实；深入推行集团化管理模式，提高各子 公司独立运作和市场竞争能力；进一步改革和强化监督考核管理机制，促进公司经营管理水平的 提升。 2、加快推进重大项目建设，提升电力核心业务能力 拓展新的电源点，并有序推进巫溪3个电站、新长滩电站建设进程，增加自发电量；继续强 化与重庆电网的深度合作，实现更高等级联网，提升供电能力；按照国家农网建设和改造相关要 求，有序组织实施供区农网改造升级工程项目，提升农网电力供应及保障水平。 3、继续拓展融资渠道，加强投资和发展能力 公司将进一步加强银企合作、充分利用上市公司平台，结合项目开发建设实际，通过多种方 式融资，进一步提高公司对外投资能力，全面提升公司综合实力，推动公司长远发展。 4、持续推进人力资源改革，为公司发展提供人才支撑 着力打造人力资源效能型管理平台，积极推动人力资源管理以事务型管理为中心向战略型管 理为中心转型；有步骤地实施人力资源需求战略规划，搭建公司发展所需的人才管理体系，为公 司战略发展提供人才支撑。 5、按资源、能源型方向拓宽业务领域和区域 在做好现有业务的基础上，加大市场拓展力度，并结合拥有上市公司融资平台，拥有电力开 发人才、技术及经验等资源的优势，继续按照公司发展战略，进一步延伸产业链，积极走资源、 能源型企业发展道路。 （四）因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求 2015年，公司维持日常业务及完成在建工程投资项目所需资金需求约为 15亿元，通过日常 生产经营收入筹集，不足部分以债务融资及股权融资方式解决，将债务融资的综合资金成本控制 在7%以内。 （五）可能面对的风险 1、 经营风险 一方面水力发电受所在区域的降雨量及降雨时段分布影响较大。尽管公司水电站所在流域降 雨量充沛，但也存在降雨时段分布的不确定性和季节性波动，从而导致自发电量不能满足电网用 电需求，公司需通过外购电力保证电网运行，相对于自发电量，外购电成本较高，电力业务经营 盈利空间由此受到挤压。另一方面，公司外购电规模较大，外购电依存度较高。 对策：一是优化流域水库联调方案，科学、充分、合理的利用好水资源；二是加快电源点建 设，提高公司自发电能力；三是加强与相关外购电单位的协调，深化与其的合作关系，实现公司 电力可靠保障。 2、 市场风险 电力行业经营与国民经济发展的相关性比较明显。宏观经济下行将导致电力需求增长速度下 降，电价也随之发生变化，一定程度会影响公司的电力销售增长及盈利能力。 对策：公司将持续关注和追踪宏观经济要素的动态，并针对经济周期的变化，相应调整公司 的经营策略。同时，公司将加强电力需求预测，加大市场营销管理力度，积极调整负荷结构，大 力发展稳定高附加值的用户，并充分利用电网结构、管理和成本优势，提高电网供电保障能力， 提高供电质量服务水平，保持电网竞争优势。 3、 政策风险 电力体制改革将改变公司电力业务的盈利模式，对电力业务造成一定的影响，也带来发展机 遇。 对策：一是关注电力体制改革政策动向，提前做好相关预案，适应改革要求。二是利用公司 在配售电技术、人才和电力营销等方面优势，积极参与电力市场竞争，拓展区外电力配售电业务。 4、大规模资本支出风险 公司核心业务电力在建项目较多，项目投资需要持续的资金投入，资本支出压力较大。这将 对公司的融资能力以及内部资金运用管理能力提出更高要求，公司或将存在因大规模资本支出而 导致的财务风险。 对策：一是将进一步强化财务管理，合理有效调度资金使用；二是加强银企合作，优化财务 结构，提高公司融资能力；三是，利用上市公司平台优势，化解可能出现的财务风险。 5、管理风险 随着公司业务的不断拓展和规模的扩张，将使公司面临着管理模式、人才储备、技术创新及 市场开拓等方面的挑战。如果公司管理水平和人才储备不能适应公司业务规模迅速扩张的需要， 组织模式和管理制度未能随着公司规模的扩大而及时调整和完善，将难以保证公司安全和高效地 运营，使公司面临一定的管理风险。 对策：一是完善人力资源管理体系，强化考核和人才引进、培养机制，加快专业人才储备建 设，优化人力资源配置，保障公司战略性发展的用人需求；二是结合公司战略发展要求，不断深 化集团化管理理念，完善集团化管控模式，加强内控相关制度的运转执行，防范管理风险。 三、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 (一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 (二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明 √适用 □不适用 财政部于2014 年1月26日起对企业会计准则进行修订，相继修订和发布了《企业会计准则第 2 号-长期股权投资》、《企业会计准则第 9 号-职工薪酬》、《企业会计准则第 30 号-财务报表 列报》、《企业会计准则第 33号-合并财务报表》、《企业会计准则第 39 号-公允价值计量》、 《企业会计准则第 40 号-合营安排》和《企业会计准则第 41 号-在其他主体中权益的披露》七 项具体的会计准则（以下简称：新会计准则），并自2014年7月1日起在所有执行企业会计准则的 企业范围内实施。 根据规定，公司已于2014年7月1日起执行上述会计准则，重新拟定了相关会计政策，并采用追 溯调整法进行调整。本次会计政策已经公司2014年10月28日第七届董事会第十五次会议审议通过 （内容详见2014年10月30日上海证券交易所网站、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时 报》、《证券日报》。 执行新会计准则对本公司的具体影响： 单位：元 币种：人民币 受重要影响的报表项目 影响金额 备 注 2013年12月31日资产负债表项目 可供出售金融资产 106,240,000.00 [注1] 长期股权投资 -106,240,000.00 递延收益 127,874,583.34 [注2] 其他非流动负债 -124,990,315.26 其他流动负债 -2,884,268.08 固定资产清理 -79,111,317.65 划分为持有待售的资产 79,111,317.65 2014年1月1日资产负债表项目 长期应付职工薪酬 78,205,205.03 [注3] 在建工程 451,154.40 盈余公积 -226,439.17 未分配利润 -76,763,915.15 少数股东权益 -763,696.31 [注1] 公司按照修订后的《企业会计准则第2号—长期股权投资》，对持有的不具有控制、 共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资作为可 供出售金融资产进行核算。 [注2] 公司按照修订后的《企业准则第30号——财务报表列报》，将原列报“其他流动负债”、 “其他非流动负债”项目列至“递延收益”；将原列报“固定资产清理”项目列至“划分为持有待 售的资产”。 [注3] 公司按照修订后的《企业会计准则第9号——职工薪酬》，将职工享有的设定受益计 划由原来在约定发放的期间计量和确认改为在职工提供服务的期间计量和确认；公司根据工龄等 按照每人年固定发放标准及5.74%的折现率，参照《中国统计年鉴2013》推断中国人均寿命为75 岁将该部分设定受益义务折现。 (三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明 □适用 √不适用 四、利润分配或资本公积金转增预案 (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况 1、现金分红政策的制定情况 根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发[2012]37号） 和重庆证监局《关于进一步落实上市公司现金分红有关要求的通知》（渝证监发[2012]140号）的 要求，公司于2012年12月14日召开了2012年第二次临时股东大会，审议通过了《公司2012-2014 年股东回报规划》，并于2014年第一次临时股东大会审议通过了《关于修订<公司2012-2014年股 东回报规划>中2014年股东回报规划的议案》，同时在《公司章程》中制定了清晰的现金分红政策 及其决策和调整机制。《公司章程》规定：在保证公司持续经营和长期发展的情况下，公司应当 采取现金方式分配股利，分配比例不少于当年实现的可供分配利润的10%。具体分红比例由董事会 根据公司年度盈利状况和未来资金使用计划提出预案，提交股东大会审议决定（详见2012年12月 15日、2014年9月3日上海证券交易所网站、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、 《证券日报》。 2、现金分红政策的执行情况 公司通过沟通交流给中小股东提供了充分表达意见和诉求机会，切实保护了中小投资者的合 法权益。独立董事勤勉、尽职，对公司2013年度利润分配预案发表了独立意见，认为分配预案有 利于广大投资者特别是中小投资者利益，并有利于公司的健康、持续发展，同意将其按照要求提 交公司股东大会审议。公司于2014年5月8日召开了2013年年度股东大会，会议审议通过了《公 司2013年度利润分配方案》，决定以2013年末公司总股本267,533,200股为基数，每10股派发 现金红利1.2元（含税），共计派发现金红利32,103,984.00元（含税），剩余未分配利润留待 以后年度分配。2013年度不进行资本公积金转增股本。该利润分配方案已于2014年7月4日实 施完毕。本次利润分配符合《公司章程》及股东大会决议的要求，分红标准和比例明确清晰，决 策程序符合相关规定。 （未完）  |