[年报]钱江摩托：2014年年度报告
浙江钱江摩托股份有限公司2014 年年度报告全文 1 浙江钱江摩托股份有限公司 2014 年年度报告 2015 年04 月 浙江钱江摩托股份有限公司2014 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 公司负责人林华中、主管会计工作负责人陈筱根及会计机构负责人(会计主 管人员)夏君文声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了有保留意见的审计报 告，本公司董事会、监事会对相关事项已作详细说明，请投资者注意阅读。 本报告所涉及的未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺， 请投资者注意投资风险。 浙江钱江摩托股份有限公司2014 年年度报告全文 3 目录 2014 年度报告............................................................................................................................... 2 第一节 重要提示、目录和释义.................................................................................................... 6 第二节 公司简介........................................................................................................................... 6 第三节 会计数据和财务指标摘要................................................................................................ 8 第四节 董事会报告..................................................................................................................... 10 第五节 重要事项......................................................................................................................... 26 第六节 股份变动及股东情况..................................................................................................... 34 第七节 优先股相关情况............................................................................................................. 39 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况....................................................................... 40 第九节 公司治理......................................................................................................................... 46 第十节 内部控制......................................................................................................................... 50 第十一节 财务报告..................................................................................................................... 52 第十二节 备查文件目录........................................................................................................... 154 浙江钱江摩托股份有限公司2014 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 浙江证监局 指 中国证券监督管理委员会浙江监管局 深交所 指 深圳证券交易所 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《股票上市规则》 指 《深圳证券交易所股票上市规则（2014 年修订）》 《公司章程》 指 《浙江钱江摩托股份有限公司章程》 公司、本公司 指 浙江钱江摩托股份有限公司 报告期 指 2014 年1 月1 日-2014 年12 月31 日 浙江钱江摩托股份有限公司2014 年年度报告全文 5 重大风险提示 《证券时报》和巨潮资讯网www.cninfo.com.cn 为本公司选定的信息披露媒 体，本公司所有信息均以在上述选定媒体刊登的信息为准，公司已在本报告“第 四节董事会报告”中分析了公司未来发展可能面临的风险因素和制定对策情况， 敬请投资者注意投资风险。 因委内瑞拉外汇政策调整等因素，对我公司委内瑞拉出口事项的影响如下： 截至2015 年3 月31 日，由于委内瑞拉外汇政策调整等因素，基于委内瑞拉客 户正常信用期， 导致委内瑞拉客户未能及时汇至国内的我公司货款为 78,249,710.70 美元（折合人民币480,625,373.06 元）。鉴于上述原因，根据 会计准则等有关规定，该事项对公司2015 年第一季度利润不产生影响。具体情 况请详见“第五节重要事项”，敬请投资者注意投资风险。 浙江钱江摩托股份有限公司2014 年年度报告全文 6 第二节 公司简介 一、公司信息 股票简称 钱江摩托 股票代码 000913 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 浙江钱江摩托股份有限公司 公司的中文简称 钱江摩托 公司的外文名称（如有） ZHEJIANG QIANJIANG MOTORCYCLE CO.,LTD. 公司的外文名称缩写（如有） QIANJIANG MOTOR 公司的法定代表人 林华中 注册地址 浙江省温岭市经济开发区 注册地址的邮政编码 317500 办公地址 浙江省温岭市经济开发区 办公地址的邮政编码 317500 公司网址 http://www.qjmotor.com 电子信箱 qjmt@qjmotor.com 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 王海斌 颜锋 联系地址 浙江省温岭市经济开发区 浙江省温岭市经济开发区 电话 0576-86192111 0576-86192111 传真 0576-86139081 0576-86139081 电子信箱 office@qjmotor.com office@qjmotor.com 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点 公司证券部 浙江钱江摩托股份有限公司2014 年年度报告全文 7 四、注册变更情况 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照 注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 1999 年03 月28 日 浙江省工商行政管 理局 330000400001584 331081712550473 71255047-3 报告期末注册 2011 年01 月27 日 浙江省工商行政管 理局 330000400001584 331081712550473 71255047-3 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 无变更 历次控股股东的变更情况（如有） 1、公司于1999 年5 月上市，上市时浙江钱江摩托集团有限公司共计持有公司股 票13,200 万股，占公司总股本的50.77%，为公司控股股东；2、经国务院国有资 产监督管理委员会2005 年4 月14 日国资产权[2005]409 号《关于浙江钱江摩托股 份有限公司国有股划转有关问题的批复》及经中国证监会2005 年5 月27 日证监 公司字[2005]34 号《关于同意温岭钱江投资经营有限公司公告浙江钱江摩托股份 有限公司收购报告书并豁免其要约收购义务的批复》批准，钱江集团所持我公司 股权无偿划转给温岭钱江投资经营有限公司，温岭钱江投资经营有限公司持有我 公司217,536,000 股，占公司总股本的47.96%，成为公司控股股东。 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 浙江省杭州市西溪路128 号金鼎广场西楼6-10 层 签字会计师姓名 王国海、毛莉、石斌全 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 浙江钱江摩托股份有限公司2014 年年度报告全文 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2014 年 2013 年 本年比上年增减 2012 年 营业收入（元） 2,403,710,163.36 3,287,396,826.83 -26.88% 3,672,860,157.19 归属于上市公司股东的净利润 （元） -195,651,776.77 13,542,586.86 -1,544.71% 9,121,867.29 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） -255,082,401.02 -54,993,583.55 363.84% -6,913,826.41 经营活动产生的现金流量净额 （元） -32,312,905.40 -37,537,902.46 -13.92% 169,305,586.97 基本每股收益（元/股） -0.430 0.030 -1,533.33% 0.02 稀释每股收益（元/股） -0.430 0.030 -1,533.33% 0.02 加权平均净资产收益率 -9.13% 0.60% -9.73% 0.56% 2014 年末 2013 年末 本年末比上年末增减 2012 年末 总资产（元） 3,634,259,886.49 4,109,640,974.99 -11.57% 3,965,758,312.72 归属于上市公司股东的净资产 （元） 2,073,729,803.97 2,239,717,190.93 -7.41% 2,291,674,457.12 二、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2014 年金额 2013 年金额 2012 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -6,909,123.37 8,722,145.50 13,420,821.92 越权审批或无正式批准文件的税收返还、 减免 1,895,085.76 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 22,126,311.61 19,417,986.92 6,589,688.84 计入当期损益的对非金融企业收取的资金 占用费 777,636.40 浙江钱江摩托股份有限公司2014 年年度报告全文 9 委托他人投资或管理资产的损益 106,555.76 149,311.78 505,826.14 债务重组损益 7,657,984.91 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 49,263,384.02 43,345,485.94 4,083,626.55 单独进行减值测试的应收款项减值准备转 回 537,841.81 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 569,871.42 4,066,687.89 -1,477,972.17 减：所得税影响额 13,090,347.73 7,768,615.85 6,932,133.13 少数股东权益影响额（税后） 2,189,098.13 712,309.98 154,164.45 合计 59,430,624.25 68,536,170.41 16,035,693.70 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 浙江钱江摩托股份有限公司2014 年年度报告全文 10 第四节 董事会报告 一、概述 2014年，中国经济进入“新常态”，虽然国家大政方针推动整个社会经济的各个领域向良性方向发展，但改 革和经济结构调整已进入深水区。据中国汽车工业协会统计，2014年我国摩托车工业完成产销2126.78万辆 和2129.44万辆，比上年下7.08%和7.59%，产销量已连续三年下降，产销量为2007年以来新低。报告期内， 公司共生产摩托车整车46.65万辆，销售整车47.68万辆，其中内销整车33.12万辆，出口整车14.56万辆，出 口收入6.76亿元，归属于母公司所有者的净利润-19,565.18万元。 二、主营业务分析 1、概述 公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 报告期内公司经营工作围绕公司既定的发展战略和经营计划，较好的完成了全年的各项工作。 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于20%以上的差异原因 □ 适用 √ 不适用 主要经营模式的变化情况 □ 适用 √ 不适用 2、收入 说明 本年度营业收入为240,371.02万元，同比上年同期减少26.88%。 公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2014 年 2013 年 同比增减 销售量 万辆 47.68 72.14 -33.91% 摩托车 生产量 万辆 46.65 72.65 -35.79% 库存量 万辆 8.67 9.69 -10.53% 相关数据同比发生变动30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 公司的主要国外销售市场委内瑞拉由于外汇管制，销售货款回收存在风险，公司暂停对其出口，导致国外销售量下降较大。 公司重大的在手订单情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 公司主要销售客户情况 浙江钱江摩托股份有限公司2014 年年度报告全文 11 前五名客户合计销售金额（元） 774,228,940.74 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 32.21% 公司前5 大客户资料 √ 适用 □ 不适用 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 QIANJIANG MOTOR (H.K) LIMITED 330,176,088.91 13.74% 2 贵阳桂龙摩托车有限公司 168,774,358.51 7.02% 3 QJIANJIANG MOTOR（ASEAN） LIMITED 110,622,144.20 4.60% 4 昆明协安商贸有限公司 87,003,981.26 3.62% 5 株洲南方航空机械进出口有限公司 77,652,367.86 3.23% 合计 -- 774,228,940.74 32.21% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、成本 行业分类 单位：元 2014 年 2013 年 行业分类 项目 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 同比增减 摩托车行业 原材料 1,476,398,219.56 82.71% 2,195,941,827.70 85.92% -3.21% 摩托车行业 人工薪酬 181,575,721.69 10.17% 210,039,475.73 8.22% 1.95% 摩托车行业 折旧及摊销 41,940,744.64 2.35% 40,631,994.66 1.59% 0.76% 摩托车行业 燃料及动力 32,821,965.21 1.84% 42,252,430.57 1.65% 0.19% 摩托车行业 其他 52,188,026.34 2.92% 66,920,674.94 2.62% 0.30% 摩托车行业 合计 1,784,924,677.44 100.00% 2,555,786,403.60 100.00% 房地产开发 土地费用 54,404,750.35 38.98% 16,445,699.86 15.09% 23.89% 房地产开发 建安工程费 58,868,098.15 42.18% 55,264,021.08 50.71% -8.53% 房地产开发 基础设施费 8,551,664.54 6.13% 8,028,106.64 7.37% -1.24% 房地产开发 其他费用 17,743,744.51 12.71% 29,247,608.88 26.84% -14.13% 房地产开发 合计 139,568,257.55 100.00% 108,985,436.46 100.00% 产品分类 单位：元 2014 年 2013 年 产品分类 项目 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 同比增减 浙江钱江摩托股份有限公司2014 年年度报告全文 12 两轮摩托车 原材料 1,422,957,141.32 82.66% 2,140,250,215.07 86.00% -3.34% 两轮摩托车 人工薪酬 176,438,909.31 10.25% 204,499,527.39 8.22% 2.03% 两轮摩托车 折旧及摊销 40,891,300.70 2.38% 40,284,468.22 1.62% 0.76% 两轮摩托车 燃料及动力 30,257,534.05 1.76% 39,289,896.26 1.58% 0.18% 两轮摩托车 其他 50,822,327.95 2.95% 64,467,497.88 2.59% 0.36% 两轮摩托车 合计 1,721,367,213.33 100.00% 2,488,791,604.82 100.00% 三轮摩托车 原材料 53,441,078.24 84.08% 55,691,612.63 83.13% 0.95% 三轮摩托车 人工薪酬 5,136,812.38 8.08% 5,539,948.34 8.27% -0.19% 三轮摩托车 折旧及摊销 1,049,443.93 1.65% 347,526.44 0.52% 1.13% 三轮摩托车 燃料及动力 2,564,431.16 4.03% 2,962,534.31 4.42% -0.39% 三轮摩托车 其他 1,365,698.39 2.15% 2,453,177.06 3.66% -1.51% 三轮摩托车 合计 63,557,464.11 100.00% 66,994,798.78 100.00% 房地产开发 土地费用 54,404,750.35 38.98% 16,445,699.86 15.09% 23.89% 房地产开发 建安工程费 58,868,098.15 42.18% 55,264,021.08 50.71% -8.53% 房地产开发 基础设施费 8,551,664.54 6.13% 8,028,106.64 7.37% -1.24% 房地产开发 其他费用 17,743,744.51 12.71% 29,247,608.88 26.84% -14.13% 房地产开发 合计 139,568,257.55 100.00% 108,985,436.46 100.00% 说明 无 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 180,602,952.89 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 9.06% 公司前5 名供应商资料 √ 适用 □ 不适用 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 四川远星橡胶有限责任公司 50,755,174.22 2.55% 2 德尔福(上海)动力推进系统有限公司 34,678,529.08 1.74% 3 浙江今飞摩轮有限公司 33,674,652.12 1.69% 4 常州市凤栖车辆部件有限公司 31,058,601.64 1.56% 5 浙江竞帆鞍座有限公司 30,435,995.83 1.53% 合计 -- 180,602,952.89 9.07% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 浙江钱江摩托股份有限公司2014 年年度报告全文 13 4、费用 说明：所得税费用同比上年增长21.56%，主要原因是本年度子公司钱江进出口和都江堰钱江银通置业公司终止确认递延所 得税资产。 5、研发支出 6、现金流 单位：元 项目 2014 年 2013 年 同比增减 经营活动现金流入小计 2,611,818,926.25 2,917,382,783.43 -10.47% 经营活动现金流出小计 2,644,131,831.65 2,954,920,685.89 -10.52% 经营活动产生的现金流量净 额 -32,312,905.40 -37,537,902.46 -13.92% 投资活动现金流入小计 121,268,755.86 123,761,085.02 -2.01% 投资活动现金流出小计 85,336,106.45 271,372,074.95 -68.55% 投资活动产生的现金流量净 额 35,932,649.41 -147,610,989.93 -124.34% 筹资活动现金流入小计 1,398,187,769.49 682,831,919.74 104.76% 筹资活动现金流出小计 1,395,977,020.76 518,899,455.44 169.03% 筹资活动产生的现金流量净 额 2,210,748.73 163,932,464.30 -98.65% 现金及现金等价物净增加额 5,593,925.11 -24,516,198.33 -122.82% 相关数据同比发生变动30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 1、投资活动产生的现金流量净额同比增加18,354.36万元，主要原因是子公司益荣公司收到北塔路厂区搬迁补偿款10,681万 元，及上年子公司美可达公司和益鹏公司支付万昌厂区搬迁补偿所得的企业所得税13,732.47万元所致。 2、筹资活动产生的现金流量净额同比减少98.65%，主要原因是本年度公司向银行融资净额同比减少21,632.58万元所致。 3、现金及现金等价物净增加额同比增加3,011.01万元，主要原因是本年度子公司益荣公司收到搬迁补偿款10,681万元所致。 报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 浙江钱江摩托股份有限公司2014 年年度报告全文 14 √ 适用 □ 不适用 本年度公司经营活动产生的现金流量净额为-3,231.29万元，本年度净利润为-22,111.67万元，主要原因是由于应收委内瑞拉 货款账齡增长等原因，计提资产减值准备11,075.89万元，借款额增加支付利息2,853.73万元，子公司钱江进出口和都江堰钱 江银通置业公司终止确认递延所得税资产导致所得税费用增加。 三、主营业务构成情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 制造业 2,220,447,691.33 1,825,330,582.15 17.79% -24.99% -25.40% 0.46% 房地产开发 148,787,617.00 139,568,257.55 6.20% 8.88% 28.06% -14.05% 分产品 两轮摩托车 1,907,870,557.31 1,542,172,547.99 19.17% -33.19% -33.90% 0.87% 三轮摩托车 56,353,384.86 63,557,464.11 -12.78% -5.63% -5.13% -0.60% 摩托车配件及加 工 177,360,302.81 148,204,262.10 16.44% 20.52% 11.78% 6.53% 房地产开发收入 148,787,617.00 139,568,257.55 6.20% 8.88% 28.06% -14.05% 其他 78,863,446.35 71,396,307.95 9.47% 73.49% 80.56% -3.54% 分地区 国内销售 1,693,152,530.69 1,395,820,492.99 17.56% -1.04% -2.68% 1.39% 国外销售 676,082,777.64 569,078,346.71 15.83% -55.92% -54.36% -2.87% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 四、资产、负债状况分析 1、资产项目重大变动情况 单位：元 2014 年末 2013 年末 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 比重增减 重大变动说明 货币资金 196,585,296.4 8 5.41% 213,269,651.26 5.19% 0.22% 应收账款 693,250,886.6 4 19.08% 1,066,540,623. 21 25.95% -6.87% 国外销售减少及收回出口委内瑞拉 的部分货款 存货 939,092,891.3 25.84% 981,428,660.60 23.88% 1.96% 浙江钱江摩托股份有限公司2014 年年度报告全文 15 2 长期股权投资 130,699,396.4 5 3.60% 131,452,995.60 3.20% 0.40% 固定资产 849,465,214.3 2 23.37% 816,521,970.07 19.87% 3.50% 在建工程 15,520,827.51 0.43% 71,875,347.81 1.75% -1.32% 重庆涪陵李渡工业区土建工程和公 司研发中心大楼完成结转固定资产 以公允价值计量 且其变动计入当 期损益的金融资 产 815,985.70 0.02% 17,620,330.10 0.43% -0.41% 主要是远期结售汇合约公允价值变 动收益减少 预付款项 16,128,286.89 0.44% 12,070,429.79 0.29% 0.15% 预付机器人材料采购款增加及租赁 费未结算所致 其他应收款 51,012,944.92 1.40% 68,623,476.44 1.67% -0.27% 出口销售减少，应收出口退税减少 可供出售金融资 产 276,075,325.6 6 7.60% 220,569,580.67 5.37% 2.23% 对外投资增加及子公司满博公司持 有冠福股份期末公允价值增加 长期待摊费用 13,895,484.80 0.38% 19,720,306.83 0.48% -0.10% 锂电池项目租入固定资产改造支出 中的配电设备转出至固定资产及本 年摊销增加 递延所得税资产 19,049,986.01 0.52% 35,559,929.15 0.87% -0.35% 子公司钱江进出口和都江堰钱江银 通公司终止确认递延所得税资产 2、负债项目重大变动情况 单位：元 2014 年 2013 年 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 比重增减 重大变动说明 短期借款 384,731,500.0 0 10.59% 384,927,956.64 9.37% 1.22% 长期借款 1,900,000.00 0.05% 1,900,000.00 0.05% 0.00% 应付票据 228,000,000.00 5.55% -5.55% 销售回款增加，使用承兑票据支付减 少 应付账款 490,635,714.8 4 13.50% 624,239,978.91 15.19% -1.69% 销售减少，相应的应付账款余额减少 预收款项 156,999,128.9 5 4.32% 188,368,642.92 4.58% -0.26% 都江堰钱江银通置业公司商品房的 交付，预收房款确认收入而减少 应交税费 23,877,778.41 0.66% 28,292,616.10 0.69% -0.03% 其他应付款 75,406,126.00 2.07% 55,361,723.18 1.35% 0.72% 子公司都江堰钱江银通置业公司向 浙江钱江摩托股份有限公司2014 年年度报告全文 16 参股公司温岭市信合担保拆借资金 2,900 万元 长期应付款 0.00 5,441,138.61 0.13% -0.13% 意大利子公司清算原收购时形成的 负债646,300.42 欧元 专项应付款 110,276,714.0 7 3.03% 9,727,111.37 0.24% 2.79% 本期益荣公司收到北塔路厂区搬迁 补偿款10,681 万元 递延所得税负债 8,566,924.41 0.24% 4,213,930.03 0.10% 0.14% 子公司浙江满博公司确认可供出售 金融资产公允价值变动递延所得税 负债增加 3、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 期初数 本期公允价值 变动损益 计入权益的累 计公允价值变 动 本期计提的减 值 本期购买金额 本期出售金额 期末数 金融资产 2.衍生金融资 产 17,620,330.10 -16,131,534.40 815,985.70 3.可供出售金 融资产 34,263,197.64 108,070,300.80 金融资产小计 17,620,330.10 -16,131,534.40 34,263,197.64 108,886,286.50 上述合计 17,620,330.10 -16,131,534.40 34,263,197.64 108,886,286.50 金融负债 0.00 0.00 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 4、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 五、核心竞争力分析 公司具有较强的核心竞争力，主要体现在规模、品牌、人才、文化及管理等方面。公司拥有一流的决 策团队，董事会成员具有丰富的战略、投资、管理工作经验，基本形成了一支专业的管理团队，优秀的决 策、管理及执行团队，为公司的转型升级奠定了坚实基础；公司拥有技术优势，通过自主创新、合作开发、 引进消化等多种方式进行技术改造、技术创新；公司拥有研发优势，建立了专业的研究开发机构以适应市 场需求；公司拥有营销网络优势，建立了覆盖国内外区域广阔的营销网络体系；公司拥有质量优势，公司 始终重视产品的质量控制，建立了完善的质量保证体系，对生产全过程进行有效的质量控制。 报告期内，公司的专利、非专利技术、土地使用权等没有重要变化。 浙江钱江摩托股份有限公司2014 年年度报告全文 17 六、投资状况分析 1、对外股权投资情况 （1）对外投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无对外投资。 （2）持有金融企业股权情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未持有金融企业股权。 （3）证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在证券投资。 （4）持有其他上市公司股权情况的说明 √ 适用 □ 不适用 股票名称 数量 成本 期末市价 公允价值变动 冠福股份 12,280,716股 73,807,103.16 108,070,300.80 34,263,197.64 2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况 （1）委托理财情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托理财。 （2）衍生品投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 衍生品投 资操作方 名称 关联关系 是否关联 交易 衍生品投 资类型 衍生品投 资初始投 资金额 起始日期 终止日期 期初投资 金额 计提减值 准备金额 （如有） 期末投资 金额 期末投资 金额占公 司报告期 末净资产 比例 报告期实 际损益金 额 中大期货 无 否 商品期货 76.46 2014 年2014 年76.46 45.63 0.02% -139.21 浙江钱江摩托股份有限公司2014 年年度报告全文 18 01 月01 日 12 月31 日 金融机构 无 否 远期外汇 合约（卖 出） 1,685.57 2014 年 01 月01 日 2014 年 12 月31 日 1,685.57 35.97 0.02% -758.16 合计 1,762.03 -- -- 1,762.03 81.6 0.04% -897.37 衍生品投资资金来源 自有资金 涉诉情况（如适用） 不适用 衍生品投资审批董事会公告披露日期 （如有) 2009 年03 月28 日 衍生品投资审批股东会公告披露日期 （如有) 报告期衍生品持仓的风险分析及控制措 施说明（包括但不限于市场风险、流动 性风险、信用风险、操作风险、法律风 险等） 公司建立有专门的套期保值业务部门和专业人员队伍，对相关期货品种价格变动 进行跟踪研究，密切结合公司现货需求，建立完备的风险控制制度，将市场风险 控制在合理范围内。所买入期货合约均为国内期货交易所场内上市合约，目前国 内已经建立相对完备的期货监管制度，相关期货品种交易活跃，不存在流动性风 险。公司对套期保值所需资金有严格的预算和支付程序，持仓合约不存在信用违 约风险。为控制操作风险，公司制定有严格的套期保值内部控制制度，所有交易 均严格依据公司内部控制制度执行。公司期末所持期货合约均与公司实际原辅料 需求相对应，符合相关法律要求。 已投资衍生品报告期内市场价格或产品 公允价值变动的情况，对衍生品公允价 值的分析应披露具体使用的方法及相关 假设与参数的设定 报告期内，受期市政策面等因素影响，国内铝金属期货价格由年初的14,000 元/ 吨，下跌至期末的13,060 元/吨，下跌940 元/吨。锌期货价格由年初的15,140 元/ 吨，上涨至期末的16,780 元/吨，上涨1,640 元/吨。橡胶期货价格由年初的17,490 元/吨，下跌至期末的13,590 元/吨，下跌8,900 元/吨。公司衍生品财务核算所使 用公允价格，依据相关期货交易所报表月份最后一个交易日结算价格确定。 报告期公司衍生品的会计政策及会计核 算具体原则与上一报告期相比是否发生 重大变化的说明 无 独立董事对公司衍生品投资及风险控制 情况的专项意见 公司独立董事就公司期货套期保值业务事项发表如下专项意见： 1、公司使用自 有资金利用期货市场开展期货套期保值业务的相关审批程序符合国家相关法律、 法规及《公司章程》的有关规定。2、公司已就开展期货套期保值业务的行为建立 了健全的组织架构、业务操作流程、审批流程及《境内期货套期保值内部控制制 度》。3、在保证正常生产经营的前提下，公司使用不超过5,000 万元的自有资金 开展期货套期保值业务，有利于锁定公司的生产成本，控制经营风险，提高公司 抵御市场波动和平抑价格震荡的能力，不存在损害公司和全体股东利益的情形。4、 报告期内公司期货套期保值业务严格遵守了国家相关法律、法规、《公司章程》以 及公司《境内期货套期保值内部控制制度》的规定，操作过程合法、合规。 综 上所述，我们认为公司将期货套期保值业务作为平抑价格震荡的有效工具，通过 加强内部控制，落实风险防范措施，提高经营管理水平，有利于充分发挥公司竞 争优势，公司开展期货套期保值业务是可行的，风险是可以控制的。 浙江钱江摩托股份有限公司2014 年年度报告全文 19 （3）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 3、募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无募集资金使用情况。 4、主要子公司、参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司、参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 所处行业 主要产品 或服务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 浙江美可 达摩托车 有限公司 子公司 制造业 生产销售 摩托车及 摩托车配 件 2,300 万元 909,391,66 8.13 486,142,51 2.33 1,802,485,6 81.56 56,900,600. 18 44,119,973. 96 浙江益鹏 发动机配 件有限公 司 子公司 制造业 生产销售 摩托车发 动机配件， 货物进出 口、技术进 出口 23,452 万元 1,212,381,4 68.18 938,135,19 8.01 518,529,23 6.51 41,923,737. 32 35,605,145. 15 浙江益中 智能电气 有限公司 子公司 制造业 集成电路 产品、工业 自动控制 系统装置、 电机、电子 元件及组 件、半导体 器件、车辆 电装品研 发、制造、 销售 13,110 万元 147,079,08 3.20 114,665,32 6.76 61,659,306. 15 -16,332,267 .94 -16,362,751 .99 浙江益荣 智能机械 有限公司 子公司 制造业 工业机器 人及其零 部件、工业 自动化设 24,873 万元 408,025,04 2.89 242,758,66 1.90 207,417,47 0.32 -14,035,233 .49 -12,992,480 .05 浙江钱江摩托股份有限公司2014 年年度报告全文 20 备及其零 部件、摩托 车零部件 研发、制 造、销售 浙江钱江 摩托技术 开发有限 公司 子公司 研发生产 摩托车及 配件研发、 设计、模具 制造、销售 1,000 万元 48,414,481. 96 -13,431,454 .11 78,583,555. 10 16,693,045. 29 16,684,879. 07 BENELLI Q.J.SRL 子公司 研发及制 造 生产、研 发、销售摩 托车及配 件 253.03 万欧 元 125,913,57 9.20 -47,379,128 .84 49,941,969. 72 -58,865,555 .83 -51,206,738 .46 浙江瓯联 创业投资 有限公司 子公司 实业投资 实业投资， 投资管理， 投资咨询 12,000 万元 76,117,058. 53 53,786,213. 07 -17,384,079 .07 -17,384,079 .07 浙江满博 投资管理 有限公司 子公司 投资管理 投资管理， 投资咨询， 企业管理 咨询，商务 信息咨询 服务 22,000 万元 299,669,97 2.40 276,315,90 6.06 52,755,698. 60 41,323,919. 23 重庆钱江 摩托制造 有限公司 子公司 制造业 研究、设计 和开发摩 托车及配 件，制造摩 托车配件， 销售摩托 车及配件 8,000 万元 190,069,85 7.65 57,922,369. 79 356,625.00 -12,212,966 .79 -11,381,182 .68 浙江钱江 摩托进出 口有限公 司 子公司 货物及技 术进出口 货物进出 口、技术进 出口 5,000 万元 766,283,76 8.27 -91,236,759 .31 594,292,78 3.16 -89,658,822 .41 -103,900,11 8.80 都江堰钱 江银通置 业有限公 司 子公司 房地产开 发 房地产开 发、经营； 土地整理 6,000 万元 399,155,73 8.50 21,587,751. 98 148,787,61 7.00 -23,338,538 .07 -23,347,846 .02 主要子公司、参股公司情况说明 无 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 浙江钱江摩托股份有限公司2014 年年度报告全文 21 公司名称 报告期内取得和处置子公司 目的 报告期内取得和处置子公司 方式 对整体生产和业绩的影响 浙江钱江新能源科技有限公 司 推进公司转型升级 投资新设 145.66 上海摩醇动力技术有限公司 注重主业 股权转让 0 重庆创勇钱江商贸有限公司 已成立销售合资公司 清算 2775.89 5、非募集资金投资的重大项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无非募集资金投资的重大项目。 七、2015 年1-3 月经营业绩的预计 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 □ 适用 √ 不适用 八、公司控制的特殊目的主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 （一）行业竞争格局和发展趋势 2014年，中国经济进入“新常态”，虽然国家大政方针推动整个社会经济的各个领域向良性方向发展， 但改革和经济结构调整已进入深水区。据中国汽车工业协会统计，2014年我国摩托车工业完成产销2126.78 万辆和2129.44万辆，比上年下7.08%和7.59%，产销量已连续三年下降，产销量为2007年以来新低。 预计未来几年摩托车行业产销量仍会以每年5—10%的速度持续下降，产销量的下降必然导致国内各厂 商不惜代价抢占市场份额、提升销量，从而大打价格战，企业的利润空间将不断压缩，亏损企业将会越来 越多，更多企业将会被市场淘汰。 公司主业面临着国内摩托车市场萎缩，国际摩托车市场因石油等资源价格下降导致购买力正在发生深 刻变化所带来的种种压力下，企业必须接受行业衰退期最为严峻的考验。如何开好局、布好阵，关系到公 司摩托车产业能否有着长远的未来，关系到公司能否成为“百年企业”。 （二）公司发展战略 为促进公司持续发展，公司制定了转型升级的发展战略，通过近几年的不断探索与实践，已基本完成 了公司转型升级的战略布局，公司主业升级与产业转型的目标与方向已经明确：摩托车主业方面，以打造 世界级摩托车制造企业为目标，继续做强摩托车主业；公司转型两大方向，一个是工业机器人及自动化， 另一个是以高端电子、电气和电机为主线的新能源产业链。 1、摩托车主业：通过产品创新、市场创新、技术创新和管理创新，以打造世界级摩托车制造企业为 目标，做强摩托车主业。 (1)产品创新：摩托车产品线要在现有的基础上向两端延伸开发，一方面要充分利用Benelli品牌的优势， 分步推出高端盈利产品，要在200cc及以上排量的车型上有所突破，塑造高端产品形象；另一方面要十分重 视量大面广的产品开发，针对不同区域的特点，要开发出性价比更高的低成本车型，不断丰满公司产品线， 浙江钱江摩托股份有限公司2014 年年度报告全文 22 扩大对各类消费市场的覆盖面，从而提升产品的影响力和市场占有力，营造公司产品的竞争优势。 (2)市场创新：公司摩托车的销售战略将逐渐从以国内市场为主调整到国内国际两个市场并重，并逐步 发展成为以国际市场为主的市场战略。 国内市场：1）加快产品结构和产品布局调整，适时管理和调控，稳定国内市场 。Benelli品牌在国内 的导入要坚持其欧洲品牌、高端品牌的特征，产品投放市场时，成熟一个投放一个。2）重建营销模式， 转变营销服务理念。重建与新营销模式相适应的营销体系、文化和团队，推动公司营销管理模式改革顺应 当代新消费潮流的发展变化，快速满足不同消费者的产品和服务需求，使用户得到满意。3）加强网络建 设，重整钱江网络系统，创新网络的组织型态和多元化的零售店模式。集中精力重点抓好零售网络体系的 建设，在零售网络体系的形成和结构上要有新的重大突破。 国际市场：对于国际市场，以全球的视野，绝不放弃任何可开发的市场，采用灵活多变的市场策略、 产品策略和定价政策，集合所有力量，在目标国家有目的地选择一个非常合适的合作伙伴。公司采用“一 国一策”，选择市场容量大或增量潜力大的国家或区域，以不同的合作方式，进行有针对性的突破。 (3)质量管理创新：2015年，企业质量管理总体目标要求：以“宝马”摩托车为标杆产品，全面排查，做 到“接地气”、“微观察”、“固其本”、“立新规”，在非偶发性的质量问题的技术突破方面不留任何盲区，以 实现质量管理的标准化、规范化和系列化。 (4)技术创新：1)以“Benelli”品牌的系列产品为突破口，营造产品的技术优势，形成钱江特有的产品文 化；2)保持技术进步，打造快速响应机制；3)完善技术创新体系，破解技术壁垒. （5）管理创新：公司在内部管理等方面，要把以人为本当成企业内部管理的基本立足点，既发挥主 观能动性，又要建立科学的监管和评价体系，奖罚分明。各部门要对每个人的工作流程进行全面的梳理与 周密的设计。制定基于操作自动化、管理信息化的“减人增效，减人增资”计划。 2、转型升级：（1）关于工业机器人及自动化产业的发展思路。钱江工业机器人的战略定位：钱江机 器人一方面将面临来自国外机器人行业中的强势企业和著名品牌的高端打压，另一方面钱江机器人也必将 受到像雨后春笋般出现的国内工业机器人制造热的围剿。为此，我们必须在充分认识竞争环境的前提下， 科学决策，抓住机会，勇于突破，超越对手。钱江机器人所选择的主攻方向是：用钱江机器人去替代那些 工作环境差，劳动强度大、量大面广的低端工作岗位：如焊接、喷涂、抛光、分拣、上下料等。 （2）关于智能电气产业的发展思路.打造高端电子、电气与电机系列化产品，形成核心竞争力。 （三）经营计划 公司将坚持以市场为导向，强化市场销售，努力开拓国内、国际销售新局面；加快产品研发、改型工 作；加强质量控制、提高产品质量；强化生产管理，提高生产效率和现场管理水平。同时进一步推进公司 转型升级工作。 （四）因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求 公司在建项目投资均源于公司自筹资金。未来公司将根据实际业务需求，通过自有资金、银行融资、 证券市场融资等方式解决资金需求 （五）可能面对的风险。 为治理空气污染，国家政策对减排、环境约束力度将进一步加大。摩托车产业如果实施更高排放控制 要求的国四标准，必将导致企业的运营成本及技术要求进一步提高，而产品的升级将带来市场竞争的加剧。 公司将紧跟国家政策，关注行业走势，加快结构调整，加强成本管控，促使公司全方位的竞争力提高。 汇率及原材料价格波动。公司将通过远期结售汇等方法，降低汇率波动对经营的负面影响，应用自动 化设备提高生产效率，节约用工成本，加强成本管控，优化工艺流程，提高材料利用率，缓解原材料价格 波动的不利影响。 十、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 √ 适用 □ 不适用 浙江钱江摩托股份有限公司2014 年年度报告全文 23 （一）董事会意见 董事会认为：会计师事务所依据相关情况，本着严格、谨慎的原则，对上述事项出具保留意见，符合 《企业会计准则》等相关法律法规，谨慎反映了公司的财务状况等。上述重大不确定事项是不受公司直接 控制的，委内瑞拉的外汇管制政策属不可抗力。 （二）监事会意见 天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2014年度财务报告出具保留意见的审计报告。监事会认为， 天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具的审计报告真实反映了公司的财务状况和经营成果，公司董事会 对审计报告中所涉及事项所做的专项说明客观、真实，符合公司实际情况。监事会将积极配合公司董事会 的各项工作，并持续关注董事会和管理层推进相关工作，切实维护公司和投资者的利益。 十一、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 1. 会计政策变更的内容和原因 本公司自2014年7月1日起执行财政部于2014年制定的《企业会计准则第39号——公允价值计量》、《企 业会计准则第40号——合营安排》、《企业会计准则第41号——在其他主体中权益的披露》，和经修订的 《企业会计准则第2号——长期股权投资》、《企业会计准则第9号——职工薪酬》、《企业会计准则第30 号——财务报表列报》、《企业会计准则第33号——合并财务报表》，同时在本财务报表中采用财政部于 2014年修订的《企业会计准则第37号——金融工具列报》。 本次会计政策变更业经公司第五届董事会第二十六次会议审议通过。 2．受重要影响的报表项目和金额 受重要影响的报表项目 影响金额 备 注 2013年12月31日资产负债表项目 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产 17,620,330.10 交易性金融资产 -17,620,330.10 划分为持有待售的资产 7,342,752.97 可供出售金融资产 217,569,580.67 长期股权投资 -220,569,580.67 固定资产 -1,174,309.09 无形资产 -3,168,443.88 递延收益 222,017,039.72 其他非流动负债 -222,017,039.72 其他综合收益 706,337.20 外币报表折算差额 -706,337.20 十二、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 浙江钱江摩托股份有限公司2014 年年度报告全文 24 十三、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 1. 报告期新纳入合并财务报表范围的子公司 因直接设立或投资等方式而增加子公司的情况说明 本期公司与浙江绿维新能源有限公司、自然人曹振华共同出资设立浙江钱江新能源科技有限公司，于2014 年11月7日办妥工商设立登记手续,并取得注册号为331081100292752的企业法人营业执照。该公司注册资本 30,000,000.00元，本公司认缴出资15,000,000.00元，占其注册资本的50%；该公司董事会由5人组成，其中 本公司派遣董事3人，本公司在董事会中拥有多数表决权，故拥有对其的实质控制权，自该公司成立之日 起，将其纳入合并财务报表范围。 2. 报告期不再纳入合并财务报表范围的子公司 2014年5月29日，公司子公司重庆创勇钱江商贸有限公司进行了清算，故自2014年6月起不再将其纳入合并 财务报表范围。 十四、公司利润分配及分红派息情况 报告期内利润分配政策的制定、执行或调整情况 □ 适用 √ 不适用 公司近3 年（含报告期）的利润分配预案或方案及资本公积金转增股本预案或方案情况 1、2012年度以2012年12月31日的公司总股本453,536,000股为基数，按每10股派发现金红利1元现金股利（含税），不送红股， 不以公积金转增股本，共计派发现金45,353,600元； 2、2013年度未进行利润分配； 3、2014年度未有利润分配预案。 公司近三年现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含 税） 分红年度合并报表 中归属于上市公司 股东的净利润 占合并报表中归属 于上市公司股东的 净利润的比率 以现金方式要约回 购股份资金计入现 金分红的金额 以现金方式要约回 购股份资金计入现 金分红的比例 2014 年 -195,651,776.77 2013 年 13,542,586.86 2012 年 45,353,600.00 9,121,867.29 497.20% 公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 十五、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 □ 适用 √ 不适用 公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 浙江钱江摩托股份有限公司2014 年年度报告全文 25 十六、社会责任情况 □ 适用 √ 不适用 十七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的 资料 2014 年05 月19 日 公司会议室 实地调研 其他 台州商报陈珍琳 公司工业机器人进展情 况。公司工业机器人属于 复杂的系统，需要经过长 久的、周密的测试，确认 其性能可靠、安全方能投 入销售和应用，基于这一 考虑，目前整机及应用系 统仍在测试中。公司研发 的工业机器人包括焊接机 器人、搬运机器人、喷涂 机器人、装配机器人、打 磨抛光机器人等。公司将 加快工业机器人项目的进 展，为公司的转型升级打 下基础。 接待次数 1 接待机构数量 0 接待个人数量 0 接待其他对象数量 1 是否披露、透露或泄露未公开重大信息 否 浙江钱江摩托股份有限公司2014 年年度报告全文 26 第五节 重要事项 一、重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、媒体质疑情况 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无媒体普遍质疑事项。 三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 四、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 五、资产交易事项 1、收购资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未收购资产。 2、出售资产情况 √ 适用 □ 不适用 交易对 方 被出售 资产 出售日 交易价 格（万 元） 本期初 起至出 售日该 资产为 上市公 司贡献 的净利 润（万 元） 出售对 公司的 影响 （注3） 资产出 售为上 市公司 贡献的 净利润 占净利 润总额 的比例 资产出 售定价 原则 是否为 关联交 易 与交易 对方的 关联关 系（适 用关联 交易情 形） 所涉及 的资产 产权是 否已全 部过户 所涉及 的债权 债务是 否已全 部转移 披露日 期 披露索 引 浙江钱江摩托股份有限公司2014 年年度报告全文 27 福建冠 福现代 家用股 份有限 公司 全资子 公司浙 江满博 投资管 理有限 公司所 持能特 科技股 份有限 公司 7.07% 股权 2014 年 12 月31 日 10,186. 21 5,823.7 1 详见 《关于 子公司 转让所 持能特 科技股 份有限 公司股 权的公 告》 详见 《关于 子公司 转让所 持能特 科技股 份有限 公司股 权的公 告》 否 不适用 是 是 2014 年 08 月18 日 巨潮资 讯网 www.cn info.co m.cn 3、企业合并情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生企业合并情况。 六、公司股权激励的实施情况及其影响 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划及其实施情况。 七、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 是否存在非经营性关联债权债务往来 浙江钱江摩托股份有限公司2014 年年度报告全文 28 √ 是 □ 否 关联方 关联关系 债权债务类 型 形成原因 是否存在非 经营性资金 占用 期初余额（万 元） 本期发生额 （万元） 期末余额（万 元） 温岭市信合担保有限 公司 联营企业 应付关联方 债务 借款 否 0 2,900 2,900 关联债权债务对公司经营成果及财 务状况的影响 无 5、其他关联交易 √ 适用 □ 不适用 与本公司实际控制人之一温岭市国有资产投资集团有限公司共同参与设立浙江利昇投资有限公司。 关联交易临时报告披露网站相关查询 临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称 对外投资公告 2014 年06 月25 日 《证券时报》及巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 八、重大合同及其履行情况 1、担保情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署 日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 报告期内审批的对外担保额度 合计（A1） 0 报告期内对外担保实际发生 额合计（A2） 0 报告期末已审批的对外担保额 度合计（A3） 0 报告期末实际对外担保余额 合计（A4） 0 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署 日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 BENELLI Q.J.SRL 2014 年08 月18 日 4,473.36 0 连带责任保 证 贷款合同生 效之日起两 年 否 否 浙江钱江摩托进出2013 年10 9,178.5 2014 年02 月7,281.61 连带责任保贸易融资合否 否 浙江钱江摩托股份有限公司2014 年年度报告全文 29 口有限公司 月26 日 21 日 证 同生效之日 报告期内审批对子公司担保额 度合计（B1） 4,473.36 报告期内对子公司担保实际 发生额合计（B2） 7,281.61 报告期末已审批的对子公司担 保额度合计（B3） 13,651.86 报告期末对子公司实际担保 余额合计（B4） 7,281.61 公司担保总额（即前两大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1） 4,473.36 报告期内担保实际发生额合 计（A2+B2） 7,281.61 报告期末已审批的担保额度合 计（A3+B3） 13,651.86 报告期末实际担保余额合计 （A4+B4） 7,281.61 实际担保总额（即A4+B4）占公司净资产的比例 3.51% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债 务担保金额（D） 4,473.36 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 0 上述三项担保金额合计（C+D+E） 4,473.36 未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 无 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无 采用复合方式担保的具体情况说明 无 （1）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 2、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 3、其他重大交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大交易。 浙江钱江摩托股份有限公司2014 年年度报告全文 30 九、承诺事项履行情况 1、公司或持股5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在公司或持股5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项。 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 十、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 146 境内会计师事务所审计服务的连续年限 16 年 境内会计师事务所注册会计师姓名 王国海 毛莉 石斌全 境外会计师事务所名称（如有） 无 境外会计师事务所报酬（万元）（如有） 0 境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） 无 境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） 无 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司聘请了天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司内部控制的审计机构，费用为30万元。 十一、监事会、独立董事（如适用）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 √ 适用 □ 不适用 （一）独立董事意见 我们对公司2014年的财务报告及天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具的保留意见审计报告进行了 认真审阅，发表独立意见如下： 我们认为天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具的公司2014年度审计报告客观、真实地反映了公司 的财务状况，我们同意董事会关于2014年度保留意见审计报告涉及事项的专项说明。我们将督促公司采取 积极措施消除该事项对公司的影响，切实维护投资者的利益。 （二）监事会意见 天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2014年度财务报告出具保留意见的审计报告。监事会认为， 天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具的审计报告真实反映了公司的财务状况和经营成果，公司董事会 浙江钱江摩托股份有限公司2014 年年度报告全文 31 对审计报告中所涉及事项所做的专项说明客观、真实，符合公司实际情况。监事会将积极配合公司董事会 的各项工作，并持续关注董事会和管理层推进相关工作，切实维护公司和投资者的利益。 十二、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十三、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十四、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 (一) 关于北塔路厂区搬迁土地收储及搬迁补偿 2013年4月3日，根据温岭市人民政府市长办公会议纪要([2013]3号)，因北塔路、北山隧道及北山公园 建设需要，本公司全资子公司浙江益荣智能机械有限公司（以下简称益荣公司）位于浙江省温岭市太平街 道北塔路2号厂区土地按一厂一策实行土地收储。2013年7月24日，益荣公司与温岭市土地收购储备中心签 署了《温岭市国有土地使用权收购合同》，根据温岭市人民政府市长办公会议纪要 [2013]3号会议纪要精 神，合同约定支付益荣公司收购房地产及电镀设备补偿费共计11,681万元。2013年8月13日，益荣公司收到 收购补偿定金（抵作收购补偿款）1,000万元；2014年1月10日和2014年7月14日，温岭市土地收购储备中心 向益荣公司支付收购补偿费8,000万元和2,681万元。截止目前，该事项已完成。 (二) 关于委内瑞拉出口事项 (1) 因委内瑞拉实行外汇管制，钱江进出口公司及BENELLI Q.J.SRL通过中间贸易商QIANJIANG MOTOR (H.K) LIMITED的通道实现对终端市场即委内瑞拉的销售。根据钱江进出口公司与QIANJIANG MOTOR (H.K) LIMITED签订的《销售代理协议》，钱江进出口公司授权QIANJIANG MOTOR (H.K) LIMITED为其指定产品的全球销售代理商，代理权限包括推广、宣传、销售产品，并代理钱江进出口公司 收取货款；QIANJIANG MOTOR (H.K) LIMITED以约定价格向钱江进出口公司结算货款，钱江进出口公司 允许QIANJIANG MOTOR (H.K) LIMITED对目标客户的销售价格作一定上浮，对目标客户最终售价与约定 价格的差额作为代理佣金；QIANJIANG MOTOR (H.K) LIMITED在收到目标客户货款后，5个工作日内按 约定价格向钱江进出口公司支付货款；QIANJIANG MOTOR (H.K) LIMITED有权代表钱江进出口公司直接 与目标客户签订销售合同，并负责与目标客户的日常联系及售后服务工作，当销售合同存在法律争议、或 相关货款无法收回，钱江进出口公司有权以自身名义处理任何事项，未经钱江进出口公司同意，QIANJIANG MOTOR (H.K) LIMITED无权采取任何行动。 (2) 2014年度，钱江进出口公司及BENELLI Q.J.SRL通过QIANJIANG MOTOR (H.K) LIMITED及其关 联方对终端市场委内瑞拉的出口销售及收汇情况如下： 项目 QIANJIANG MOTOR (H.K) LIMITED及其关联 方交易总额 其中：发往终端市场委 内瑞拉EMPIRE KEEWAY,C.A 委内瑞拉占比 销售额（美元） 71,248,675.48 6,952,166.63 9.76% 收汇额（美元）[注] 119,286,070.82 61,332,280.29 51.42% 2014年12月31日应收款余额（美 元） 105,399,664.34 78,249,710.70 74.24% 浙江钱江摩托股份有限公司2014 年年度报告全文 32 2014年12月31日应收款余额（折 合人民币） 644,940,546.08 478,809,979.77 74.24% 2014年12月31日应收款坏账准备 （折合人民币） 105,753,010.96 95,398,222.00 90.21% [注]：本期收汇额，含中国出口信用保险公司浙江分公司的理赔收入3,150万美元。 (3) 关于应收委内瑞拉客户EMPIRE KEEWAY,C.A货款面临的风险 由于委内瑞拉实行外汇管制，自2013年10月14日起直至2014年7月，终端市场委内瑞拉客户EMPIRE KEEWAY,C.A因外汇政策调整，未获得政府审批的美元用汇额度，其进口摩托车付汇已全部暂停，导致钱 江进出口公司及BENELLI Q.J.SRL无法及时向中间贸易商QIANJIANG MOTOR (H.K) LIMITED收回到期货 款。 2014年8-9月，委内瑞拉客户EMPIRE KEEWAY,C.A分批获得委内瑞拉政府及外汇管理局审批的部分 外汇额度，钱江进出口公司及BENELLI Q.J.SRL累计收到委内瑞拉客户所支付的货款29,832,280.29美元。 (4) 钱江进出口公司对委内瑞拉市场的应收账款收汇风险采取的措施 1) 向中国出口信用保险公司浙江分公司（以下简称中信保浙江分公司）投保 2014年7月28日，钱江进出口公司就该委内瑞拉客户逾期货款向中国出口信用保险公司浙江分公司（以 下简称中信保浙江分公司）提出理赔，公司提交索赔申请书所附发票金额为121,239,068.73美元，根据保险 合同的约定，该单一委内瑞拉客户获批的最高信用额度为4,500万美元，经中信保浙江分公司最终核定，按 照70%的赔付率向钱江进出口公司赔付3,150万美元。 2）要求委内瑞拉客户接受资金监管并提供资产抵押等资产保全措施 为控制收汇风险，QIANJIANG MOTOR (H.K) LIMITED与EMPIRE KEEWAY,C.A就资金监管及存货抵 押达成一致，EMPIRE KEEWAY,C.A同意将EMPIRE KEEWAY,C.A现有货币资金及存货办理托管手续，当 地开户银行已于2014年3月10日受理相关信托合同，并经当地银监局审核批准，对上述资产将实行监管， EMPIRE KEEWAY,C.A现有存款及存货的对外销售变现只得用于支付QIANJIANG MOTOR (H.K) LIMITED的货款，未经QIANJIANG MOTOR (H.K) LIMITED及其授权人的批准，上述资产不得移作他用。 在信托合同未获批准之前，EMPIRE KEEWAY,C.A股东大会授权大股东金斗焕先生向QIANJIANG MOTOR (H.K) LIMITED出具相关承诺函，同意在未付清货款前，保证其在银行的存款余额不少于10亿玻 利瓦尔，并将库存的8万套成套摩托车配件抵押给QIANJIANG MOTOR (H.K) LIMITED，接受其监管。上 述银行存款及成套摩托车配件的生产销售变现，只能用于支付QIANJIANG MOTOR (H.K) LIMITED货款， 在未获得QIANJIANG MOTOR (H.K) LIMITED的授权下不用于其他目的。2014年4月11日，上述承诺函通 过当地公证部门的公证。 3）为规避美元汇率下跌对以美元结算的应收账款带来的影响，公司与工商银行温岭支行、中国银行 温岭支行等银行签订远期结售汇合约，以锁定美元汇率波动风险。截至2014年12月31日，公司尚未交割的 远期美元售汇合约金额为9,700万美元，交割期限自2015年1月至2015年12月不等。 虽然上述措施，能够在一定程度上确保应收账款风险的最小化，但由于本期末QIANJIANG MOTOR (H.K) LIMITED在委内瑞拉的应收账款余额重大，委内瑞拉持续美元短缺、外汇管制、玻利瓦尔大幅贬值， 同时国际原油价格的大幅下跌，给委内瑞拉的经济带来严重危机，委内瑞拉终端客户EMPIRE KEEWAY,C.A可能因本国货币的大幅贬值而失去偿还能力，虽该委内瑞拉客户目前具有一定的资金实力及 偿债能力，但因汇率波动及外汇管制的不可控性，上述应收账款的收回仍存在重大不确定性。一旦坏账损 失实际发生，将给公司的财务状况、经营成果和现金流量产生重大不利影响。 截至2014年12月31日，钱江进出口公司及BENELLI Q.J.SRL对上述委内瑞拉的应收账款余额 78,249,710.70美元（折合人民币478,809,979.77元）按账龄分析法计提坏账准备15,590,492.24美元（折合人 民币95,398,222.00元），对公司2014年1-12月的利润影响数54,897,233.03元人民币。截至2014年12月31日， 钱江进出口公司账面确认基于预计收汇及远期售汇合同引起的衍生金融资产359,685.70元。 截至2015年3月31日，由于委内瑞拉外汇政策调整等因素，基于委内瑞拉客户正常信用期，导致委内 浙江钱江摩托股份有限公司2014 年年度报告全文 33 瑞拉客户未能及时汇至国内的我公司货款为78,249,710.70美元（折合人民币480,625,373.06元）。鉴于上述 原因，根据会计准则等有关规定，该事项对公司2015年第一季度利润不产生影响。 十五、公司子公司重要事项 □ 适用 √ 不适用 十六、公司发行公司债券的情况 □ 适用 √ 不适用 浙江钱江摩托股份有限公司2014 年年度报告全文 34 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 99,653 0.02% 99,653 0.02% 3、其他内资持股 99,653 0.02% 99,653 0.02% 境内自然人持股 99,653 0.02% 99,653 0.02% 二、无限售条件股份 453,436,3 47 99.98% 453,436,3 47 99.98% 1、人民币普通股 453,436,3 47 99.98% 453,436,3 47 99.98% 三、股份总数 453,536,0 00 100.00% 453,536,0 00 100.00% 股份变动的原因 □ 适用 √ 不适用 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 □ 适用 √ 不适用 浙江钱江摩托股份有限公司2014 年年度报告全文 35 二、证券发行与上市情况 1、报告期末近三年历次证券发行情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通股股 东总数 25,821 年度报告披露日前 第5 个交易日末普 通股股东总数 26,711 报告期末表决权恢 复的优先股股东总 数（如有）（参见注 8） 0 持股5%以上的股东或前10 名股东持股情况 质押或冻结情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末 持股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限 售条件的 股份数量 股份状态 数量 温岭钱江投资经 营有限公司 国有法人 41.45% 187,971,3 97 0 187,971,3 97 汇洋企业有限公 司 境外法人 14.20% 64,423,80 0 0 64,423,80 0 中融国际信托有 限公司－融享4 号结构化证券投 资集合资金信托 其他 1.25% 5,668,914 0 5,668,914 刘建华 境内自然人 0.51% 2,323,400 0 2,323,400 鹏华资产－工商 银行－鹏华资产 瑞祥分级1 期资 产管理计划 其他 0.47% 2,134,700 0 2,134,700 陈智明 境内自然人 0.31% 1,402,400 0 1,402,400 厦门国际信托有其他 0.25% 1,150,000 0 1,150,000 浙江钱江摩托股份有限公司2014 年年度报告全文 36 限公司－德泽振 祈系列之稳健2 号证券投资集合 资金信托 单奕 境内自然人 0.24% 1,104,466 0 1,104,466 丁骥 境内自然人 0.20% 907,500 0 907,500 戴晓帆 境内自然人 0.18% 833,700 0 833,700 战略投资者或一般法人因配售新股 成为前10 名股东的情况（如有）（参 见注3） 无 上述股东关联关系或一致行动的说 明 上述股东中，温岭钱江投资经营有限公司和汇洋企业有限公司之间、两者与其他前十 名股东之间不存在关联关系，也不属于一致行动人。本公司未知其余股东之间是否存 在关联关系、是否属于一致行动人。 前10 名无限售条件股东持股情况 股份种类 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 数量 温岭钱江投资经营有限公司 187,971,397 人民币普通股 187,971,397 汇洋企业有限公司 64,423,800 人民币普通股 64,423,800 中融国际信托有限公司－融享4 号 结构化证券投资集合资金信托 5,668,914 人民币普通股 5,668,914 刘建华 2,323,400 人民币普通股 2,323,400 鹏华资产－工商银行－鹏华资产瑞 祥分级1 期资产管理计划 2,134,700 人民币普通股 2,134,700 陈智明 1,402,400 人民币普通股 1,402,400 厦门国际信托有限公司－德泽振祈 系列之稳健2 号证券投资集合资金 信托 1,150,000 人民币普通股 1,150,000 单奕 1,104,466 人民币普通股 1,104,466 丁骥 907,500 人民币普通股 907,500 戴晓帆 833,700 人民币普通股 833,700 前10 名无限售流通股股东之间，以 及前10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动 的说明 上述股东中，温岭钱江投资经营有限公司和汇洋企业有限公司之间、两者与其他前十 名股东之间不存在关联关系，也不属于一致行动人。本公司未知其余股东之间是否存 在关联关系、是否属于一致行动人。 前10 名普通股股东参与融资融券 业务股东情况说明（如有）（参见注 4） 无 公司前10 名普通股股东、前10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 浙江钱江摩托股份有限公司2014 年年度报告全文 37 □ 是 √ 否 公司前10 名普通股股东、前10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 法人 控股股东名称 法定代表人/单位 负责人 成立日期 组织机构代码 注册资本 主要经营业务 温岭钱江投资经营有 限公司 林作明 2001 年07 月16 日 733809118 人民币58,800 万元 资产管理，企业收购兼 并，实业投资，投资开 发服务，经济信息咨询 服务。 未来发展战略 温岭钱江投资经营有限公司将积极履行股东职责，促进国有资产保值、增值。 经营成果、财务状况、 现金流等 2014 年度温岭钱江投资经营有限公司实现利润总额105.64 万元，实现净利润79.23 万元。截止2014 年12 月31 日，公司资产总额82,637.32 万元；负债总额5,084 万元；净资产77,553.32 万元。 控股股东报告期内控 股和参股的其他境内 外上市公司的股权情 况 无 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况 法人 实际控制人名称 法定代表人/单位 负责人 成立日期 组织机构代码 注册资本 主要经营业务 温岭市财政局 王晓宇 不适用 不适用 不适用 未来发展战略 不适用 经营成果、财务状况、 现金流等 不适用 实际控制人报告期内 控制的其他境内外上 市公司的股权情况 无 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 浙江钱江摩托股份有限公司2014 年年度报告全文 38 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在10%以上的法人股东 √ 适用 □ 不适用 法人股东名称 法定代表人/ 单位负责人 成立日期 组织机构代码 注册资本 主要经营业务或管理 活动 汇洋企业有限公司 金德昭 2003 年11 月17 日 无 无 INVESTMENTS HOLDINGS 四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况 □ 适用 √ 不适用 在公司所知的范围内，没有公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划。 浙江钱江摩托股份有限公司2014 年年度报告全文 39 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 浙江钱江摩托股份有限公司2014 年年度报告全文 40 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 期末持股 数（股） 林华中 董事长 现任 男 60 2012 年04 月06 日 2015 年05 月31 日 0 0 0 0 林作明 副董事长 现任 男 50 2012 年04 月06 日 2015 年05 月31 日 0 0 0 0 郭东劭 副董事长、 总经理 现任 男 42 2012 年04 月06 日 2015 年05 月31 日 0 0 0 0 陈筱根 副董事长、 总会计师 现任 男 60 2012 年04 月06 日 2015 年05 月31 日 0 0 0 0 周西平 董事、副总 经理 现任 男 50 2012 年04 月06 日 2015 年05 月31 日 0 0 0 0 林小荣 董事 现任 男 59 2012 年04 月06 日 2015 年05 月31 日 0 0 0 0 金德昭 董事 现任 男 52 2012 年04 月06 日 2015 年05 月31 日 132,871 0 0 132,871 高滔 董事 现任 男 44 2012 年04 月06 日 2015 年05 月31 日 0 0 0 0 金学良 独立董事 现任 男 53 2012 年04 月06 日 2015 年05 月31 日 0 0 0 0 刘海生 独立董事 现任 男 46 2012 年04 月06 日 2015 年05 月31 日 0 0 0 0 琚春华 独立董事 现任 男 53 2012 年04 月06 日 2015 年05 月31 日 0 0 0 0 沃健 独立董事 现任 男 55 2012 年04 月06 日 2015 年05 月31 日 0 0 0 0 肖长年 独立董事 现任 男 67 2012 年04 月06 日 2015 年05 月31 日 0 0 0 0 李建军 监事长 现任 男 49 2012 年04 月06 日 2015 年05 月31 日 0 0 0 0 蔡良正 监事 现任 男 50 2012 年04 月06 日 2015 年05 月31 日 0 0 0 0 浙江钱江摩托股份有限公司2014 年年度报告全文 41 孙为民 职工监事 现任 男 59 2012 年04 月06 日 2015 年05 月31 日 0 0 0 0 邱如海 副总经理 现任 男 57 2012 年04 月06 日 2015 年05 月31 日 0 0 0 0 王海斌 董事会秘 书 现任 男 39 2012 年04 月06 日 2015 年05 月31 日 0 0 0 0 合计 -- -- -- -- -- -- 132,871 0 0 132,871 二、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员最近5 年的主要工作经历 （1）董事 林华中先生，董事长。1955年6月出生，大专学历，中共党员，高级工程师。历任浙江摩托车厂技术 科长、厂长、党委书记，钱江集团有限公司总经理、董事长、党委书记，公司总经理、董事长。兼职情况： 钱江集团有限公司董事、温岭市钱江进出口有限公司董事、浙江格雷博智能动力科技有限公司董事长、无 锡维赛半导体有限公司董事长。 林作明先生，副董事长。1965年10月出生，在职研究生学历，中共党员，高级会计师。历任温岭县箬 横财税所专管员、副所长，温岭市财税局办公室副主任，温岭市财政局党委委员、副局长，温岭市国有资（未完）  |