[公告]江钻股份：公司与中国石化财务有限责任公司关联存贷款等金融业务风险评估报告
江汉石油钻头股份有限公司与中国石化 财务有限责任公司关联存贷款等金融业务风险评估报告 2014年度，江汉石油钻头股份有限公司及其控股子公司与中石化 财务有限公司武汉分公司关联交易的存款月末平均余额为0.27亿元， 年末存款余额为0.35亿元。贷款月末平均余额为2.63亿元，年末余额 为0.65亿元。本公司与财务公司发生关联存贷款等金融业务的风险主 要体现在相关存款的安全性和流动性，这些涉及财务公司自主经营中 的业务和财务风险。根据财务公司提供的有关资料和财务报表，并经 本公司调查、核实，现将有关风险评估情况报告如下： 一、中国石化财务有限责任公司基本情况 中国石化财务有限责任公司（以下简称“财务公司”）是经中国人 民银行批准，1988年7月8日成立，在国家工商总局注册，中国银 行业监督管理委员会直接监管的非银行金融机构。中国石油化工集团 公司出资51％，中国石油化工股份有限公司出资49％。 财务公司目前经营范围：对成员单位办理财务和融资顾问、信用 鉴证及相关的咨询、代理业务；协助成员单位实现交易款项的收付； 保险代理业务；对成员单位提供担保；办理成员单位之间的委托贷款 及委托投资；对成员单位办理票据承兑与贴现；办理成员单位之间的 内部转账结算及相应的结算、清算方案设计；吸收成员单位的存款； 对成员单位办理贷款及融资租赁；从事同业拆借；经批准发行财务公 司债券；承销成员单位的企业债券；对金融机构进行股权投资；有价 证券投资；成员单位产品的消费信贷、买方信贷及融资租赁。 财务公司企业法人营业执照号100000000008418（4-2），法定代 表人刘运，注册资本人民币壹佰亿元，注册住所北京市朝阳区朝阳门 北大街22号中国石化大厦七层，金融许可证机构编号L0002H111000001。 二、风险管理及内部控制 财务公司已按照《中国石化财务有限责任公司章程》中的规定建 立了股东会、董事会和监事会，并且对董事会和董事、监事会和监事、 经理层和高级管理人员在内部控制中的责任进行了明确规定，确立了 股东会、董事会、监事会和经理层之间各负其责、规范运作、相互制 衡的公司治理结构。公司董事会下设战略委员会、风险管理委员会、 审计委员会及对董事会负责的公司管理层。财务公司实行董事会领导 下的总经理负责制，公司管理层包含办公室、人事劳资部、风险控制 （法律事务）部、经营管理部、财务会计部、稽核部、资金计划部、 国际业务部、信贷部、投资银行部、结算部、信息部、金融研究开发 部等13个部门及上海分公司、南京分公司、广州分公司、山东分公司、 郑州分公司、武汉分公司、成都分公司、新疆分公司、天津分公司等 九个分公司，形成了科学有效的组织架构体系。 财务公司把加强内控机制建设、规范经营、防范和化解金融风险 放在各项工作的首位， 以培养员工具有良好职业道德与专业素质及 提高员工的风险防范意识作为基础，通过加强或完善内部稽核、培养 教育、考核和激励机制等各项制度，全面完善公司内部控制制度。 （一）风险管理组织架构 公司风险管理的目标是通过实施全面风险管理，及时发现、控制 和处臵风险，实现业务发展和风险管理的协调统一，促进公司健康、 稳健运行。 （二）信用风险管理 公司各类信贷业务是信用风险的主要来源，公司信用风险管理具 有如下主要特点： 1、建立贷款审查委员会、风险控制（法律事务）部和业务部门 三位一体的信用风险管理组织体系； 2、建立了“统一授信、审贷分离、分级审批、责权分明”的信贷 运行机制； 3、设计制订了标准化信贷业务流程，覆盖从客户调查、授信管 理、贷前调查、贷款审批、贷款发放到贷后跟踪整个过程。 2013年，公司根据经济形势变化，及时调整信贷政策及信贷资 金投向指引，严把信贷准入关，公司信贷资产整体信用风险可控，信 贷资产优良。 （三）内部控制活动 1、资金管理 财务公司根据国家有关部门及人民银行规定的各项规章制度，制 定了资金管理方面一系列规范的制度及业务操作流程，有效控制了业 务风险。 （1）资金计划管理方面，采取全额全过程资金预算管理，实施 总额预算与分项预算相结合，按照年预算、月计划、日调度的预算控 制思路，保证公司资金的安全性、流动性和效益性。 （2）在成员单位存款业务方面，财务公司制定了存款管理及存 款账户管理方面的规范制度，严格按照平等、自愿、公平和诚实信用 原则保障成员单位资金的安全，维护各当事人的合法权益。 （3）资金集中管理和内部转账结算方面，成员单位在财务公司 开设结算账户、通过登录财务公司网银结算平台及向财务公司提交书 面指令共同完成资金结算，严格保障结算的安全、快捷、畅通。 强化资金集中管理，将资金业务流程与内控流程有机的融合于资 金管理信息系统中，保证资金安全。 2、内部稽核控制 （1）完善公司制度体系建设，颁布了包括《合同管理办法》、《内 部结算实施细则》等管理制度，并根据集团公司内控管理要求、外部 监管要求和公司经营管理的需要，形成新版《内部控制管理手册》保 证了内控制度执行到位。 （2）财务公司实行内部审计监督制度，设立对董事会负责的审计 委员会及稽核部，建立内部审计管理办法和操作流程，对公司的各项 经济活动进行内部审计和监督。稽核部门针对公司内部控制的执行情 况、业务和财务活动的合法性、合规性、风险性、准确性、效益性进 行监督。对内部控制中的薄弱环节、管理不完善之处和由此导致的各 种风险，向各部门和管理层提出有价值的改进意见和建议。 3、信息系统控制 财务公司资金集中管理信息系统于2008年底试运行，到2009年 9月底，系统推广工作基本完成。 该系统将资金业务流程与内控流程有机融合起来，通过收付款信 息的标准化、业务处理的流程化、交易对账的网络化合制度化，着力 促进资金安全。该业务系统现阶段安全有效运行。 三、财务公司经营管理及风险管理情况 （一）经营情况 截至2014年12月31日，财务公司现金及存放中央银行款项35.87 亿元，存放同业款项59.92亿元；2014年实现利息收入24.59亿元， 实现营业利润34.01亿元，实现税后净利润25.22亿元，公司经营状 况良好，稳步发展。（未经审计） （二）管理状况 财务公司自成立以来，一直坚持稳健经营的原则，严格按照《中 华人民共和国公司法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》、《企 业集团财务公司管理办法》、《非银行金融机构行政许可事项实施办 法》和国家有关金融法规、条例及公司章程规范经营，加强内部管理。 财务公司从未发生过挤提存款、到期债务不能支付、大额贷款逾 期或担保垫款、被抢劫或诈骗、董事或高级管理人员涉及严重违纪、 刑事案件等重大事项；也从未发生可能影响财务公司正常经营的重大 机构变动、股权交易或者经营风险等事项；也从未受到过中国银行监 督管理委员会等监管部门行政处罚和责令整顿，对上市公司存放资金 从未带来过任何安全隐患。 （三）本公司存贷款情况 本公司及公司控股子公司在财务公司的存款余额未超过财务公 司吸收存款的30%。本公司2014年末在财务公司存款0.35亿元，贷 款0.65亿元，存款余额之和远低于在财务公司的贷款额，存款风险 较小。本公司在财务公司存款安全性和流动性良好，从未发生因财务 公司头寸不足延迟付款等情况。本公司制订了存款风险报告制度和存 款风险应急处臵预案，以保证在财务公司的存款资金安全，有效防范、 及时控制和化解存款风险。 综述，财务公司2014年度严格按中国银行监督管理委员会《企 业集团财务公司管理办法》（中国银监会令【2004】第5 号）规定 经营，经营业绩良好，根据本公司对风险管理的了解和评价，未发现 财务公司的风险管理存在重大缺陷，本公司与财务公司之间发生的关 联存贷款等金融业务目前不存在风险问题。 中财网
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