[公告]京新药业：募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
浙江京新药业股份有限公司 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 2014年度 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 信会师报字[2015]第112514号 浙江京新药业股份有限公司全体股东： 我们鉴证了后附的浙江京新药业股份有限公司（以下简称“京新药 业”）董事会编制的2014年度《关于公司募集资金存放与实际使用情况 的专项报告》。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供京新药业年度报告披露时使用，不得用作任何其 他目的。我们同意将本鉴证报告作为京新药业年度报告的必备文件， 随同其他文件一起报送并对外披露。 二、董事会的责任 京新药业董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按 照《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式 指引编制《关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告》，并保证 其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 三、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对京新药业董事会编制的 上述报告独立地提出鉴证结论。 四、工作概述 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财 务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则 要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错 报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我 们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合 理的基础。 五、鉴证结论 我们认为，京新药业董事会编制的2014年度《关于公司募集资金 存放与使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所中小企业板上市 公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，如实反映了京新药业募 集资金2014年度实际存放与使用情况。 立信会计师事务所 中国注册会计师：李进华 （特殊普通合伙） 中国注册会计师：许 萍 中国·上海 二O一五年四月十八日 浙江京新药业股份有限公司 关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告 根据《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定， 本公司将2014年度募集资金存放与实际使用情况专项说明如下： 一、 募集资金基本情况 (一) 实际募集资金金额、资金到位情况 1、 2011年度募集资金 经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江京新药业股份有限公司非公开发行股票 的批复》（证监许可[2011]1497号）批准，本公司于2011年10月向符合中国证券 监督管理委员会相关规定条件的特定投资者发行24,781,420股人民币普通股（A股）， 每股发行价格为人民币18.30元，募集资金总额为人民币453,499,986.00元，扣除相 关发行费用后实际募集资金净额为441,099,986.00元，募集资金均为货币资金。上 述募集资金已于2011年10月28日全部到位，并经中准会计师事务所有限公司中准 验字（2011）5006号《验资报告》验证。 2、 2014年度募集资金 经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江京新药业股份有限公司非公开发行 股票的批复》（证监许可[2014]482号）批准，公司非公开发行人民币普通股（A股） 33,788,079股，每股发行价为15.10元，募集资金总额为人名币510,199,992.90元，扣 除发行费用后实际募集资金净额为498,746,294.78元。募集资金均为货币资金。立信 会计师事务所（特殊普通合伙）已于2014年6月9日对公司非公开发行股票的资金到 位情况进行了审验，并出具了“信会师报字[2014]第113646号”验资报告。 (二) 本年度募集资金使用及结余情况 1、 2011年募集资金 项目 金额 一、期初结余 49,217,624.86 二、本年减少 1、对募集资金项目的投入 78,710,093.98 2、暂时补充流动资金 188,000,000.00 3、永久补充流动资金 项目 金额 三、本年增加 1、利息收入 478,568.44 2、归还募集资金 217,900,000.00 四、2014年末结余 886,099.32 2、 2014年募集资金 项目 金额 一、募集资金净额 498,746,294.78 二、本年减少 1、对募集资金项目的投入 18,339,748.51 2、暂时补充流动资金 242,000,000.00 3、永久补充流动资金 4、购买理财产品 238,000,000.00 5、置换先期投入 5,083,500.00 三、本年增加 1、利息收入 1,101,503.42 2、归还募集资金 8,000,000.00 四、2014年末结余 4,424,549.69 二、 募集资金存放和管理情况 (一) 募集资金管理情况 1、 为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效益，保护投资者权益，公司 依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交 易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所股票上市规则》 等法律法规的规定，结合公司实际情况，制定了《浙江京新药业股份有限公司 募集资金使用管理办法》（以下简称“管理办法”），该《管理办法》经公司第 四届董事会第十三次会议审议通过，《管理办法》明确规定了募集资金存放、 使用、投向变更、管理与监督等内容。 2、 本公司于2011年11月25日分别与交通银行股份有限公司新昌大通支行、中 国银行股份有限公司新昌支行、中国建设银行股份有限公司新昌支行、财通证 券有限责任公司签订了《募集资金三方监管协议》。 3、 本公司于2014年6月27日与中国工商银行股份有限公司新昌支行、中国建设 银行股份有限公司新昌支行、财通证券股份有限公司签订了三方监管协议。 4、 公司根据募集资金项目实际需要，由本公司及子公司上虞京新药业有限公司、 内蒙古京新药业有限公司分别设立募集资金专用账户。报告期内，公司严格执 行《募集资金管理办法》、《募集资金三方监管协议》，无违反相关规定和协 议的情况。 (二) 募集资金专户存储情况 1、 2011年度募集资金 截止2014年12月31日，募集资金专户存储情况如下： 单位：元 开户行 账户类别 账号 2014年12月 31日余额 交通银行股份有限公司新昌 大通支行 募集资金专户 295046100018010095737 457,548.67 中国银行股份有限公司新昌 支行 募集资金专户 398759750987 339,298.31 中国建设银行股份有限公司 新昌支行 募集资金专户 33001656635053011078 89,252.34 交通银行股份有限公司新昌 大通支行 定期存款 295046100608510019078 中国银行股份有限公司新昌 支行 定期存款 353260038118 中国建设银行股份有限公司 新昌支行 定期存款 3300165635049011078 合计 886,099.32 2、 2014年度募集资金 截止2014年12月31日，募集资金专户存储情况如下： 单位：元 开户行 账户类别 账号 2014年12月31日 余额 中国工商银行股份有限公司 新昌支行 募集资金专户 1211028029201392809 280,084.82 中国建设银行股份有限公司 新昌支行 募集资金专户 33001656635053015377 4,144,464.87 合计 4,424,549.69 三、 本年度募集资金的实际使用情况 (一) 募集资金使用情况对照表 本年度募集资金项目实际使用资金共102,133,342.49元。2011年募集资金使用情况 对照表见本报告附表1， 2011年募集资金变更情况表见本报告附表2， 2014年募 集资金使用情况对照表见本报告附表3。 (二) 募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况 不适用 (三) 募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况 不适用 (四) 募集资金投资项目先期投入及置换情况 公司于2014年8月23日召开了第五届董事会第八次会议，审议通过了《关于使用 募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用508.35万元募集 资金置换前期已投入募投项目的等额自筹资金。 (五) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 1、 2011年度募集资金 （1）2012年11月3日，公司第四届董事会第二十次会议审议通过了《关于 继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》。公司拟将不超过 21,000万元的闲置募集资金继续补充流动资金。使用期限为2012年11月23 日至2013年5月22日止。 该议案已经2012年11月21日召开的2012年第三次临时股东大会审议批准。 （2）2013年3月16日，公司第四届董事会第二十二次会议审议通过了《关 于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意使用不超过 21,000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，期限为使用期限为2013年5月 23日至2014年5月22日止。 该议案已经2013年4月9日召开的2012年度股东大会审议批准。 （3）2014年3月1日，公司第五届董事会第四次会议审议通过了《关于继续 使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司拟将不超过19,000 万元的闲置募集资金继续补充流动资金，使用期限为2014年5月23日至2015 年5月22日止。 该议案已经2014年3月25日召开的2013年度股东大会审议批准。 2、 2014年度募集资金 2014年6月10日，公司第五届董事会第七次会议审议通过了《关于使用部分 闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》。公司拟将不超过2.45亿元的闲置 募集资金补充流动资金，使用期限不超过12个月。该议案已经2014年6月 26日召开的2014年第二次临时股东大会审议批准。 (六) 节余募集资金使用情况 2012年11月3日，公司第四届董事会第二十次会议审议通过了《关于将部分募集 资金永久补充流动资金的议案》，同意将“年产10亿粒药品制剂出口项目”缩减及变 更用途结余的3,356.79万元用于永久性补充流动资金。该议案已经2012年11月21 日召开的2012年第三次临时股东大会审议批准。 公司在补充流动资金前12 个月未进行证券投资等高风险投资，并承诺未来 12 个月 内也不进行上述高风险投资。 (七) 超募集资金使用情况 不适用 (八) 尚未使用的募集资金用途和去向 1、 2011年度募集资金尚未使用额存放于募集资金专户交通银行股份有限公司新 昌大通支行295046100018010095737账号、中国银行股份有限公司新昌支行 398759750987账号、中国建设银行股份有限公司新昌支行 33001656635053011078账号。 2、 2014年度募集资金尚未使用额存放于募集资金专户中国工商银行股份有限公 司新昌支行1211028029201392809账号、中国建设银行股份有限公司新昌支行 33001656635053015377账号。 (九) 募集资金使用的其他情况 2014年6月10日，公司第五届董事会第七次会议审议通过了《关于使用部分闲置 募集资金及自有资金购买保本型银行理财产品的议案》。公司拟将不超过2.5亿元 的闲置募集资金和不超过1亿元闲置自有资金购买期限不得超过12个月的保本型银 行理财产品。在上述额度内，资金可以滚动使用。该议案已经2014年6月26日召 开的2014年第二次临时股东大会审议批准。 公司于2014年6月27日与交通银行股份有限公司绍兴新昌支行（以下简称“交通银 行”）签订了《交通银行“蕴通财富·日增利”集合理财计划协议（期次型）》，使用 暂时闲置募集资金5,000万元，购买理财产品，起始日期为2014年6月30日，终 止日期为2015年6月30日。 公司于2014年6月30日与中国农业银行股份有限公司新昌县支行（以下简称“农业 银行”）签订了《中国农业银行股份有限公司理财产品协议》，使用暂时闲置募集资 金5,000万元，购买理财产品。起始日期为2014年7月1日，终止日期为2014年9 月1日。 公司于2014年7月3日与工行瑞信投资管理有限公司（以下简称“工行瑞信”）、中 国工商银行股份有限公司浙江省分行（以下简称“工商银行”）签订了《工银瑞信投 资-瑞佳1号3期保本专项资产管理计划资产管理合同》，使用暂时闲置募集资金 5,000万元，购买理财产品。起始日期为2014年7月2日，终止日期为2015年6月 23日。 公司于2014年7月3日与上海浦东发展银行股份有限公司杭州分行（以下简称“浦 发银行”）签订了《利多多对公结构性存款产品合同》，使用暂时闲置募集资金8,800 万元，购买理财产品。起始日期为2014年7月4日，终止日期为2015年7月6日。 2014年9月2日，公司使用暂时闲置募集资金5,000万元购买了中国农业银行股份 有限公司新昌县支行“汇利丰”2014年第3914期对公定制人民币理财产品。起始日期 为2014年9月3日，终止日期为2014年10月13日。 2014年10月15日，公司与招商银行股份有限公司绍兴嵊州支行（以下简称“招商 银行”）签订了《招商银行单位结构性存款协议》，使用闲置募集资金5,000万元购 买银行保本型理财产品。起始日期为2014年10月15日，终止日期为2015年10月 14日。 四、 变更募投项目的资金使用情况 (一) 本公司变更募集资金投资项目情况详见附表2。 (二) 变更2011年度募集资金投资项目的具体原因 1、 缩减“年产10亿粒药品制剂出口项目”投资规模 本公司将“年产10亿粒药品制剂出口项目”变更为“年产5亿粒药品制剂出口项 目”原因如下： （1）公司制剂出口的主要市场为德国和英国市场，受欧债危机影响，政府削 减开支，医药市场低迷，客户降低了其未来需求； （2）因人民币升值，导致客户采购成本上升。 2、 新增“年产1.5亿粒地衣芽孢杆菌活菌胶囊技术改造项目” 本公司新增“年产1.5亿粒地衣芽孢杆菌活菌胶囊技术改造项目”原因如下： （1）地衣芽孢杆菌活菌胶囊市场成熟，使用广泛且竞争对手少，预计较长一 段时间内不会有同类品种获得批准； （2）随着消费和临床认识提高，预计地衣芽孢杆菌活菌胶囊的应用将加强， 市场前景看好。 (三) 公司2014年度募集资金不存在变更募集资金投资项目情况。 五、 募集资金使用及披露中存在的问题 2014年度，本公司已按《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和本 公司《募集资金使用管理办法》的相关规定及时、真实、准确、完整披露了募集资 金的使用及存放情况，本公司募集资金使用及披露无不真实、不准确等问题。 六、 专项报告的批准报出 本专项报告业经公司董事会于2015年4月18日批准报出。 附表1：2011年度募集资金使用情况对照表 附表2：2011年度募集资金变更投资项目情况表 附表3：2014年度募集资金使用情况对照表 浙江京新药业股份有限公司 二O一五年四月十八日 附表1： 2011年度募集资金使用情况对照表 编制单位： 浙江京新药业股份有限公司 2014年度 单位：人民币万元 募集资金总额 44,110.00 本年度投入募集资金 总额 7,871.01 报告期内变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金 总额 29,092.17 累计变更用途的募集资金总额 10,172.69 累计变更用途的募集资金总额比例 22.43% 承诺投资项目 是否已变 更项目（含 部分变更） 募集资金承诺 投资总额 调整后投资 总额(1) 截止到2013年 年底投入 本年度投入金 额 截至期末累计 投入金额(2) 截至期末投入进度 （%） (3)＝(2)/(1) 项目达到预定可使 用状态日期 本年度实 现的效益 是否达 到预计 效益 项目可行性 是否发生重 大变化 承诺投资项目 1、浙江京新药业股份有限公 司年产5亿粒药品制剂出口 项目 是 20,356.91 10,184.22 6,417.46 3,483.80 9,901.26 97.22 2014年12月31日 是 是 2、内蒙古京新药业有限公司 年产1000万盒康复新液技术 改造项目 否 9,997.55 9,997.55 5,561.16 1,414.37 6,975.53 69.77 2013年11月30日 973.45 是 否 3、上虞京新药业有限公司年 产1000吨左氧氟沙星技术改 造项目 否 14,997.31 14,997.31 3,106.00 547.74 3,653.74 24.36 2014年12月31日 是 否 4、浙江京新药业股份有限公 司年产1.5亿粒地衣芽孢杆 菌活菌胶囊技术改造项目 否 6,815.90 2,779.75 2,425.10 5,204.85 76.36 2014年9月30日 659.00 是 否 5、永久补充流动资金 否 3,356.79 3,356.79 3,356.79 100.00 合计 45,351.77 45,351.77 21,221.16 7,871.01 29,092.17 1,632.45 未达到计划进度或预计收益的情况和原因 （分具体项目） 不适用 项目可行性发生重大变化的情况说明 详见本报告四、（二） 超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目实施地点变更情况 项目实施地点未发生变更 募集资金投资项目实施方式调整情况 项目实施方式未发生调整 募集资金投资项目先期投入及置换情况 本期未发生 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 详见本报告三、（五）、1 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金用途及去向 存放于募集资金专户“交通银行股份有限公司新昌大通支行”、“中国银行股份有限公司新昌支行” 、“中国建设银行股份有限公司新昌支行”以及以定期存单方式存放于银行 募集资金使用及披露中存在的问题或其他 情况 无 附表2： 2011年度募集资金变更投资项目情况表 编制单位：浙江京新药业股份有限公司 2014年度 单位：人民币万元 变更后的项目 对应的原承诺项目 变更后项目拟投入募 集资金总额(1) 本年度实际投 入金额 截至实际累计 投入金额(2) 截至期末投资进度（%） (3)=(2)/(1) 项目达到预定可使用 状态日期 本年度实 现的效益 是否达到预计 效益 变更后的项目可 行性是否发生重 大变化 浙江京新药业股份有限公 司年产5亿粒药品制剂出 口项目 浙江京新药业股份有 限公司年产10亿粒药 品制剂出口项目 10,184.22 3,483.80 9,901.26 97.22 2014年12月31日 是 否 浙江京新药业股份有限公 司年产1.5亿粒地衣芽孢杆 菌活菌胶囊技术改造项目 浙江京新药业股份有 限公司年产10亿粒药 品制剂出口项目 6,815.90 2,425.10 5,204.85 76.36 2014年9月30日 659.00 是 否 合计 17,000.12 5,908.90 15,106.11 659.00 变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目） 详见本报告四之说明 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 不适用 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 无 注：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。 附表3： 2014年度募集资金使用情况对照表 编制单位： 浙江京新药业股份有限公司 2014年度 单位：人民币万元 募集资金总额 49,875.00 本年度投入募 集资金总额 2,342.32 报告期内变更用途的募集资金总额 已累计投入募 集资金总额 2,342.32 累计变更用途的募集资金总额 累计变更用途的募集资金总额比例 承诺投资项目 是否已变 更项目（含 部分变更） 募集资金承诺投资 总额(1) 前期置换 本年度投入 金额 截至期末累计 投入金额(2) 截至期末投入 进度（%） (3)＝(2)/(1) 项目达到预定可使 用状态日期 本年度实 现的效益 是否达到 预计效益 项目可行性 是否发生重 大变化 承诺投资项目 1、浙江京新药业股份有限公司年产20亿粒固体制 剂扩产项目 否 35,949.34 495.61 1,678.12 2,173.73 6.05 2016年5月31日 不适用 不适用 否 2、浙江京新药业股份有限公司年产1,500万盒中药 综合制剂技术改造项目 否 15,071.02 12.74 155.85 168.59 1.12 2016年5月31日 不适用 不适用 否 合计 51,020.36 508.35 1,833.97 2,342.32 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体 项目） 不适用 项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用 超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目实施地点变更情况 项目实施地点未发生变更 募集资金投资项目实施方式调整情况 项目实施方式未发生调整 募集资金投资项目先期投入及置换情况 详见本报告三、（四） 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 详见本报告三、（五）、2 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金用途及去向 存放于募集资金专户：“中国工商银行股份有限公司新昌支行”、“中国建设银行股份有限公司新昌支行”。 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无 中财网
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