[公告]大富科技：关于公司前次募集资金使用情况的鉴证报告
关于深圳市大富科技股份有限公司 前次募集资金使用情况的鉴证报告 瑞华核字[2015]48270017号 目 录 1、 鉴证报告·················································································· 1 2、 关于前次募集资金使用情况的报告······································· 3 通讯地址：北京市东城区永定门西滨河路8号院7号楼中海地产广场西塔3-9层 Postal Address:3-9/F,West Tower of China Overseas Property Plaza, Building 7,NO.8,Yongdingmen Xibinhe Road, Dongcheng District, Beijing 邮政编码（Post Code）：100077 电话（Tel）：+86(10)88095588 传真（Fax）：+86(10)88091199 关于深圳市大富科技股份有限公司 前次募集资金使用情况的鉴证报告 瑞华核字[2015]48270017号 深圳市大富科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的深圳市大富科技股份有限公司（以下简称“贵公司”） 截至2014年12月31日止的《关于前次募集资金使用情况的报告》执行了鉴证 工作。 按照中国证券监督管理委员会印发的《关于前次募集资金使用情况报告的规 定》（证监发行字[2007]500号）的规定，编制《关于前次募集资金使用情况的 报告》并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗 漏，以及为我们的鉴证工作提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、 副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，是贵公司董事会的责任。我 们的责任是在执行鉴证工作的基础上，对《关于前次募集资金使用情况的报告》 提出鉴证结论。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审 计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注 册会计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作以对《关于前次募集资金使用情况 的报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了抽查会 计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证 工作为提出鉴证结论提供了合理的基础。 我们认为，贵公司编制的截至2014年12月31日止《关于前次募集资金使 用情况的报告》在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会印发的《关于前次 募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）的规定。 深圳市大富科技股份有限公司 关于前次募集资金使用情况的报告 根据中国证券监督管理委员会印发的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监 发行字[2007]500号）的规定，深圳市大富科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）， 编制了截至2014年12月31日止前次募集资金使用情况的报告。 一、前次募集资金基本情况 1、实际募集资金金额、资金到账时间 经中国证券监督管理委员会证监许可［2010]1333号文《关于核准深圳市大富科技股份 有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》核准，并经深圳证券交易所同意，本公 司由主承销商西南证券股份有限公司（以下简称“西南证券”）通过深圳证券交易所系统采用 网下询价配售和网上资金申购定价相结合的方式，向社会公众公开发行了人民币普通股（创 业板）股票4,000万股（每股面值为人民币1元），发行价为每股人民币49.5元。截至2010 年10月15日，本公司募集资金总额198,000万元，扣除承销及保荐费用人民币10,432.00 万元后的募集资金为187,568.00万元，由主承销商西南证券于2010年10月15日汇入公 司在招商银行深圳分行福田支行开立的募集资金账户（账号755914316710222）107,341 万元，中国银行深圳石岩支行开立的募集资金账户（账号819409423218097001）74,248 万 元和在上海浦东发展银行深圳深南中路支行开立的募集资金账户（账号 79130155200000334）5,979万元。扣除其他发行费用579.50万元后，本公司实际募集资 金净额为人民币186,988.50万元。上述募集资金到账情况业经中审国际会计师事务所有限 责任公司予以验证，并出具中审国际验字(2010)第01020027号验资报告。本公司对募集资 金采取了专户存储制度。 2、前次募集资金结存情况 截至2014年12月31日，公司募集资金使用及结存情况如下： 项目 金额（万元） 募集资金净额 186,988.50 加：募集资金利息收入扣减手续费净额 9,348.88 减：直接投入募投项目 92,752.16 减：归还银行贷款 25,908.80 减：永久补充流动资金 58,091.20 尚未使用的募集资金余额 19,585.22 截至2014年12月31日，尚未使用的募集资金专户存储情况： 开户银行 银行账号 账户类别 存储余额（元） 中国银行深圳石岩支行 777057963619 募集资金专户 29.77 中国银行深圳石岩支行 769257979484 七天通知 132,600,264.72 中国银行募集资金户余额合计 132,600,294.49 招商银行深圳分行福田支行 755914316710222 募集资金专户 308,048.83 招商银行募集资金户余额合计 308,048.83 上海浦东发展银行深圳深南中路支行 79130155200000334 募集资金专户 1,180,182.86 上海浦东发展银行深圳深南中路支行 79130167010000190 三个月 5,000,000.00 上海浦东发展银行深圳深南中路支行 79130167310000765 七天通知 5,000,000.00 上海浦东发展银行深圳深南中路支行 79130167310000773 七天通知 2,525,747.96 上海浦东发展银行深圳深南中路支行 79130167310000837 七天通知 2,000,000.00 上海浦东发展银行募集资金户余额合计 15,705,930.82 工商银行深圳市石岩支行 4000027129200763502 募集资金专户 2,314,769.48 工商银行募集资金户余额合计 2,314,769.48 中国银行蚌埠宏业路支行 179708157205 活期账户 321,033.74 中国银行蚌埠宏业路支行 188730899864 定期七天账户存款 44,602,140.71 中国银行蚌埠宏业路支行合计 44,923,174.45 募集资金账户合计 195,852,218.07 二、前次募集资金实际使用情况 1、前次募集资金使用情况对照情况 本公司首次公开发行股票募集资金净额为186,988.50万元，其中承诺的募集资金投资 项目总投资为80,227.00万元，超募资金106,761.50万元。截至2014年12月31日，本 公司已实际使用募集资金49,836.57万元，超募资金126,915.59万元（含滚存的资金利息）， 剩余19,585.22万元（含滚存的资金利息）。具体使用情况详见附件1“前次募集资金使用情 况对照表”。 2、前次募集资金项目的实际投资总额与承诺投资总额存在差异的说明 （1）移动通信基站射频器件生产基地建设项目为募集前承诺投资项目，原计划投资额 为63,298.10万元，截至2014年12月31日已实际投入45,947.10万元，剩余部分主要为 已签合同、未过质量保证期的工程设备余款11,416.59万元未支付。 （2）深圳研发中心扩建项目计划投资额5,433.80万元，截至2014年12月31日已实 际投入3,889.47万元，尚未投资完毕的原因是公司在满足生产需要和预期效益的前提下， 调整了部分设备的采购计划。2013年4月18日召开的公司第二届董事会第二次会议审议 通过了《关于募集资金投资项目计划调整的议案》，在募投项目实施主体、投资总额、最终 实施地点不变的情况下，公司拟调整募投项目“移动通信基站射频器件生产基地建设项目” 和“研发中心扩建项目”的投资进度及对“移动通信基站射频器件生产基地建设项目”中“固 定资产投资”、“铺底流动资金”的投资额进行调整。 （3）深圳数字移动通信基站射频器件生产基地项目计划投资额27,033.44万元，截至 2014年12月31日已实际投入26,817.12万元，均为使用超募资金投入。尚未投资完毕的 原因是剩余部分主要为已签合同、未过质量保证期的工程设备余款216万元未支付。 （4）收购弗雷通信技术(深圳)有限公司100%股权项目计划投资额为16,150.48万元， 截至2014年12月31日实际投入16,098.47万元，均为使用超募资金投入，该项目已投资 完毕。投资额节余的原因是承诺投资额为估价，最终投入额以实际协商收购价为准。 3、前次募集资金投资项目变更的情况 截至2014年12月31日，公司不存在募集资金承诺投资项目变更的情况， 4、已对外转让或置换的前次募集资金投资项目情况 截至2014年12月31日，本公司不存在前次募集资金投资项目对外转让或置换的情况。 5、临时闲置募集资金使用情况 截至2014年12月31日，公司不存在募集资金临时闲置使用的情况， 6、尚未使用的募集资金情况 本公司首次公开发行股票募集资金净额为186,988.50万元，其中承诺的募集资金投资 项目总投资为80,227.00万元，超募资金106,761.50万元。截至2014年12月31日，本 公司已实际使用募集资金49,836.57万元，超募资金126,915.59万元（含滚存的资金利息）， 剩余19,585.22万元（含滚存的资金利息），占前次募集资金净额的比例为10.47%。尚未 使用完毕的主要原因是承诺募投项目移动通信基站射频器件生产基地建设项目、深圳研发中 心扩建项目尚未投资完毕。剩余超募资金（包括资金利息）公司已做出合理安排，后续将根 据投资项目的安排陆续投入。 三、前次募集资金投资项目效益实现情况 1、前次募集资金投资项目实现效益对照情况详见附件2。 2、移动通信基站射频器件生产基地建设项目实现效益的情况说明如下：根据首次公开 发行股票招股说明书及募投项目可行性研究报告，移动通信基站射频器件生产基地建设项目 建设期为三年（36个月）。预计项目达产年度可实现净利润为16,373万元，截至2014年 12月31日，该项目已达到预计可使用状态，项目投入进度低于预期主要原因是2012及2013 年受全球经济及通信行业整体发展情况等因素的影响，为降低募集资金投资风险，提高募集 资金使用效率，公司采取审慎策略原则，减缓了项目实施进度，进而影响了项目实际达产时 间。截止至2014年12月31日该项目中的建筑物主体工程已经完工，2014年射频器件产 品的产能提升，达到预计效益。 3、深圳数字移动通信基站射频器件生产基地项目实现效益的情况说明如下：根据募投 项目可行性研究报告，深圳数字移动通信基站射频器件生产基地项目计划于2011年1月开 始前期准备工作， 2012年6月底完成项目建设，2012年7月正式投入运营。预计该项目 达产年度可实现净利润为17,800.51万元。本项目收益低于预计效益，主要原因是受市场环 境变化的影响，项目产能未能全部释放，导致实际效益未及预期。 4、收购弗雷通信技术（深圳）有限公司100%股权项目实现效益的情况说明如下：根 据募投项目可行性研究报告，收购弗雷通信技术（深圳）有限公司100%股权项目时，预测 2012年净利润为7,002.5万元，2013年净利润为8,831万元。2012年及2013年，本项目 实际收益低于预期效益，主要原因是并购初期需支付员工买断工龄等补偿金，运营成本高， 资源整合效益未充分体现。尽管本项目单体实现效益在2012年及2013年未及预期，但收 购弗雷通信后，优化了公司产品结构，打开了公司进入北美市场的渠道，为公司进一步拓展 海外市场奠定了良好的基础。 四、以资产认购股份的相关情况 截至2014年12月31日，本公司前次发行募集资金时不存在以资产认购股份的情况。 五、前次募集资金实际情况与已公开披露的信息对照情况 本公司的前次募集资金实际使用情况与本公司定期报告中披露的相关内容一致，不存在 差异。 六、结论 董事会认为，本公司按首次公开发行股票招股说明书披露的募集资金运用方案使用前次 募集资金。本公司对前次募集资金的投向和进展情况均如实履行了披露义务。 附件1：募集资金使用情况对照表 附件2：募集资金投资项目实现效益情况对照表 深圳市大富科技股份有限公司董事会 二〇一五年四月十六日 附件1： 前次募集资金使用情况对照表 金额单位：人民币万元 募集资金总额 186,988.50 已累计使用募集资金总额 176,752.16 各年度使用募集资金总额 176,752.16 变更用途的募集资金总额 - 其中：2010年 23,913.59 2011年 51,426.40 变更用途的募集资金总额比例 - 2012年 38,169.99 2013年 30,322.08 2014年 32,920.10 投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额 项目达到预 定可使用状 态日期 序号 承诺投资项目 实际投资项目 募集前承 诺投资金 额 募集后承诺 投资金额 实际投资金 额 募集前承诺 投资金额 募集后承诺投 资金额 实际投资金 额 实际投资 金额与募 集后承诺 投资金额 的差额 1 移动通信基站射频器件 生产基地建设项目 移动通信基站射频 器件生产基地建设 项目 74,248.00 63,298.10 45,947.10 74,248.00 63,298.10 45,947.10 -17,351.00 2014年12 月31日 深圳研发中心扩建项目 深圳研发中心扩建 项目 5,979.00 5,433.80 3,889.47 5,979.00 5,433.80 3,889.47 -1,544.33 2014年12 月31日 募集资金投资项目小计 80,227.00 68,731.90 49,836.57 80,227.00 68,731.90 49,836.57 -18,895.33 3 归还银行贷款 归还银行贷款 注1、注 3、注5 25,908.80 25,908.80 25,908.80 25,908.80 - 4 永久补充流动资金 补充流动资金 注1、注 3、注5、 注6 58,091.20 58,091.20 58,091.20 58,091.20 - 5 深圳数字移动通信基站 射频器件生产基地项目 深圳数字移动通信 基站射频器件生产 基地项目 注2 27,033.44 26,817.12 27,033.44 26,817.12 -216.32 2012年6月 30日 6 收购弗雷通信技术（深 圳）有限公司100%股权 项目 收购弗雷通信技术 （深圳）有限公司 100%股权项目 注4 16,150.48 16,098.47 16,150.48 16,098.47 -52.01 超募资金投资项目小计 127,183.92 126,915.59 - 127,183.92 126,915.59 -268.33 合计 80,227.00 195,915.82 176,752.16 80,227.00 195,915.82 176,752.16 -19,163.66 注1、2010年10月26日召开的公司第一届董事会第五次会议及2010年11月15日召开的公司2010年第一次临时股东大会审议通过了《关于以部分超募资金归 还银行贷款和永久性补充流动性资金的议案》，同意使用部分超募资金8,346.80万元偿还银行贷款及使用12,653.20万元永久补充流动资金。公司于2010年11月16 日以超募资金8,346.80万元偿还了银行贷款，补充流动资金12,653.20万元。 注2、2011年3月14日召开的公司第一届董事会第八次会议及2011年3月31日召开的公司2011年第一次临时股东大会审议通过了《关于使用部分超募资金投 资深圳数字移动通信基站射频器件生产基地的议案》，同意使用27,033.44万元的超募资金投资建设深圳数字移动通信基站射频器件生产基地项目。截至2014年12 月31日，公司已投入26,817.12万元。 注3、2011年10月24日召开的公司第一届董事会第十二次会议及2011年11月16日召开的公司2011年第三次临时股东大会审议通过了《关于以部分超募资金 归还银行贷款和永久性补充流动性资金的议案》，同意使用部分超募资金5,000万元偿还银行贷款及使用16,000万元永久性补充流动资金。公司于2011年11月及12 月以超募资金5,000万元偿还了银行贷款，补充流动资金16,000万元。 注4、2012年4月14日召开的公司第一届董事会第十四次会议审议通过了《关于使用部分超募资金收购弗雷通信技术（深圳）有限公司100%股权的议案》，同 意使用超募资金不超过2600万美元的等值人民币用于收购ANDREW CORPORATION MAURITIUS持有的弗雷通信技术（深圳）有限公司100%的股权项目。截至2013 年12月31日，公司已投入16,098.47万元，已完成全部款项的支付。 注5、2012年12月27日召开的公司第一届董事会第十九次会议及2013年1月15日召开的公司2013年第一次临时股东大会审议通过了《关于以部分超募资金 归还银行贷款及永久性补充流动资金的议案》，同意使用部分超募资金人民币12,562万元偿还银行贷款及使用人民币8,438万元永久性补充流动资金。公司于2013 年2月及3月以超募资金12,562万元偿还了银行贷款，补充流动资金8,438万元。 注6、2014年6月16日召开的第二届董事会第十三次会议及2014年7月23日召开的公司2014年第二次临时股东大会审议通过了《关于使用节余募集资金、超 募资金永久性补充流动资金的议案》，同意使用节余募集资金（含利息）16,600.36万元、超募资金（含利息）4,399.64万元合计21,000万元永久性补充流动资金。 附件2： 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表 金额单位：人民币万元 实际投资项目 截止日投资项 目累计产能利 用率 承诺效益 最近三年实际效益 截止2014 年累计实 现效益 是否达到预 计效益 序号 项目名称 2012年 2013年 2014年 1 移动通信基站射频器件生产基地建设项 目 项目达产年度可实现净 利润16,373万元 1,611.26 2,079.59 16,510.61 24,219.28 是（详见报告 中原因说明） 2 深圳研发中心扩建项目 注1 - 不适用(注1) 3 归还银行贷款 注2 不适用(注2) 4 永久补充流动资金 注3 不适用(注3) 5 深圳数字移动通信基站射频器件生产基 地项目 74.63%（注5） 项目达产年度可实现净 利润17,800.51万元 -7,827.41 482.69 5,671.00 2,903.64 否（详见报告 中原因说明） 6 收购弗雷通信技术（深圳）有限公司100% 股权项目 注4 5.44 1,660.54 4,567.60 6,233.58 否（详见报告 中原因说明） 注1：募投项目“深圳研发中心扩建项目”未单独承诺效益。 注2：超募资金用于“归还银行贷款”未单独承诺效益。 注3：超募资金用于“永久补充流动资金”无法单独计算效益。 注4：超募项目“收购弗雷通信技术（深圳）有限公司100%股权项目”于收购时对2012年及2013年的净利润进行了预测，分别为7,002.5万元与8,831万元， 2013年之后未单独预测效益，本表披露其自收购以来效益情况。 注5：截止日投资项目累计产能利用率是指投资项目达到预计可使用状态至截止日期间投资项目的累计实际产量与预计产能之比。 中财网
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