[年报]深深宝Ａ：2014年年度报告
深圳市深宝实业股份有限公司 SHENZHEN SHENBAO INDUSTRIAL CO., LTD. 二〇一四年年度报告 二 〇 一 五 年 四 月 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 公司董事长郑煜曦先生、总经理颜泽松先生、财务总监王志萍女士及财务 管理部经理徐启明先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺， 《证券时报》、《中国证券报》、《香港商报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） 为本公司选定的信息披露媒体，本公司所有信息均以在上述选定媒体刊登的信 息为准，敬请投资者注意投资风险。 本报告分别以中、英文编制，在对中外文文本的理解上发生歧义时，以中 文文本为准。 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 ................................................... 2 第二节 公司简介 ............................................................... 6 第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................. 8 第四节 董事会报告 ............................................................ 10 第五节 重要事项 .............................................................. 38 第六节 股份变动及股东情况 .................................................... 43 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .................................... 50 第八节 公司治理 .............................................................. 57 第九节 内部控制 .............................................................. 63 第十节 财务报告 .............................................................. 66 第十一节 备查文件目录 ....................................................... 146 释 义 释义项 指 释义内容 深深宝/深宝公司/上市公司/公司 指 深圳市深宝实业股份有限公司 深宝华城 指 深圳市深宝华城科技有限公司 婺源聚芳永 指 婺源县聚芳永茶业有限公司 杭州聚芳永 指 杭州聚芳永控股有限公司 深宝裕兴 指 福建省武夷山深宝裕兴茶叶有限公司 深深宝华发 指 浙江深深宝华发茶业有限公司 深宝技术中心 指 深圳市深宝技术中心有限公司 惠州深宝科技 指 惠州深宝科技有限公司 深宝三井 指 深圳市深宝三井食品饮料发展有限公司 深宝工贸 指 深圳市深宝工贸有限公司 深宝物业 指 深圳市深宝物业管理有限公司 深深宝投资 指 深圳市深深宝投资有限公司 福海堂生态 指 福海堂茶业生态科技有限公司 春拾网络 指 杭州春拾网络科技有限公司 裕兴公司 指 福建省武夷山市裕兴茶业有限公司 浙江华发 指 浙江华发茶业有限公司 常州三井 指 常州三井油脂有限公司 深深宝茶文化 指 深圳深深宝茶文化商业管理有限公司 普洱茶交易中心 指 云南普洱茶交易中心股份有限公司 农产品 指 深圳市农产品股份有限公司 深投控 指 深圳市投资控股有限公司 天中投资 指 深圳市天中投资有限公司 深圳市国资委 指 深圳市人民政府国有资产监督管理委员会 深中华 指 深圳中华自行车（集团)股份有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 大华事务所 指 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 《公司章程》 指 《深圳市深宝实业股份有限公司章程》 元/万元 指 人民币元/万元 重大风险提示 公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险及应对措施，敬请查阅第 四节董事会报告中“公司未来发展的展望”中有关内容。 第二节 公司简介 一、公司信息 股票简称 深深宝A、深深宝B 股票代码 000019、200019 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 深圳市深宝实业股份有限公司 公司的中文简称 深宝 公司的外文名称（如有） SHENZHEN SHENBAO INDUSTRIAL CO.,LTD. 公司的外文名称缩写（如 有） SBSY 公司的法定代表人 郑煜曦先生 注册地址 深圳市福田区竹子林教育科技大厦塔楼20层南半层 注册地址的邮政编码 518040 办公地址 深圳市南山区学府路科技园南区软件产业基地4栋B座8层 办公地址的邮政编码 518057 公司网址 http://www.sbsy.com.cn 电子信箱 shenbao@sbsy.com.cn 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 李亦研 黄冰夏 联系地址 深圳市南山区学府路科技园南区 软件产业基地4栋B座8层 深圳市南山区学府路科技园南区 软件产业基地4栋B座8层 电话 0755-82027522 0755-82027522 传真 0755-82027522 0755-82027522 电子信箱 lyy@sbsy.com.cn huangbx@sbsy.com.cn 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 《证券时报》、《中国证券报》、《香港商报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 四、注册变更情况 注册登记日期 注册登记 地点 企业法人营业执 照注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 1981年07月30日 深圳 192180754-4 440301192180754 19218075-4 报告期末注册 2014年10月09日 深圳 440301103223954 440301192180754 19218075-4 公司上市以来主营业务的变化情况 （如有） 无变更 历次控股股东的变更情况（如有） 1999年9月10日，深圳市投资管理公司与农产品签订了《关于深 圳市深宝实业股份有限公司股权转让协议》，将其持有的公司股份 58,347,695股（占公司原总股本的35%）以每股1.95元的价格转让 给农产品。转让后，农产品成为公司第一大股东，该项股权转让的 手续于2003年6月份办理完毕。 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 深圳福田区滨河大道5022号联合广场B座11楼 签字会计师姓名 刘耀辉、龚晨艳 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 √ 是 □ 否 2014年 2013年 本年比上 年增减 2012年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入 （元） 368,121,399.84 438,318,662.25 438,318,662.25 -16.02% 310,790,324.70 310,790,324.70 归属于上市 公司股东的 净利润（元） 13,323,820.43 43,662,208.27 43,662,208.27 -69.48% 74,529,471.28 74,529,471.28 归属于上市 公司股东的 扣除非经常 性损益的净 利润（元） 4,369,025.76 -32,398,173.16 -32,398,173.16 113.49% -33,778,384.16 -33,778,384.16 经营活动产 生的现金流 量净额（元） 25,443,112.45 -11,917,839.62 -26,029,349.63 197.75% -48,434,558.23 -48,077,408.23 基本每股收 益（元/股） 0.044 0.174 0.145 -69.66% 0.297 0.248 稀释每股收 益（元/股） 0.044 0.174 0.145 -69.66% 0.297 0.248 加权平均净 资产收益率 1.38% 4.52% 4.52% -3.14% 8.04% 8.04% 2014年末 2013年末 本年末比 上年末增 减 2012年末 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产（元） 1,154,612,267.59 1,336,638,587.42 1,126,831,157.86 2.47% 1,222,994,595.75 1,092,070,009.90 归属于上市 公司股东的 净资产（元） 970,878,218.93 960,517,069.55 960,517,069.55 1.08% 964,216,674.18 964,216,674.18 二、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 13,323,820.43 43,662,208.27 970,878,218.93 960,517,069.55 按国际会计准则调整的项目及金额 1．转让深圳百事股权成 本调整 254,239.51 2．其他应付股市调节基 金调整 1,067,000.00 1,067,000.00 按国际会计准则 13,323,820.43 43,916,447.78 971,945,218.93 961,584,069.55 三、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2014年金额 2013年金额 2012年金额 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部 分） 2,761,632.33 68,194,019.57 103,325,804.23 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国 家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 6,439,620.12 8,578,084.78 3,250,145.75 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有 交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损 益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出 售金融资产取得的投资收益 642,447.39 73,048.00 2,416,674.15 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 287,626.02 11,482,996.33 -197,762.37 减：所得税影响额 1,141,648.12 12,268,048.40 486,348.75 少数股东权益影响额（税后） 34,883.07 -281.15 657.57 合计 8,954,794.67 76,060,381.43 108,307,855.44 第四节 董事会报告 一、概述 2014年，消费品零售市场需求下滑，食品饮料行业竞争日益激烈。公司董事会和经营管 理层坚持以努力提高企业运作效率为核心，一方面积极创新，在互联网时代的新商业环境下， 充分发挥公司现有茶产业优势资源，凝聚团队力量，以科技创新为核心动力，以iTealife福 海堂、Teabank深宝茶行和普洱茶交易中心为三大营销创新平台，驱动公司包含深圳、汕头、 婺源、杭州、武夷山、惠州在内的六大基地的联动和发展，即逐步呈现“一个核心动力、三 大创新平台、六大基地”的商业模式，以实现茶产业链的价值再造和企业愿景；另一方面持 续优化产业布局，加速产品结构调整，加快推进各项经营管理改革，不断提高市场风险应对 能力，改善企业盈利能力，以全面确保战略落地，使企业持续平稳发展。 二、主营业务分析 1、概述 2014年度，公司各项经营指标如下： 单位：元 项目 2014年度 2013年度 同比增减 营业总收入 368,121,399.84 438,318,662.25 -16.02% 营业利润 11,418,243.44 42,008,350.29 -72.82% 归属于上市公司股东的净利润 13,323,820.43 43,662,208.27 -69.48% 2014年1月深深宝华发股权已转让，无相应的营业收入，导致营业收入增减变动。本年度 无转让深圳百事可乐饮料有限公司股权收益；同时，2014年度新增房产项目销售，公司利润 构成发生变动。 公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 2014年度，公司充分发挥研发优势，为战略发展提供技术支持；不断整合资源，全力打 造公司O2O销售平台；积极开展茶园基地建设工作；结合公司战略规划和业务发展需要，完成 了公司战略业务架构设计，实现了“一个核心动力、三大创新营销平台、六大基地”的商业 模式。同时，公司在不断优化茶产业链的基础上，创新思维，优化各项经营管理工作，全力 推进薪酬绩效激励改革方案的实施；完善公司内部控制体系建设，提升公司整体内部控制水 平；推进实施经营型总部计划，使总部从单一的协调服务中心过渡为战略、投资及资产经营 中心、业务的协调管控中心、公共资源及专业管理平台中心。 报告期内，深宝技术中心围绕产品研发和技术服务，继续较好的发挥了研发主体效应。 年度内合计执行包含茶粉类、茶汁类、茶叶类、植物提取物项目、餐饮渠道用产品等客户项 目100多个；申请国家发明专利10项，获得授权国家发明专利7项；获得由深圳市科技工贸和 信息化委员会组织的科技成果鉴定2项；同时，深宝技术中心实施的研发项目“茶饮料专用茶 叶精制加工新工艺和装备技术的研究和应用”还获得“2014年度中国轻工业联合会科学技术 三等奖”。 深宝技术中心非常重视应用基础的研究及新技术的开发和应用。年度内，为了更好的开 拓终端零售市场，深宝技术中心开发了系列“高品质的即饮速溶茶产品”，目前正进行市场 客户调查和试推广；协助深宝华城建立了深圳市植物深加工工程实验室的小试和中试车间； 同时，特种茶研发部积极参与产品规划，针对消费市场和消费者研究，主持构建各品牌产品 线，根据市场需求，确定产品品质风格及其市场推广方式；主持开发iTealife福海堂品饮项 目，开发品饮门店操作流程规范及茶艺师培训课程，为iTealife福海堂所研发的现调饮品产 品投放市场销售后均获得高度认可。 报告期内，公司已开始整合现有茶产业链资源，并将资源逐步引流到三大营销平台。 公司旗下iTealife福海堂是以都市时尚年轻人为目标客户群，利用互联网思维来经营传 统茶叶品饮行业，引领年轻时尚健康茶生活方式的子品牌。iTealife福海堂在报告期内已完 成所有体验饮品的设计和呈现；并成功组建线下店面运营团队,积累O2O运营的实践经验。2014 年6月6日，“iTealife福海堂”品饮店正式开业，首次尝试全新线下模式，五彩缤纷又健康 自然的茶饮，各种电商元素自然落店，为消费者提供轻松无负担的喝茶体验，目前，iTealife 福海堂已陆续完成微信公众号的搭建、运营及相应的应用开发；完成线下体验和线上销售的 连接和引流，已初步建立体验空间、微信平台、电商平台三合一体的商业模式。 2014年，公司创立Teabank深宝茶行品牌，Teabank深宝茶行是茶消费连锁店创新品牌和 茶品、茶食、茶器的集合注册商标，更是以公司茶产业资源为依托，把目前茶产业链碎片化 链节进行协同和整合，并形成线上线下互联打造深宝茶产业链产品独特的营销平台，是公司 旗下茶产品整合营销、市场推广、品牌传播、资本聚合的运营平台和创新平台，是公司为适 应互联网时代O2O营销模式创新、中产阶级的崛起和都市社交生活方式变化而打造的中高端茶 产品、茶饮品的全新复合品牌、统一销售终端和时尚体验空间，是“深宝茶”国际化、资本 化、时尚化、品牌化的战略资源平台和价值符号。 年度内，普洱茶交易中心项目也正式启动。公司利用茶产业链综合优势，积极筹划和布 局普洱茶业务，经公司第八届董事会第十二次会议决议，公司投资不超过人民币8,000万元， 在云南省普洱市投资建立云南普洱茶交易中心，并投资设立小额贷款公司、融资担保公司， 以互联网为依托，以现代商品交易技术和物流体系为基础，通过开展挂牌交易、竞价交易以 及茶类金融服务，为茶类企业提供广阔的交易、融资平台，为交易双方提供优质、高效的交 易、结算、仓储、物流、质检、评级等综合配套服务，以此有效整合普洱茶资源、促进茶类 产业整合、升级，形成“茶交易中心+电子商务+移动互联网+线下配送”四合一模式，实现交 易与消费相结合，进一步落实公司茶产业发展战略。 报告期内，公司持续关注并推进茶园经济项目，力求在现有的茶园种植基地的基础上以 茶文化为主题进行拓展，围绕茶园基地开拓多种体验及旅游观光度假业务，丰富公司茶产业 链内涵，提高茶园基地附加价值，同时对茶产业链经营发展模式构成支撑，提升品牌影响力。 报告期内，公司积极推动并完成全新绩效管理体系的建设和推行工作，制定出台了新的 《绩效管理手册》，完善了公司不同层级的ＫＰＩ指标库，成立了绩效数据中心等工作机制， 并开发了绩效管理电子化报表系统，制定了一系列工作流程和规范，使新绩效管理体系按照 既定方式顺利运行，并取得了预期效果。同时，相应建立了与之配套的薪酬管理体系，制定 出公司总部新的《薪酬管理手册》，规范了原有薪酬制度，增强了公司薪酬竞争力，为公司 引进优秀人才创造了条件。 报告期内，公司继续进一步规范现有内控体系，组织公司总部及各下属企业开展内控自 评测试工作，通过穿行测试和运行测试发现设计缺陷和运行缺陷，并有针对性的进行缺陷整 改。报告期内，公司陆续开展内部专项审计，监督检查各企业的经营运作情况，进一步规范 企业经营。全面健全和完善公司制度体系，从而提升公司整体内部控制水平，加强公司防范 和抵御风险的能力。 报告期内，公司继续围绕“安全第一，预防为主；齐抓共管，综合治理”的方针，在责 任体系全覆盖、组织检查全覆盖、督促整改全覆盖的基础上，持续强化员工的安全管理意识 和操作水平，将安全责任落实到制度、机构和人员，有效确保全年无重大安全生产事故和重 大食品质量安全事故。此外，2014年公司还启动了食品安全可追溯机制的探索工作，从食品 安全可追溯机制的发展历程、行业标杆、企业试点及配套信息系统调研等方面进行详细了解 分析，为后续机制的建立提供可靠依据。 2、收入 2014年度，公司实现营业收入36,812.14万元，同比下降16.02%，主要由于2014年1月深 深宝华发股权已转让，无相应的营业收入。 公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 单位：吨 行业分类 项目 2014年 2013年 同比增减 工业 销售量 17,381.52 17,531.02 -0.85% 生产量 18,017.54 17,827.90 1.06% 库存量 2,892.52 2,234.84 29.43% 贸易 销售量 8,102.71 -100.00% 相关数据同比发生变动30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 本年度贸易销售量减少100%主要因为转让深深宝华发股权导致。 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内公司新增房地产项目，相应的增加公司营业收入及利润。 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 128,919,612.25 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 35.02% 公司前5大客户资料 √ 适用 □ 不适用 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 客户一 45,363,276.00 12.32% 2 客户二 22,970,478.25 6.24% 3 客户三 22,681,638.00 6.16% 4 客户四 22,681,638.00 6.16% 5 客户五 15,222,582.00 4.14% 合计 -- 128,919,612.25 35.02% 3、成本 行业分类 单位：元 行业分类 2014年 2013年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 工业 213,281,341.70 93.11% 236,918,929.71 64.45% -9.98% 贸易 0 0 130,656,560.03 35.55% -100.00% 房地产 15,777,939.60 6.89% 0 0 100.00% 产品分类 单位：元 产品分类 2014年 2013年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 软饮料 20,568,664.80 8.98% 20,624,414.64 5.61% -0.27% 调味品 6,479,141.35 2.83% 6,280,021.19 1.71% 3.17% 茶制品 186,233,535.55 81.30% 340,671,053.91 92.68% -45.33% 商品房 15,777,939.60 6.89% 0 0 100.00% 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 35,026,031.19 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 15.86% 公司前5名供应商资料 √ 适用 □ 不适用 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 供应商一 9,032,302.78 4.09% 2 供应商二 8,571,755.72 3.88% 3 供应商三 7,378,440.77 3.34% 4 供应商四 5,232,966.13 2.37% 5 供应商五 4,810,565.79 2.18% 合计 -- 35,026,031.19 15.86% 4、费用 单位：元 项目 2014年度 2013年度 同比增减(%) 销售费用 34,669,374.33 34,286,008.25 1.12 管理费用 75,664,108.61 60,626,094.40 24.80 财务费用 -1,033,252.39 -121,468.43 -750.63 5、研发支出 报告期内，公司研发项目进展正常，全年研发支出累计2,200.95万元，占公司2014年度 经审计净资产2.27%，占营业收入5.98%。2014年度，公司完成研究、开发应用和客户项目100 多个，申请国家发明专利10项，获得授权国家发明专利7项；获得由深圳市科技工贸和信息化 委员会组织的科技成果鉴定2项；同时，深宝技术中心实施的研发项目“茶饮料专用茶叶精制 加工新工艺和装备技术的研究和应用”还获得“2014年度中国轻工业联合会科学技术三等 奖”。 6、现金流 单位：元 项目 2014年 2013年 同比增减 经营活动现金流入小计 408,865,824.21 540,474,484.17 -24.35% 经营活动现金流出小计 383,422,711.76 566,503,833.80 -32.32% 经营活动产生的现金流量净额 25,443,112.45 -26,029,349.63 197.75% 投资活动现金流入小计 18,104,491.96 103,679,646.57 -82.54% 投资活动现金流出小计 59,700,647.42 157,370,487.26 -62.06% 投资活动产生的现金流量净额 -41,596,155.46 -53,690,840.69 22.53% 筹资活动现金流入小计 92,628,988.15 165,720,000.00 -44.11% 筹资活动现金流出小计 53,179,206.34 212,797,559.33 -75.01% 筹资活动产生的现金流量净额 39,449,781.81 -47,077,559.33 183.80% 现金及现金等价物净增加额 23,395,505.53 -129,304,592.43 118.09% 相关数据同比发生变动30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 经营活动现金流量变动主要是：1、本期无深深宝华发经营业务；2、增加房地产项目销售； 投资活动现金流量变动主要是：1、本期无转让深圳百事可乐饮料有限公司股权收入；2、上 年同期有购买南山办公楼支出，本期无； 筹资活动现金流量变动主要是：1、本期银行借款减少；2、上年同期有现金分红，本期无。 三、主营业务构成情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上 年同期增减 营业成本比上 年同期增减 毛利率比上年 同期增减 分行业 工业 261,507,225.84 213,281,341.70 18.44% -10.62% -9.98% -0.58% 贸易 -100.00% -100.00% 房地产 105,949,134.00 15,777,939.60 85.11% 100.00% 100.00% 分产品 软饮料 28,900,262.77 20,568,664.80 28.83% 10.76% -0.27% 7.87% 调味品 9,900,865.60 6,479,141.35 34.56% -1.34% 3.17% -2.86% 茶制品 222,706,097.47 186,233,535.55 16.38% -44.48% -45.33% -1.31% 商品房 105,949,134.00 15,777,939.60 85.11% 100.00% 100.00% 分地区 出口 13,793,866.97 9,795,242.77 28.99% -91.07% -92.82% 17.29% 华南地区 215,158,841.22 97,688,614.31 54.60% 143.19% 55.25% 25.72% 华北地区 21,695,736.06 19,955,108.39 8.02% -37.06% -31.99% -6.86% 华东地区 86,813,888.85 74,287,497.15 14.43% -22.16% -20.79% -1.48% 华中地区 21,157,490.49 18,651,878.53 11.84% -42.53% -45.07% 4.07% 其他地区 9,501,576.25 8,680,940.15 8.64% -21.15% -22.09% 1.10% 四、资产、负债状况分析 1、资产项目重大变动情况 单位：元 2014年末 2013年末 比重增减 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 货币资金 267,347,778.44 23.15% 243,952,272.91 21.65% 1.50% 应收账款 103,147,982.43 8.93% 106,664,101.14 9.47% -0.54% 存货 130,041,684.50 11.26% 110,044,084.98 9.77% 1.49% 固定资产 397,461,013.05 34.42% 308,220,725.48 27.35% 7.07% 在建工程 4,040,726.71 0.35% 93,769,195.13 8.32% -7.97% 2、负债项目重大变动情况 单位：元 2014年 2013年 比重增减 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 短期借款 40,000,000.00 3.46% 0 0 3.46% 3、以公允价值计量的资产和负债 单位：元 项目 期初数 本期公允价值变 动损益 计入权益 的累计公 允价值变 动 本期 计提 的减 值 本期 购买 金额 本期出售金 额 期末数 金融资产 1.以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金 融资（不含衍生金融资 产） 1,389,288.09 642,447.39 254,039.69 1,777,695.79 上述合计 1,389,288.09 642,447.39 254,039.69 1,777,695.79 金融负债 0.00 0.00 0.00 五、核心竞争力分析 报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化。 公司作为深圳主板首家以茶产业为主业的上市公司，坚持以茶及天然植物精深加工为核 心，以建设天然健康产品和服务一体化的产业链为目标，向茶园基地和精品茶业务两头延伸 的发展战略。在互联网时代的新商业环境下，公司充分发挥现有茶产业优势资源，以科技创 新为核心动力，以iTealife福海堂、Teabank深宝茶行和普洱茶交易中心为营销创新平台，驱 动公司包含深圳、汕头、婺源、杭州、武夷山、惠州在内的六大基地的联动和发展，形成“一 个核心动力、三大创新平台、六大基地”的战略布局，实现茶产业链的价值再造和企业愿景。 长期以来，公司都是国内知名的茶及天然植物原料供应商，拥有一批优质的国内外大型客户 资源，并已建立起获得国际大型食品饮料企业认可的一系列保障体系；拥有强大的技术研发 能力及技术积累，聚集了领先的技术优势；公司已建立了从茶叶种植、茶叶初制/精制、茶提 取、精品茶销售、茶文化体验、电子商务、茶叶交易服务平台、茶叶金融等较为完善的茶产 业链体系。公司将通过不断创新体制机制、创新观念、创新产品，对茶及天然植物的价值进 行深度开发和利用，提升公司茶产业链的协同效应和核心竞争力。 六、投资状况分析 1、对外股权投资情况 （1）证券投资情况 √ 适用 □ 不适用 证券 品种 证券代 码 证券 简称 最初投 资成本 （元） 期初持股 数量（股） 期初持 股比例 期末持股 数量（股） 期末持 股比例 期末账面值 （元） 报告期损益 （元） 会计 核算 科目 股份 来源 股票 000017 深中 华A - 258,011 0.05% 258,011 0.05% 1,777,695.79 642,447.39 交易 性金 融资 产 债务 重整 受偿 股份 股票 200017 深中 华B - 197,019 0.04% 0 0.00% 0.00 -480.81 交易 性金 融资 产 债务 重整 受偿 股份 期末持有的其他证 券投资 0.00 0 -- 0 -- 0.00 0.00 -- -- 合计 0.00 455,030 -- 258,011 -- 1,777,695.79 641,966.58 -- -- 2、募集资金使用情况 （1）募集资金总体使用情况 单位：万元 募集资金总额 57,239.21 报告期投入募集资金总额 8,450.32 已累计投入募集资金总额 44,952.19 报告期内变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额 16,729.17 累计变更用途的募集资金总额比例 29.23% 募集资金总体使用情况说明 经中国证监会“证监许可[2011]777号”文《关于核准深圳市深宝实业股份有限公司非公开发行股票的批 复》核准，公司向8 家特定投资者非公开发行人民币普通股（A 股）68,977,066 股，每股发行价格为8.70 元，共计募集资金人民币600,100,474.20 元，扣除与发行有关的费用27,708,332.31 元后，公司实际募 集资金净额为人民币572,392,141.89 元，上述募集资金已于2011年6月23日全部到位，并经立信大华 会计师事务所有限公司审验确认，出具立信大华验字[2011]177 号《验资报告》。2011年7月22日，上述 募集资金全部存入募集资金专户。 2012 年4 月27 日,公司召开2011年年度股东大会审议通过《关于变更部分募集资金用途的议案》,同意 公司取消“年产300 吨儿茶素综合利用项目”募集资金15,500 万元，用其中12,500 万元投资建设“精 品茶高端品牌投资开发项目”（该项目涵盖原“精品茶叶连锁项目”，项目投资总额为15,500 万元，其 中12,500万元由“年产300 吨儿茶素综合利用项目”募集资金变更而来，3,000万元来源于原“精品茶 叶连锁项目”募集资金，项目实施主体为下属杭州聚芳永），用剩余募集资金3,000万元与浙江华发设立 合资公司，开展茶叶出口贸易；取消“调味品生产线扩建项目”实施，将原项目募集资金 1,229.17万元 调整到增加对“茶及天然植物研发中心项目”的投资，并将“茶及天然植物研发中心项目”实施主体由原 来下属全资子公司婺源聚芳永变更为新注册成立的下属全资子公司深圳市深宝研发中心有限公司，实施地 点由原来的江西省婺源县变更为广东省深圳市。截至2014 年12月31 日，公司对募集资金项目累计投入 449,521,886.23元，募集资金余额为人民币140,549,420.99元(包含利息)。 （2）募集资金承诺项目情况 单位：万元 承诺投资项目和超 募资金投向 是否已变更 项目(含部 分变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投资 总额(1) 本报告期投 入金额 截至期末累计 投入金额(2) 截至期末投 资进度(3) ＝(2)/(1) 项目达到预定可使 用状态日期 本报告期实现 的效益 是否达 到预计 效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 1、收购深宝华城 48.33%的股权项目 否 6,510.05 6,510.05 0 6,510.05 100.00% 2011年07月31日 -430.93 是 否 2、茶产业链综合投 资项目 否 27,000.00 27,000.00 3,806.25 17,120.08 63.41% 2015年09月30日 -290.89 否 否 3、年产300吨儿茶 素综合利用项目 是 15,500.00 2014年01月31日 不适用 是 4、精品茶叶连锁项 目 是 3,000.00 2015年07月31日 不适用 否 5、茶及天然植物研 发中心项目 是 4,000.00 2012年04月30日 不适用 否 6、调味品生产线扩 建项目 是 4,000.00 2012年07月31日 不适用 是 7、精品茶高端品牌 投资开发项目 15,500.00 4,053.51 12,908.75 83.28% 2016年04月30日 否 否 8、合资成立浙江深 宝华发茶叶有限公 司项目 3,000.00 0 3,000.42 100.00% 2012年12月31日 是 否 9、茶及天然植物研 发中心项目 5,229.17 590.56 5,412.89 100.00% 2014年12月31日 是 否 承诺投资项目小计 -- 60,010.05 57,239.22 8,450.32 44,952.19 -- -- -721.82 -- -- 未达到计划进度或 预计收益的情况和 原因（分具体项目） 茶产业链综合投资项目、精品茶高端品牌投资开发项目均处于投入期，未能达到预期收益。 项目可行性发生重 大变化的情况说明 1、年产300吨儿茶素综合利用项目：公司通过技术创新对原有速溶茶粉生产工艺进行了综合改进，实现了在速溶茶粉生产线上可兼 容生产儿茶素和天然植物产品的功能，从而公司可以开发并生产出儿茶素和天然植物产品进行销售，能够满足原有客户及新兴客户需 求。与原计划实施的“年产 300 吨儿茶素综合利用项目”相比，创新后的技术可以减少设备投入，更好、更有效率的综合利用速溶 茶粉生产线，降低固定资产投入和摊销，提高公司的综合盈利能力。经公司审慎判断，为了有效防范投资风险，保护公司和股东的利 益，决定取消“年产 300 吨儿茶素综合利用项目”，变更募集资金项目投向。 2、调味品生产线扩建项目：尽管调味品市场前景看好，但市场竞争激烈；公司如果按照目前调味品经营现状，要在激烈的市场竞争 中获得大的突破，必须投入大量的人力、物力、财力资源。2011年度公司调味品业务收入大幅下滑，出现较大亏损，公司调味品业 务不具备竞争优势，若按原计划投入难以达到预期目标，且面临着较大的市场风险和不确定性。公司以2011年非公开发行为契机， 确立了“天然、绿色、健康”的茶产业发展方向，根据发展战略，公司将集中资源做专做强做大茶产业。因此，公司决定取消 “调 味品生产线扩建项目”，并将该项目资金增加对“茶及天然植物研发中心项目”投资。 公司于2012年4月27日召开2011年年度股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，同意上述项目涉及的变更和调 整。 超募资金的金额、用 途及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目 实施地点变更情况 适用 以前年度发生 公司将 “茶及天然植物研发中心项目”实施地点由原来的江西省婺源县变更为广东省深圳市。该变更事项经2012年4月27日公司 召开的2011年度股东大会审议通过。 募集资金投资项目 实施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目 先期投入及置换情 况 不适用 用闲置募集资金暂 时补充流动资金情 况 适用 2013年5月15日，公司召开2012 年年度股东大会审议通过了《关于再次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公 司将部分闲置募集资金11,000 万元暂时用于补充公司流动资金，期限不超过12 个月。上述募集资金款项已于2014 年5月12日归 还。 2014年9月4日，公司召开2014年第一次临时股东大会审议通过了《关于再次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》， 同意公司将部分闲置募集资金8,000万元暂时用于补充公司流动资金，期限不超过12个月。上述募集资金款项将于2015年9月3 日前归还。 项目实施出现募集 资金结余的金额及 原因 不适用 尚未使用的募集资 金用途及去向 存于募集资金专用账户和暂时性补充流动资金。 募集资金使用及披 露中存在的问题或 其他情况 公司已披露的募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整，募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。公司不存在两次 以上融资且当年存在募集资金运用的情况。 （3）募集资金变更项目情况 单位：万元 变更后的项目 对应的原承诺项目 变更后项目拟投 入募集资金总额 (1) 本报告期实 际投入金额 截至期末实际累 计投入金额(2) 截至期末投 资进度 (3)=(2)/(1) 项目达到预定可 使用状态日期 本报告 期实现 的效益 是否达 到预计 效益 变更后的项目 可行性是否发 生重大变化 精品茶高端品牌 投资开发项目 年产300 吨儿茶素 综合利用项目/精品 15,500.00 4,053.51 12,908.75 83.28% 2016年04月30日 否 否 茶叶连锁项目 合资成立浙江深 宝华发茶叶有限 公司项目 年产300 吨儿茶素 综合利用项目 3,000.00 3,000.42 100.00% 2012年12月31日 是 否 茶及天然植物研 发中心项目 茶及天然植物研发 中心项目/调味品生 产线扩建项目 5,229.17 590.56 5,412.89 100.00% 2014年12月31日 是 否 合计 -- 23,729.17 4,644.07 21,322.06 -- -- -- -- 变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目) 1、取消“年产300 吨儿茶素综合利用项目”：公司通过技术创新对原有速溶茶粉生产工艺进行 了综合改进，实现了在速溶茶粉生产线上可兼容生产儿茶素和天然植物产品的功能，从而公司 可以开发并生产出儿茶素和天然植物产品进行销售，能够满足原有客户及新兴客户需求。与原 计划实施的“年产300 吨儿茶素综合利用项目”相比，创新后的技术可以减少设备投入，更好、 更有效率的综合利用速溶茶粉生产线，降低固定资产投入和摊销，提高公司的综合盈利能力。 经公司审慎判断，为了有效防范投资风险，保护公司和股东的利益，决定取消“年产300 吨儿 茶素综合利用项目”，并将该项目募集资金投资于精品茶高端品牌投资开发项目和合资成立浙 江深深宝华发茶业有限公司项目。其中精品茶高端品牌投资开发项目涵盖了原精品茶叶连锁项 目。 2、取消“调味品生产线扩建项目”：尽管调味品市场前景广阔，但市场竞争激烈；公司如果按 照目前调味品经营现状，要在激烈的市场竞争中获得大的突破，必须投入大量的人力、物力、 财力资源。2011 年度公司调味品业务收入大幅下滑，出现较大亏损，公司调味品业务不具备竞 争优势，若按原计划投入难以达到预期目标，且面临着较大的市场风险和不确定性。公司已确 立了“天然、绿色、健康”的茶产业发展方向,根据发展战略，公司将集中资源做专做强做大茶 产业。因此，公司决定取消“调味品生产线扩建项目”，并将该项目募集资金用于增加对茶及 天然植物研发中心项目的投资。 3、变更“茶及天然植物研发中心”项目实施地点及主体：项目原实施地江西省婺源县虽然在茶 产业资源和成本方面具备优势，但在人才聚集、信息交流、资源共享与整合、服务市场客户等 方面不具备优势，故将该项目实施地由江西省婺源县变更至广东省深圳市，实施主体由婺源聚 芳永变更为全资子公司深圳市深宝技术中心有限公司，并考虑到新实施地项目固定资产投入及 人工成本较高等因素，将该项目投资总额增加至5,400万元。 上述募集资金项目变更已经2012年4月5日召开的公司第七届董事会第二十次会议和2012年4 月27日召开的公司2011年年度股东大会审议通过。相关信息已分别于2012年4月6日和4月 28日刊登在《证券时报》、《中国证券报》、《香港商报》及巨潮资讯网上。 未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) 精品茶高端品牌投资开发项目处于投入期，未能达到预期收益。 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用 3、主要子公司、参股公司分析 主要子公司、参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类 型 所处行业 主要产品或服务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 深宝华城 子公司 制造业 速溶茶粉、茶汁 153,451,300.00 184,323,493.28 159,231,339.74 121,207,240.58 -12,149,792.93 -7,825,570.42 惠州深宝 科技 子公司 综合 调味品、软饮料 60,000,000.00 223,891,120.90 36,270,936.17 38,801,128.37 -1,720,173.50 -1,708,478.34 婺源聚芳 永 子公司 制造业 茶制品 290,000,000.00 385,095,440.72 312,726,504.88 110,454,454.99 -616,462.29 14,600.04 杭州聚芳 永 子公司 综合 茶制品 175,000,000.00 171,302,241.80 163,400,431.96 29,061,081.78 -16,291,008.78 -16,127,816.39 深宝技术 中心 子公司 科学研究和技术 服务业 技术开发、咨询、 转让 54,000,000.00 49,889,859.20 48,932,122.30 4,432,970.32 -1,797,480.76 -1,788,480.76 主要子公司、参股公司情况说明 1、深圳市深宝华城科技有限公司。公司全资子公司。经营范围：兴办实业（具体项目另行申报）；信息咨询，食品技术开发（以 上不含限制项目）；货物及技术进出口；其他食品（食品工业用菊花提取液速溶粉、食品工业用罗汉果提取液速溶粉、食品工业用金 银花提取液速溶粉、食品工业用复合乌梅提取物浓缩汁、凉茶浓缩液、食品工业用凉茶浓缩汁、红枣速溶粉、混合植物速溶粉；仙草 速溶粉、鲜白茅根速溶粉）的生产销售；含茶制品（速溶茶类）的生产销售；固体饮料的生产销售。注册资本153,451,300元。截止报 告期末，深宝华城总资产184,323,493.28元，归属母公司股东权益159,231,339.74元；报告期内，实现营业收入121,207,240.58元， 净利润-7,825,570.42元。 2、惠州深宝科技有限公司。公司全资子公司。经营范围：按《全国工业产品生产许可证》核定经营范围；实业投资、物业管理（凭 资质证经营）；国内贸易（法律、行政法规禁止经营的项目不得经营，法律、行政法规限制经营的项目须取得许可后方可经营）。注 册资本为60,000,000元。截止报告期末，惠州深宝科技总资产223,891,120.90元，归属母公司股东权益36,270,936.17元，报告期内， 实现营业收入38,801,128.37元，净利润-1,708,478.34元。 3、婺源县聚芳永茶业有限公司。公司持股比例95.72%、深宝华城持股比例为4.28%。经营范围：茶叶、天然植物、茶叶及天然植 物提取物、种植、茶叶进出口贸易、农副土特产品、收购、加工、销售（以上项目国家有专项规定的凭有效资质证或许可证经营）。 注册资本290,000,000元。截止报告期末，婺源聚芳永总资产385,095,440.72元，归属母公司股东权益312,726,504.88元；报告期内， 实现营业收入110,454,454.99元，净利润14,600.04元。 4、杭州聚芳永控股有限公司。公司全资子公司。经营范围：批发、零售预包装食品兼散装食品（涉及前置审批项目的在有效期内 方可经营）、茶具；收购本企业销售所需的茶叶（限直接向第一产业的原始生产者收购）；服务茶叶企业的投资和资产管理，茶叶及 茶制品的技术开发，茶叶栽培、育苗的技术开发、技术咨询、技术服务、成果转让，其他无需报经审批的一切合法项目，含下属分支 机构经营范围。注册资本175,000, 000元。截止报告期末，杭州聚芳永总资产171,302,241.80元，归属母公司股东权益163,400,431.96 元；报告期内，实现营业收入29,061,081.78元，净利润-16,127,816.39元。 5、深圳市深宝技术中心有限公司。公司全资子公司。经营范围：茶、植物产品、软饮料和食品的技术开发、技术咨询、技术转让 及检测服务（法律、行政法规、国务院决定规定在登记前须经批准的项目除外）；国内贸易；预包装食品的批发。注册资本54,000,000 元。截止报告期末，深宝技术中心总资产49,889,859.20元，归属母公司股东权益48,932,122.30元；报告期内，实现营业收入 4,432,970.32元，净利润-1,788,480.76元。 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司目的 报告期内取得和 处置子公司方式 对整体生产和业绩的影响 福海堂生态 优化企业产业布局 收购 预计对未来业绩产生积极影响 春拾网络 优化企业产业布局 新设 - 深深宝投资 优化企业产业布局 新设 - 深深宝茶文化 作为公司推广茶文化产业的主体 新设 - 浙江深深宝华发茶业 有限公司 降低企业资金安全风险性 转让 本期取得285.31万元投资收益 七、2015年1-3月经营业绩的预计 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的 警示及原因说明 √ 适用 □ 不适用 业绩预告情况：亏损 业绩预告填写数据类型：区间数 年初至下一报告期期末 上年同期 增减变动 累计净利润的预计数（万 元） -1,100 -- -800 -612.96 下降 30.51% -- 79.46% 基本每股收益（元/股） -0.0365 -- -0.0266 -0.0244 下降 9.02% -- 49.59% 业绩预告的说明 报告期内，为实现公司三大营销平台落地，进一步加大营销投入，致使本报告 期净利润出现亏损。 八、公司未来发展的展望 1、公司所处行业发展趋势和竞争格局 （1）茶叶行业的发展趋势 2014年全国茶叶生产继续保持良好的发展趋势，各项生产指标均达到超历史的好成绩。 据农业部种植业管理司的数据，全国茶园面积低幅增长，茶叶总产量达到209.2万吨，同比增 长10.33%。茶叶生产总产值达到1,349亿元，同比增长19.07%。六大茶类普遍增产，茶叶质量 和安全水平得到提高。国内茶文化的普及有力地推动了茶叶消费市场持续增长，中国已经成 为全球最大的茶叶消费市场。与此同时，国内茶叶市场各品牌、各品类的竞争日趋激烈，销 售价格趋于理性合理。电子商务已经成为茶企业最重要的的销售平台，而新媒体营销成为了 茶企业最有效的推广手段。安全、价格合理、多元化的产品和多元化的营销成为茶产业的发 展趋势。 （2）茶及天然植物精深加工产品的发展趋势 受国内宏观经济环境发展的影响，2014年我国饮料市场的发展依然处于调整期，整个行 业增长速度放缓。传统碳酸饮料市场份额继续下降，瓶装水、果汁、茶饮料、凉茶饮料的市 场份额略有增长。饮料行业的发展从速度增长为主转变为销售收入和效益收入增长并重结合 的模式。同时国内饮料市场面临产能过剩、成本上升、缺乏新产品增长点、各品牌竞争激烈 和消费市场迭代升级的挑战，80后、90后成为饮料市场的主流消费群体，区域品牌连锁饮品 店和各餐饮店的现调饮料也对瓶装饮料市场造成一定的冲击。健康、自然、安全性和口味多 元化的饮料成为了饮料市场的发展趋势，同时具有小清新、呆萌文化、体验感的新概念和新 包装的产品将成为进一步促进年轻消费市场的发展。茶及天然植物的精深加工产品，符合自 然、健康和安全的发展发展趋势，不仅在传统的瓶装茶饮料和植物饮料，而且在新潮的饮品 店、餐饮店被广泛地应用，吸引了年轻一代的消费者，也成为茶及天然植物精深加工业务发 展的新趋势。 （3）行业的竞争格局 由于国内软饮料市场的增速放缓，瓶装水、果汁、凉茶市场份额的增加，对瓶装茶饮料 的份额造成一定的影响，对茶和植物深加工原料产品的需求减少，导致茶及天然植物精深加 工行业发展在一定程度上受阻。与此同时，原料价格的上升也导致生产成本的大幅度增加； 行业内价格竞争激烈，对效益也产生一定影响。 国内传统茶叶消费市场日趋成熟，消费量增长预计将放缓；终端茶叶价格将更加理性， 企业的效益保持在合理的水平。年轻一代将成为各茶叶企业激烈争取的消费者，采用互联网 技术和新媒体的新兴的茶企业将不断涌现，将对传统茶叶企业造成一定的冲击。茶叶产品的 安全性依然对茶行业的健康发展的挑战。 2、公司发展战略 抓住机遇，集中资源，以茶及天然植物精深加工为核心，以建设天然健康产品和服务一 体化的产业链为目标，向茶园基地和精品茶业务两头延伸，实施产业化、标准化、国际化经 营，着力提升茶产业链的协同效应和传统产业价值创造能力，使公司发展成为中国茶行业最 具价值的上市公司。 3、公司品牌战略 在公司经过深度调研后，综合企业规模与企业处于战略转型的发展时期，做了品牌战略 的系统梳理，规划企业品牌策略、子母品牌体系架构、核心价值输出及企业全新形象的塑造。 公司各子公司和产品品牌均有明显产品特性区隔和地域特征，在“大品牌”战略和企业 定位之下，形成以“深宝”引领的品牌发展模式，带动聚芳永、兴乆、深宝华城等下属子公 司和子品牌的发展，塑造深宝实业强势品牌。以总公司品牌拉升子公司品牌，为子公司品牌 提供信誉支持和品质保证，使每个子品牌在各自领域内成为强势品牌，与总公司品牌形成良 性互补，利用子公司品牌的专业化来加强深宝品牌的专业化形象，从而使品牌形象在人们心 目中不断得到统一和强化，同时也为实现三大营销平台奠定牢固基础。 品牌战略的规划与输出，将助力深宝战略转型目标的实现，为企业注入核心文化与能量。 4、公司2015年经营计划 2015年是公司加速推进战略落实的一年，随着公司经营布局的优化调整以及各战略执行 项目化建设工作的深入实施，公司将按照既定战略方向，审时度势，创新思维。围绕经营改 善和业绩提升，公司将进一步强化战略推动落地，强化经营分析管理；优化和完善科研体系 与机制创新，充分发挥深宝技术中心的研发主体效应，建立“集中研发+分散应用”的研发资 源运营平台，以科技创新为核心动力，以市场需求为导向，整合现有研发团队、技术装备、 产品资源、产业资源，创新产品应用模式，提高公司产品的竞争力和终端获利能力，以确保 对各业务板块持续发展的强大支撑； 公司将持续整合资源，适时调整产品和市场策略，创新经营管理和销售模式，继续全力 打造三大营销平台；2015年，公司将构建核心产品体系和供应链体系，建立完整的O2O线上平 台，实现双线互动，完善线上平台管理、线下门店管理，提高行业品牌辨识度。iTealife福 海堂后续将逐步完成线下体验店区域运营模型、店面运营系统的构建；陆续推出场景化、定 制化系列产品；按区域计划逐步开放加盟连锁店；并完成微信公众号会员体系的搭建等工作； 以都市时尚年轻人为目标客群，利用互联网思维来经营传统茶叶品饮行业，引领年轻时尚健 康茶生活方式，从而进一步提升其品牌影响力和销售渠道价值。Teabank深宝茶行将以公司茶 产业资源为依托，把目前茶产业链碎片化链节进行协同和整合，打造深宝茶产业链产品独特 的营销平台，不断以通过产品品质、体验品质、营销品质、服务品质的持续创新和优化，改 变人们茶的消费认知、消费习惯和消费结构，为国饮文化丰富新体验、增添新内涵、创造新 价值。同时，公司将着力推动普洱茶交易中心的建设，通过建立网上商城、移动终端、微商 等方式，利用普洱茶等茶品具备的金融属性，结合信息技术，建立普洱茶电子交易平台，创 新普洱茶流通模式，借助金融资本杠杆占领茶产业链制高点。 此外，公司将全力驱动公司包含深圳、汕头、婺源、杭州、武夷山、惠州在内的六大基 地的联动和发展，为iTealife福海堂、Teabank深宝茶行及普洱茶交易中心三大创新平台提供 供应保障、品质保障及安全保障。 2015年度，公司还将继续完善集团财务、业务的信息化管理平台，以“规范会计基础、 管控财务风险、提高管理绩效”为基本任务，继续根据国家新会计准则的颁布，进一步完善 公司相关会计政策和会计制度，并根据公司新业务模式的展开，跟进完善新业务的财务管理 办法和财务内部控制，不断改进和完善公司总部和各下属企业的财务管理职能，为公司的发 展提供更好的财务服务；扎实推进公司内控建设工作，建立内控自我评价长效工作机制；进 一步优化人力资源管理体系，建立全系统人力资源管理架构和运行机制，引入竞争机制，实 现优胜劣汰，并适时制定推出有效激励措施，鼓励业务单元创新性引入事业合伙人制；继续 加强企业文化建设并大力推进企业幸福工程建设工作，着力塑造积极、健康、和谐的企业文 化氛围，全方位驱动公司整体目标达成和业务快速发展。 5、公司发展可能面对的不利因素及应对措施 （1）饮料业增长速度放缓，精品茶相关零售消费行业预期也将面临严峻环境。公司品 牌仍处于推广阶段，品牌认知度有限。公司需潜心研究符合消费者需求的产品，大力开展体 验营销，培养目标客户对公司产品的高度粘性，逐步提高消费者对品牌的忠诚度，强力推进 消费者渠道建设。 （2）随着公司组织架构的升级调整，公司战略性人才储备仍然不足，高素质的专业人 才较为短缺，有可能会成为制约公司发展的瓶颈因素；公司已引进的优秀人才，如何能使其 生根、深耕，与公司共同成长也成为公司所要面临的一大难题。2015年，公司将加强激励、 考核体系建设，提升员工绩效，把员工的业绩评价与公司的经营目标挂钩，加快公司由领导 驱动向部门驱动，全员驱动转型，鼓励业务单元建立合伙人制。 （3）由于原辅材料及人工成本上涨等因素的影响，企业运营成本不断增加，利润空间 受到挤压。特别是茶叶精深加工方面，由于茶叶原料和茶粉在价格、品质方面均存在激烈的 竞争，低价竞争严重抑制了新技术的应用，在一定范围内限制了茶叶精深加工业务的发展。 （4）由于公司处于品牌投入前期，市场培育周期较长，短期内较难发挥明显效益。公 司将积极拓展品牌投资发展渠道，加快品牌推广及市场通路的建设，努力提高公司收益水平。 九、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 1、会计政策变更 （1）因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 2014年初，财政部分别以财会[2014]6号、7号、8号、10号、11号、14号及16号发布了 《企业会计准则第39号——公允价值计量》、《企业会计准则第30号——财务报表列报（2014 年修订）》、《企业会计准则第9号——职工薪酬（2014年修订）》、《企业会计准则第33 号——合并财务报表（2014年修订）》、《企业会计准则第40号——合营安排》、《企业会 计准则第2号——长期股权投资（2014年修订）》及《企业会计准则第41号——在其他主体中 权益的披露》，要求自2014年7月1日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行。同时， 财政部以财会[2014]23号发布了《企业会计准则第37号——金融工具列报（2014年修订）》， 要求在2014年度及以后期间的财务报告中按照该准则的要求对金融工具进行列报。 （2）公司根据各准则衔接要求进行了调整，具体如下： 1）长期股权投资 本公司根据新修订的《长期股权投资准则》，将原成本法核算的对被投资单位不具有控 制、共同控制或重大影响的权益性投资纳入可供出售金融资产核算，其中：在活跃市场中没 有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具按照成本进行后续计量，其他权益工具按公允价 值进行后续计量。上述会计政策变更追溯调整影响如下： 单位：元 被投资单位 持股 比例(%) 2013年12月31日 长期股权投资 长期股权投资减 值准备 可供出售金融资 产 深圳市三九胃泰股份有限公 司 0.95 2,480,000.00 2,480,000.00 --- 深圳市天极光电技术实业股 份有限公司 3.77 15,000,000.00 15,000,000.00 --- 北京天坛股份有限公司 0.00 57,500.00 --- 57,500.00 合计 17,537,500.00 17,480,000.00 57,500.00 2）本公司根据《合营安排准则》，对原纳入合并的项目重新判断，该项目属于共同经 营，追溯调整影响如下： 单位：元 主体名称 2013年12月31日 资产总额 负债总额 翡翠公寓项目 209,821,853.92 209,821,853.92 合计 209,821,853.92 209,821,853.92 （未完）  |