[年报]北方导航：2014年年度报告
公司代码：600435 公司简称：北方导航 北方导航控制技术股份有限公司 2014年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人苏立航、主管会计工作负责人李俊巍 及会计机构负责人（会计主管人员）郭轶 声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 以公司2014年末总股本744,660,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.5元（税前）， 共计派发现金股利37,233,000元，剩余未分配利润留待以后年度分配。本年度不进行公积金转增 股本。 六、 前瞻性陈述的风险声明 本报告中所涉及的发展战略、经营计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资 者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 九、 其他 无 目录 第一节 释义及重大风险提示 ......................................................................................................... 3 第二节 公司简介 ............................................................................................................................. 3 第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 5 第四节 董事会报告 ......................................................................................................................... 8 第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 27 第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 34 第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 38 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 40 第九节 公司治理 ........................................................................................................................... 48 第十节 内部控制 ........................................................................................................................... 55 第十一节 财务报告 ........................................................................................................................... 56 第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................. 152 第一节 释义及重大风险提示 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 北方导航、公司 指 北方导航控制技术股份有限公 司 导航集团 指 北方导航科技集团有限公司 兵器集团 指 中国兵器工业集团公司 衡阳光电 指 衡阳北方光电信息技术有限公 泰兴航联 指 泰兴市航联电连接器有限公司 中兵通信 指 中兵通信科技有限公司 兵工财务 指 兵工财务有限责任公司（原名： 兵器财务有限责任公司） 北方专用车 指 哈尔滨建成北方专用车有限公 司 二、 重大风险提示 公司已在本年度报告中描述公司面临的风险，敬请投资者予以关注，详见本年度报告"董事会报告 "等有关章节中关于公司面临风险的描述。 第二节 公司简介 一、 公司信息 公司的中文名称 北方导航控制技术股份有限公司 公司的中文简称 北方导航 公司的外文名称 North Navigation Control Technology Co.,Ltd. 公司的外文名称缩写 NNCC 公司的法定代表人 苏立航 二、 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 赵晗 刘志赟 联系地址 北京市北京经济技术开发区科 创十五街2号 北京市北京经济技术开发区科 创十五街2号 电话 010-58089788 010-58089788 传真 010-58089552 010-58089552 电子信箱 600435@bfdh.com.cn 600435@bfdh.com.cn 三、 基本情况简介 公司注册地址 北京市北京经济技术开发区科创十五街2号 公司注册地址的邮政编码 100176 公司办公地址 北京市北京经济技术开发区科创十五街2号 公司办公地址的邮政编码 100176 公司网址 http://www.bfdh.com.cn 电子信箱 600435@bfdh.com.cn 四、 信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网 址 www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 北京市北京经济技术开发区科创十五街2号 证券事务部 五、 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A 股 上海证券交易所 北方导航 600435 中兵光电、北方天 鸟 六、 公司报告期内注册变更情况 （一） 公司首次注册情况的相关查询索引 公司首次注册情况详见2003年年度报告"公司基本情况"。 （二） 公司上市以来，主营业务的变化情况 2008年公司以定向增发78,717,518股购买控股股东北方导航科技集团有限公司（原名：北京华 北光学仪器有限公司）拥有的军品二、三、四级配套产品和军民两用技术产品及对应的相关资产 和负债。重组后，公司主营业务由原来的电脑刺绣机生产、销售为主转变为以远程控制技术产品、 稳定技术产品研制与生产等为主。 （三） 公司上市以来,历次控股股东的变更情况 自公司上市以来控股股东未发生变化。 七、 其他有关资料 公司聘请的会计师事务所（境 内） 名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址 北京市东城区永定门西滨河路8号院7号楼 中海地产广场西塔5-11层 签字会计师姓名 苗策、沈云力 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计 数据 2014年 2013年 本期比上 年同期增 减(%) 2012年 调整后 调整前 调整后 调整前 营业收入 1,606,267,313.31 1,400,052,065.33 1,051,698,550.55 14.73 1,389,435,424.17 1,043,354,243.01 归属于上 市公司股 东的净利 润 32,506,870.57 24,073,401.01 22,913,317.21 35.03 -3,040,491.03 12,009,091.88 归属于上 市公司股 东的扣除 非经常性 损益的净 利润 -35,064,167.22 12,779,339.75 11,573,458.89 -374.38 -14,334,552.29 -9,580,314.60 经营活动 产生的现 金流量净 额 244,759,605.62 259,549,930.93 235,741,081.13 -5.70% 286,155,448.80 285,987,262.52 2014年末 2013年末 本期末比 上年同期 末增减（% ） 2012年末 调整后 调整前 调整后 调整前 归属于上 市公司股 东的净资 产 2,018,967,269.07 2,287,148,133.98 2,094,278,879.39 -11.73 2,337,075,746.86 2,145,397,115.44 总资产 4,102,499,391.32 4,334,682,000.53 3,719,602,538.67 -5.36 4,165,862,219.27 3,629,397,914.28 (二) 主要财务指标 主要财务指标 2014年 2013年 本期比上年 同期增减 (%) 2012年 调整后 调整前 调整后 调整前 基本每股收益（元／股） 0.04 0.03 0.03 33.33 -0.004 0.02 稀释每股收益（元／股） 0.04 0.03 0.03 33.33 -0.004 0.02 扣除非经常性损益后的基 本每股收益（元／股） -0.05 0.02 0.02 -350.00 -0.035 -0.01 加权平均净资产收益率 （%） 1.42 1.04 1.08 增加0.38个 百分点 0.56 -0.13 扣除非经常性损益后的加 权平均净资产收益率（%） -1.54 0.55 0.55 减少2.09个 百分点 -0.45 -1.12 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 本公司与哈尔滨建成集团有限公司（以下简称“哈尔滨建成”）同属北方导航科技集团有限 公司（以下简称“导航集团”）子公司，根据本公司与哈尔滨建成于2014年12月4日签署的《资 产置换协议》，本公司以控股子公司衡阳北方光电信息技术有限公（以下简称“衡阳北方光电”） 司持有的伊春中兵矿业有限责任公司（以下简称“中兵矿业”）71.534%股权、本公司的电脑刺绣 机和电脑针织机横机业务（以下简称“刺绣机业务”，中兵矿业股权和刺绣机业务合称“置出资 产”）置换哈尔滨建成持有的子公司哈尔滨建成北方专用车有限公司（以下简称“北方专用车”） 100%股权以及哈尔滨建成于资产评估基准日后对北方专用车增资15,000.00万元（合称“置入资 产”），并以现金补足本次置出、置入资产之间经评估的公允价值的差额。 评估基准日定为2014年10月30日，交割日确定为《资产置换协议》生效之日当月最后一日 即2014年12月31日。 本公司和哈尔滨建成同意，以交割日为审计基准日对置入资产和置出资产进行过渡期补充审 计，并根据以交割日为基准日经审计的账面净资产值与以评估基准日为基准日经审计的账面净资 产值的差额，确定转让方应承担或享有的评估基准日至交割日之间损益的具体金额，从而确定双 方的补偿事宜。 根据天健兴业资产评估有限公司出具的《资产评估报告》（编号天兴评报字(2014)第1196 号），评估基准日置入资产交易价格合计45,063.29万元，置出资产评估值合计31,826.97万元， 价差13,200.32万元；交割日，置出资产账面价值较评估基准日置出资产账面价值增加 1,122,126.90元，置入资产账面价值较评估基准日增加265,127.39元。因此，交割日，本公司 实际支付现金131,146,200.49元。 上述交易完成后，本公司持有北方专用车83.86%股权，衡阳北方光电持有北方专用车16.14% 股权，对其形成同一控制下企业合并，调整合并报表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行 调整。 二、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东 的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净 资产差异情况 □适用 √不适用 三、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2014年金额 附注（如 适用） 2013年金额 2012年金额 非流动资产处置损益 72,898,100.12 1,461,453.95 8,939,537.60 越权审批，或无正式批准文件， 或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与 公司正常经营业务密切相关，符 合国家政策规定、按照一定标准 定额或定量持续享受的政府补 助除外 8,234,738.16 15,025,875.00 11,389,275.01 计入当期损益的对非金融企业 收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合 营企业的投资成本小于取得投 资时应享有被投资单位可辨认 净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损 益 因不可抗力因素，如遭受自然灾 害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 7,368,367.00 企业重组费用，如安置职工的支 出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生 的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子 公司期初至合并日的当期净损 益 666,253.54 与公司正常经营业务无关的或 有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的 有效套期保值业务外，持有交易 性金融资产、交易性金融负债产 生的公允价值变动损益，以及处 置交易性金融资产、交易性金融 负债和可供出售金融资产取得 的投资收益 单独进行减值测试的应收款项 减值准备转回 567,217.73 3,686,778.00 8,826,298.09 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计 量的投资性房地产公允价值变 动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的 要求对当期损益进行一次性调 整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外 收入和支出 -1,261,512.34 -623,163.43 -194,096.57 其他符合非经常性损益定义的 损益项目 少数股东权益影响额 -2,980,733.32 -3,120,582.09 -9,020,508.06 所得税影响额 -10,553,026.10 -5,136,300.17 -3,983,842.94 合计 67,571,037.79 11,294,061.26 23,325,030.13 第四节 董事会报告 一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析 2014年，公司坚持责任催生激情、激情胜于能力、细节决定成败的信念，深化改革，积极推 进全价值链体系化精益管理战略，持续提升公司科学发展能力和发展质量，完成了董事会确定的 主要经营目标和各项重点工作任务，实现了“十二五”“三步走”规划的第二步目标。 1、完成主要经营指标 公司全年实现营业收入1,606,267,313.31元，同比增长14.73%；利润总额130,462,209.50 元，同比增长53.5%；归属于上市公司股东净利润32,506,870.57 元，同比增长35.03%。 2、强化科研管理，重点项目实现新突破 公司着力加强科研管理，申请专利4项，完成了高新技术企业重新认定；充分发挥院士工作站 作用，开拓科研人员的创新思维；积极争取科研经费，并加大自筹科研费的投入力度。五大类11 项科研任务取得新进展，产品结构转型迈出了新步伐。科研任务争取成果显著，共争取到3个型 号项目的预研工作，拓展了公司的产品领域。重点项目科研试制及工艺基础管理等开展了十余项 工艺攻关工作，解决了多个技术瓶颈，保证了科研和生产的顺利进行 3、稳步推进核心能力体系化建设 围绕公司产品结构转型，加强顶层设计，稳步推进核心能力体系化建设，在建项目总体进展 顺利。通过柔性生产线项目、信息化协同平台项目及企业管理信息门户等项目的建设，实现了产 品柔性化生产、异地协同设计和办公信息化建设。补充完善了部分项目的科研保障能力，完成了 老化筛选、机械加工、计量测试等补充能力建设，满足了科研、生产需求 4、深入推进全价值链体系化精益管理战略 认真学习、深刻领会全价值链体系化精益管理战略的具体要求，以精益化思想、精细化管理、 合理化改善为抓手，促进基础管理水平的进一步提升，制定并实施了《北方导航2014年度精益管 理工作要点》，深入推进全价值链体系化精益管理战略深入实施。持续强化全面预算管理，加强 预算引领作用。持续推进成本精细管理，加强成本费用控制。深入推进合理化建议活动。持续推 进精益采购管理。 5、全面深化改革，推动管理创新 牢牢把握 “稳、改、调”的工作主基调，积极稳妥地推动公司改革和结构调整。创新激励机 制，激发工作热情。创新考核机制，促进管理提升。创新人才培养机制，优化人才队伍结构。加 强内控体系建设，提高风险防控能力。推进资本运作，提高公司运营效率。 (一) 主营业务分析 1 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 营业收入 1,606,267,313.31 1,400,052,065.33 14.73 营业成本 1,161,613,258.88 1,012,591,836.61 14.72 销售费用 62,445,532.29 49,433,070.70 26.32 管理费用 287,125,631.42 259,016,319.72 10.85 财务费用 18,585,883.86 19,072,833.29 -2.55 经营活动产生的现金流量净额 244,759,605.62 259,549,930.93 -5.7 投资活动产生的现金流量净额 -34,990,396.49 -76,686,795.53 54.37 筹资活动产生的现金流量净额 -46,458,269.84 -103,641,681.96 55.17 研发支出 97,939,801.14 50,749,104.68 92.99 投资收益 12,778,691.77 2,139.20 597258.44% 营业外支出 4,090,049.46 1,755,646.12 132.97 2 收入 (1) 驱动业务收入变化的因素分析 2014年，公司克服重重困难和压力，完成新型号产品当年定型当年交付的任务，成功拓展了产品 领域，在高附加值的带动下，提高了业务收入，年度新产品贡献率达到35%。 (2) 以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析 公司主要产品是军民两用产品，产品领域不断拓展，产销量逐年递增，较好的完成了全年收入目 标。 (3) 订单分析 根据目前公司产品结构及市场预测，订单将呈现平稳增长趋势。 (4) 新产品及新服务的影响分析 依托在导航与控制领域的多年积累，按照中国兵器工业集团公司统一部署与规划，“十三五”期 间公司将迎来多个新型号产品定型并交付的关键时期。通过扩充产品类别、提高产品竞争力，能 够较好的适应新常态下的经济发展形势。 (5) 主要销售客户的情况 公司主要销售客户是中国兵器工业集团公司系统内成员单位，公司前五名销售客户的营业收入合 计649,121,674.67元，占同期营业收入的比例为40.41%。 3 成本 (1) 成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构 成项目 本期金额 本期占 总成本 比例 (%) 上年同期金额 上年 同期 占总 成本 比例 (%) 本期金额 较上年同 期变动比 例(%) 情 况 说 明 制造业 材料及 燃动 944,049,497.97 81.78 798,489,206.65 79.65 18.23 直接人 工 91,374,971.43 7.91 83,348,489.71 8.31 9.63 制造费 用 95,972,562.98 8.31 90,800,020.23 9.06 5.70 其他 23,123,838.63 2.00 29,860,818.57 2.98 -22.56 合计 1,154,520,871.01 100.00 1,002,498,535.16 100 15.16 分产品情况 分产品 成本构 成项目 本期金额 本期占 总成本 比例 (%) 上年同期金额 上年 同期 占总 成本 比例 (%) 本期金额 较上年同 期变动比 例(%) 情 况 说 明 军民两 用产品 材料及 燃动 690,246,291.62 59.79 520,901,488.57 51.96 32.51% 直接人 工 65,979,399.80 5.71 59,087,840.97 5.89 11.66% 制造费 用 71,279,314.61 6.17 68,103,579.20 6.79 4.66% 其他 22,673,205.63 1.96 29,850,336.56 2.98 -24.04% 合计 850,178,211.66 73.63 677,943,245.30 67.63 25.41% 纺织服 材料及 21,207,721.29 1.84 35,819,891.47 3.57 -40.79% 装设备 燃动 直接人 工 964,411.88 0.08 4,137,394.15 0.41 -76.69% 制造费 用 13,992.17 1,318,429.89 0.13 -98.94% 其他 0 合计 22,186,125.34 1.92 41,275,715.51 4.12 -46.25% 专用车 材料及 燃动 232,595,485.06 20.15 241,767,826.61 24.12 -3.79% 直接人 工 24,431,159.75 2.12 20,123,254.59 2.01 21.41% 制造费 用 24,679,256.20 2.14 21,378,011.14 2.13 15.44% 其他 450,633.00 0.04 10,482.01 0 4199.11% 合计 282,156,534.01 24.45 283,279,574.35 28.26 -0.40% (2) 主要供应商情况 公司前五名供应商采购总额为253,638,992.64元，占总采购额的28.74%。 4 费用 报告期内，公司销售费用、管理费用、财务费用等与上年同期相比变动幅度均低于30%。 5 研发支出 (1) 研发支出情况表 单位：元 本期费用化研发支出 86,321,381.46 本期资本化研发支出 11,618,419.68 研发支出合计 97,939,801.14 研发支出总额占净资产比例（%） 4.04 研发支出总额占营业收入比例（%） 6.10 6 现金流 (1)收回投资收到的现金2014年度发生数为11,100,137.00元，比上年数增加100.00%，其 主要原因是：本公司本年度处置子公司武汉佳美及其下属子公司衡阳光电处置伊春中兵矿业部分 股权款所致。 (2)处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额2014年度发生数为 100,043,758.98元，比上年数增加1734.90%，其主要原因是：本公司本年处置土地和房产所致。 (3)处置子公司及其他营业单位收到的现金净额2014年度发生数为0元，比上年数减少 100.00%，其主要原因是：本公司2013年度下属子公司泰兴航联处置子公司江苏锦标电器，本期 无此事项所致。 (4)购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金2014年度发生数为143,625,819.12 元，比上年数增加70.35%，其主要原因是：本公司本年增加的同一控制子公司北方专用车购买土 地所致。 (5)取得借款收到的现金2014年度发生额为512,100,000.00元，比上年数增加35.51%，其 主要原因是：本年本公司增加借款所致。 (6)偿还债务支付的现金2014年发生额为489,129,622.88元,比上年数增加40.03%，其主要 原因是：本公司本年偿还上年借款所致。 (7)收到其他与筹资活动有关的现金2014年度发生数为28,722,060.00元，比上年数增加 100.00%，其主要原因是：本公司本年增加的同一控制子公司北方专用车本年收回汇票保证金所致。 (8)支付其他与筹资活动有关的现金2014年度发生数为156,858,087.42元，比上年数增加 824.38%，其主要原因是：本公司本年度支付的资产置换项目款所致。 7 其他 (1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 公司利润来源主要为军民两用产品，无重大变动。合并利润表部分项目变动详细情况如下： (1)资产减值损失2014年度发生数为24,265,152.72 元，上年金额为-13,055,510.32元，其 主要原因是：本公司本年度对绣花机业务以及控股子公司中兵通信本年度对存货计提了存货跌价 准备所致。 (2)投资收益2014年度发生数为12,778,691.77 元，比上年数增加597258.44%，其主要原因 是：本年度处置了子公司武汉佳美的股权形成的收益所致。 (3)营业外收入2014年度发生数为73,184,310.28元，比上年数增加316.36%，其主要原因 是：本年本公司处置土地和房产所致。 (4)营业外支出2014年度发生数为4,090,049.46元,比上年数增加132.97%,其主要原因是： 本公司本年处置一批报废资固定资产所致。 (2) 发展战略和经营计划进展说明 2014年，公司坚持责任催生激情、激情胜于能力、细节决定成败的信念，深化改革，积极推 进全价值链体系化精益管理战略，持续提升公司科学发展能力和发展质量，完成了董事会确定的 主要经营目标和各项重点工作任务，实现了“十二五”“三步走”规划的第二步目标。 (二) 行业、产品或地区经营情况分析 1、 主营业务分行业、分产品情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收 入比上 年增减 （%） 营业成 本比上 年增减 （%） 毛利率 比上年 增减（%） 制造业 1,578,006,775.97 1,154,520,871.01 26.84% 15.45% 15.16% -0.18% 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收 入比上 年增减 （%） 营业成 本比上 年增减 （%） 毛利率 比上年 增减（%） 军民两 用产品 1,227,060,493.21 850,178,211.66 30.71% 23.16% 25.41% -1.24% 纺织服 装设备 24,540,900.46 22,186,125.34 9.60% -34.01% -46.25% 20.59% 专用车 326,405,382.30 282,156,534.01 13.56% -2.06% -0.40% -1.45% 2、 主营业务分地区情况 单位：元 币种：人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 北京地区 435,138,663.75 -14.05 天津地区 19,723.21 -99.81 河南地区 575,701,827.84 73.66 江苏地区 192,469,848.12 49.66 黑龙江地区 214,327,834.69 10.89 广州地区 112,077,547.61 -19.95 武汉地区 24,521,177.25 -8.34 衡阳地区 23,750,153.50 -20.67 (三) 资产、负债情况分析 1 资产负债情况分析表 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末 数占总资 产的比例 （%） 上期期末数 上期期末 数占总资 产的比例 （%） 本期期 末金额 较上期 期末变 动比例 （%） 情况 说明 流动资产 2,429,098,220.02 59.21% 2,338,705,394.97 53.95% 3.51% 货币资金 768,758,831.16 18.74% 605,780,564.45 13.98% 26.90% 应收票据 307,756,960.38 7.50% 309,181,940.10 7.13% -0.46% 应收账款 628,612,146.10 15.32% 565,369,265.53 13.04% 11.19% 其他应收 款 12,571,808.96 0.31% 19,445,983.52 0.45% -35.35% 预付账款 209,587,096.77 5.11% 172,237,088.57 3.97% 21.69% 存货 501,279,204.89 12.22% 661,836,338.98 15.27% -24.26% 长期股权 投资 506,650.28 0.01% 532,419.06 0.01% -4.84% 固定资产 997,454,895.46 24.31% 1,095,204,501.42 25.27% -8.93% 在建工程 2,940,202.32 0.07% 21,141,029.13 0.49% -86.09% 短期借款 391,700,000.00 9.55% 338,900,000.00 7.82% 15.58% 长期借款 28,350,000.00 0.69% 31,500,000.00 0.73% -10.00% 无形资产 458,445,128.71 11.17% 612,814,066.15 14.14% -25.19% 资产总计 4,102,499,391.32 100.00% 4,334,682,000.53 100.00% -5.36% 2 其他情况说明 (1) 其他应收款2014年12月31日年末数为12,571,808.96元，比年初减少35.35%，主要原 因是：2014年末本公司实施部分资产置换项目，将电脑刺绣机相关资产置出所致。 (2)其他流动资产2014年12月31日年末数为532,171.76元，比年初数减少89.04%，其主 要原因是：本公司本期处置控股子公司武汉佳美、伊春中兵矿业和绣花机业务所致。 (3)在建工程2014年12月31日年末数为2,940,202.32元，比年初数减少86.09%，其主要 原因是：本公司本期处置控股子公司伊春中兵矿业所致。 (4)固定资产清理2014年12月31日年末数为1,078,733.26元，比年初数增加40.16%，其 主要原因是：本公司控股子公司中兵通信期末报损一批设备，相关手续尚未办理完成所致。 (5)开发支出2014年12月31日年末数为107,771,876.91元，比年初数减少34.86%，其主 要原因是：本公司本年两个开发项目已经完成验收转入无形资产所致。 (6)长期待摊费用2014年12月31日年末数为730,372.63元，比年初数减少71.98%，其主 要原因是：本年处置绣花机业务所致。 (7)应交税费2014年12月31日年末数为62,185,113.93元，比年初数增加60.53%，其主要 原因是：子公司收入增加及本公司本年处置房产对应计提的税金所致。 (8)应付利息2014年12月31日年末数为518,911.56元，比年初数增加341.98%，其主要原 因是本年末尚未支付的借款利息挂账所致。 (9)应付股利2014年12月31日年末数为0元，比年初数减少100.00%，其主要原因是：上 年的应付股利本年已经全部支付。 (10) 一年内到期非流动负债2014年12月31日年末数8,146,025.52元，比年初数减少 76.14%，其主要原因是本期偿还了一年内到期非流动负债所致。 (11)专项应付款2014年12月31日年末数15,980,878.34元，比年初数减少31.26%，其主 要原因是：本公司控股子公司衡阳光电将收到的拨款转入递延收益所致。 (12)递延收益2014年12月31日年末数32,768,789.59元，比年初数增加114.42%，其主要 原因是：本公司控股子公司中兵通信本年收到的政府补助所致。 (13)专项储备2014年12月31日年末数2,342,850.73元，比年初数增加230.79%，其主要 原因是：生产安全费用以上年度收入为基数提取，而2013年收入较2012年增加所致。 (四) 核心竞争力分析 报告期内，在保持公司导航与控制领域的产品研发、装调、测试等核心技术的基础上，不断 提升公司制造水平、优化公司核心竞争力，通过工艺创新，获得相应的核心工艺能力和工程转化 能力。重点将围绕完善数字化柔性生产线建设，并实现多种产品的上线应用，达到提高劳动效率， 加强过程质量控制等目的。组织开展工艺技术攻关，既要解决生产过程中的技术瓶颈，又要考虑 降本增效。加强基础工艺研究。将结合公司“十三五”发展规划，制定公司工艺发展规划，开展 工艺技术标准和工艺管理标准的修订工作。 (五) 投资状况分析 1、 对外股权投资总体分析 报告期内子公司减少两户并增加两户，本公司将所持有的武汉北方天鸟电脑绣花机制造有限 公司50%股权转让。本公司所属衡阳北方光电信息技术有限公司将所持有的71.534%中兵矿业股权 及北方导航控制技术股份有限公司部分资产置换为哈尔滨建成北方专用车有限公司100%股权（含 全资子公司广东建成机械制造有限公司100%股权）。 序 号 投资企业名称 注册资本 万元 投资比 例% 与上年同 期变动 数% 变动幅 度% 主营业务 说明 1 武汉北方天鸟电脑绣花机 制造有限公司 1500 50 -50 -100 绣花机生产制造 和销售 2 伊春中兵矿业有限公司 12500 80 -80 -100 金属矿石的加 工、开采、销售 3 哈尔滨建成北方专用车有 限公司 43000 100 100 100 压力容器研发、 制造和销售 4 广东建成机械设备有限公 司 1150 100 100 100 设计制造高压容 器 (1) 持有非上市金融企业股权情况 所持 对象 名称 最初投资金额 （元） 持有数量 （股） 占该公 司股权 比例 （%） 期末账面价值 （元） 报告期 损益 （元） 报告期 所有者 权益变 动（元） 会计 核算 科目 股份 来源 中原 银行 股份 有限 公司 3,330,000.00 8,491,006 0.055 3,330,000.00 长期 股权 投资 该项股 权属于 本公司 2010年 收购河 南万象 的资产 范围 合计 3,330,000.00 8,491,006 / 3,330,000.00 / / 持有非上市金融企业股权情况的说明：2014年河南省13家地市级商业银行，合并为中原银行股 份有限公司，我公司下属子公司中兵通信科技有限公司原持有股权的新乡商业银行属于合并范围， 故所持股权由原新乡商业银行5,939,055股，股权占比0.5892%，变为持有中原银行8,491,006 股，股权占比0.055%。 2、 募集资金使用情况 (1) 募集资金总体使用情况 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 募集年份 募集方式 募集资金 总额 本年度已使 用募集资金 总额 已累计使用 募集资金总 额 尚未使用募 集资金总额 尚未使用募集资金用 途及去向 2009 非公开发行 80,216 13,323.51 74,558.25 5,657.748 暂存银行，根据项目 进展情况使用。 合计 / 80,216 13,323.51 74,558.25 5,657.748 / 募集资金总体使用情况说明 截至报告期末，累计投入募集资金74，558.25万元，其中2014年投入 募集资金13,323.51万元，剩余募集资金5657.748万元。经2014年6 月10日召开的公司第五届董事会第一次会议审议通过，将闲置的募集 资金7,500.00万元用于暂时补充流动资金（详见2014年6月11日《中 国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站《北方导航第五届 董事会第一次会议决议公告》），使用期限不超过12个月。该募集资 金已于2014年12月19日归还（详见2014年12月23日《中国证券报》、 《上海证券报》及上海证券交易所网站《关于归还募集资金的公告》）。 (2) 募集资金承诺项目情况 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 承诺项目 名称 是否 变更 项目 募集资金拟 投入金额 募集 资金 本年 度投 入金 额 募集资金累 计实际投入 金额 是否 符合 计划 进度 项目 进度 预计 收益 产生 收益 情况 是否 符合 预计 收益 未达 到计 划进 度和 收益 说明 变更 原因 及募 集资 金变 更程 序说 明 智能机器 人技术产 品技术改 造项目 是 30,127.00 9.66 9,125.49 否 100% 46.33 否 场景观测 平台产品 批生产建 设项目 （二期） 是 15,820.00 0 1,854.26 否 100% 362.65 否 光电探测 转塔产品 技术改造 项目 是 12,212.00 0 3,249.28 否 100% 否 远程控制 技术产品 技术改造 项目 是 22,057.00 0 1,123.14 否 100% -6.79 是 合计 / 80,216 9.66 15,352.17 / / / / / / 募集资金承诺项目使用情况说明 注 注：未达到计划收益的原因：智能机器人技术产品技术改造项目、场景观测平台产品批生产 建设项目（二期）按照项目实际实施需求进行了变更，两个项目在报告期内未能实现预期收益， 根据不同项目分析其主要原因在于：1、智能机器人技术产品技术改造项目由于潜在用户的不断变 化，在推广过程中发现对产品的技术要求和技术状态也发生了扩展。该项目已发生变更，变更内 容详见2014年12月6日《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站《北方导航控 制技术股份有限公司关于部分资产置换关联交易暨变更部分募集资金用途的公告》。将剩余募集 资金投入本次资产置换项目用于补足差额，有利于公司优化资产质量，拓展新的利润增长点，提 升以军品主业的核心竞争能力。2、场景观测平台产品批生产建设项目已基本完成，变更内容详见 2014年10月30日《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站《关于变更部分募集 资金用途投入某型装备导航与控制系统产品生产线技术改造项目暨关联交易的公告》。通过新项 目的建设，既满足导航与控制系统产品在相关新型武器装备中得到更广泛的应用的需要，又符合 导航与控制系统产品批量生产任务的需求，还可进一步完善公司现有工艺手段，提升导航与控制 产品的整体研发能力和生产水平。 承诺项目的变更及进展情况如下： （1）智能机器人技术产品技术改造项目 该项目压缩了原计划的投资金额，2009年12月2日公司召开的第三届董事会第三十六次会议及 2009年12月22日召开的2009年第五次临时股东大会审议批准，变更该项目的1.7亿元资金用于非战 争军事行动装备产业及反恐试训基地建设用地项目。该变更内容见2009年12月4日《中国证券报》、 《上海证券报》及上海证券交易所网站《中兵光电科技股份有限公司关于投资非战争军事行动装 备产业及反恐试训基地建设用地项目变更募集资金用途公告》。公司2011年8月17日召开的2011 年第二次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金用于永久补充流动资金的议案》，同 意终止非战争军事行动装备产业及反恐试训基地建设用地项目，并将不再投入的17,000万元募集 资金中的16,000万元用于永久补充流动资金，本次补充流动资金主要用于主营业务生产经营方面 的归还银行贷款及减少新增贷款。剩余的1,000万元暂存募集资金专户并根据公司募集项目实施情 况，待决策后使用。 本报告期内，智能机器人技术产品技术改造项目支付尾款9.66万元。项目剩余资金4001.51 万元。 2014年12月5日公司召开的第五届董事会第四次会议及2014年12月22日召开的公司2014 年度第二次临时股东大会审议通过了《关于部分资产置换关联交易暨变更部分募集资金用途的议 案》。该变更内容详见2014年12月6日《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网 站《北方导航控制技术股份有限公司关于部分资产置换关联交易暨变更部分募集资金用途的公告》。 同意将原智能机器人项目剩余的4001.51万元用于支付上述资产置换项目置入置出资产的交易差 额。 （2）场景观测平台产品批生产建设项目（二期） 经2014年10月28日召开的公司第五届董事会第三次会议及2014年12月22日召开的公司 2014年度第二次临时股东大会审议通过，公司变更原募集资金项目“场景观测平台产品批生产建 设项目（二期）”中的11,150万元用于建设新项目“某型装备导航与控制系统产品生产线技术改 造项目”。该变更内容详见2014年10月30日《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易 所网站《关于变更部分募集资金用途投入某型装备导航与控制系统产品生产线技术改造项目暨关 联交易的公告》。2014年12月5日公司召开的第五届董事会第四次会议及2014年12月22日召 开的公司2014年度第二次临时股东大会审议通过了《关于部分资产置换关联交易暨变更部分募集 资金用途的议案》，同意将场景观测平台产品批生产建设项目（二期）剩余的2815.74万元用于 支付上述资产置换项目置入置出资产的交易差额。 （3）光电探测转塔产品技术改造项目 为了进一步满足当今和未来军民品市场的需求，延伸光电探测转塔的产业链，在光电探测转 塔产品中加入通信系统，使应用光电探测转塔的无人机和无人车实现远程传输和监测，以及光电 探测转塔的远程控制，经2010年2月26日公司第三届董事会第五十次会议及2010年3月15日 的2010年度第二次临时股东大会审议通过，变更该项目中的8,958.37万元用于以股权转让和增 资方式收购河南万象通信有限公司项目。该变更内容见2010年2月27日《中国证券报》、《上 海证券报》及上海证券交易所网站《以股权转让和增资方式收购河南万象通信有限公司改变募集 资金用途的公告》。 2014年12月5日公司召开的第五届董事会第四次会议及2014年12月22日召开的公司2014 年度第二次临时股东大会审议通过了《关于部分资产置换关联交易暨变更部分募集资金用途的议 案》，同意将光电探测转塔产品技术改造项目剩余的4.35万元用于支付上述资产置换项目置入置 出资产的交易差额。 （4）远程控制技术产品技术改造项目 远程控制技术产品技术改造项目建设计划中包含自建电连接器生产线能力，为了尽快打造本 公司自己的电连接器专业配套单位，2009年12月16日公司第三届董事会第三十七次会议及2010 年1月5日召开的2010年度第一次临时股东大会审议通过，变更该项目中的4,032.12万元用于 增资泰兴市航联电连接器有限公司（以下简称“航联公司”）项目。该变更内容见2009年12月 18日《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站《关于增资泰兴市航联电连接器有 限公司项目部分变更募集资金用途的公告》。 为了满足现代信息技术的发展，特别是通信和数据链技术的发展和应用，实现在超远程控制 系列产品中加入通信系统，经2010年2月26日公司第三届董事会第五十次会议及2010年3月 15日的2010年度第二次临时股东大会审议通过，变更该项目中的16,901.74万元用于以股权转 让和增资方式收购河南万象通信有限公司项目。该变更内容见2010年2月27日《中国证券报》、 《上海证券报》及上海证券交易所网站《以股权转让和增资方式收购河南万象通信有限公司改变 募集资金用途的公告》。 该项目剩余资金余额目前已为零。 (3) 募集资金变更项目情况 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 变更投资项目资金总额 64,863.83 变更后 的项目 名称 对应 的原 承诺 项目 变更项目 拟投入金 额 本年度投入 金额 累计实际 投入金额 是否 符合 计划 进度 变更 项目 的预 计收 益 产生收 益情况 项目 进度 是否 符合 预计 收益 未达到计 划进度和 收益说明 投资非 战争军 事行动 装备及 反恐试 训基地 建设用 地项目 智能 机器 人产 品技 术改 造项 目 16,000.00 0 0 否 已终 止 否 详见下文 增资泰 兴航联 电连接 器有限 公司项 目 远程 控制 技术 产品 技术 改造 项目 4,032.12 0 4,032.12 是 1954.17 已按 期完 成 是 中兵通 信科技 有限公 司 远程 控制 技术 产品 技术 改造 项目 光电 探测 转塔 产品 技术 改造 项目 25,860.11 0 25,860.11 是 6901.9 已按 期完 成 是 某型装 备导航 与控制 系统产 品生产 线技术 改造项 目 场景 观测 平台 产品 批生 产建 设项 目（二 期） 11,150 5,492.252 5,492.252 是 是 北方导 航部分 资产置 换项目 场景 观测 平台 产品 批生 产建 设项 目（二 期）等 7,821.60 7,821.60 7,821.60 是 置入 资产 已完 成工 商变 更。 是 原承 诺的 四个 项目 合计 / 64,863.83 13,313.85 43,206.08 / / / / / 募集资金变更项目情况说明 截止到报告期期末，部分募集资金用途发生变更。具体如下： 1、增资泰兴航联电连接器有限公司项目 2009年12月16日公司第三届董事会第三十七次会议及2010年1月5日召开 的2010年度第一次临时股东大会审议通过，变更该项目中的4,032.12万元用于增资 泰兴航联电连接器有限公司项目。该变更内容见2009年12月18日《中国证券报》、 《上海证券报》及上海证券交易所网站《关于增资泰兴航联电连接器有限公司项目部 分变更募集资金用途的公告》。 报告期内，泰兴航联公司经营运行质量和效益良好，企业完成增资后对推进生产 能力建设起到了重要的作用，使公司在生产能力、科研开发能力、创新管理水平、提 质增效上取得了新成果，2014年部分电连接器产品及线束类产品产量持续提高。公 司坚持内外并举增产量、坚持一丝不苟保质量、坚持持续开发新品，主动规避同质 化竞争等管理举措，保持了企业持续健康发展。 2、中兵通信科技有限公司项目 位于国家新乡经济技术开发区的中兵通信新区已完成整体搬迁并投入使用，不仅 提升了公司的生产能力和研发能力，也对公司未来发展提供了保障。报告期内公司经 营状况良好，在国内同行业中保持着领先地位。通过管理提升、强化内部控制和风险 防范、优化人员规模等措施，促进了科研生产的发展。公司拥有省级技术开发中心和 博士后科研工作站，在新乡、北京等地设有研发机构，稳固了其作为国内地空通信设 备主要研制和生产厂家的地位，使该公司各项业务实现稳步增长。 3、 投资非战争军事行动装备及反恐试训基地建设用地项目未达到计划进度和收 益说明 公司2011年8月17日召开的2011年第二次临时股东大会审议通过了《关于变 更部分募集资金用于永久补充流动资金的议案》，同意终止该项目并将不再投入的 17,000万元募集资金中的16,000万元用于永久补充流动资金，本次补充流动资金主 要用于主营业务生产经营方面的归还银行贷款及减少新增贷款。剩余的1,000万元暂 存募集资金专户并根据公司募集项目实施情况，待决策后使用。 2014年12月5日公司召开的第五届董事会第四次会议及2014年12月22日召 开的公司2014年度第二次临时股东大会审议通过了《关于部分资产置换关联交易暨 变更部分募集资金用途的议案》，同意将项目剩余的1,000万元用于支付上述资产置 换项目置入置出资产的交易差额。 4、某型装备导航与控制系统产品生产线技术改造项目 经本公司2014年10月28日召开的第五届董事会第三次会议及2014年12月 22日召开的2014年度第二次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金用途 投入某型装备导航与控制系统产品生产线技术改造项目暨关联交易的议案》。同意变 更原募集资金项目“场景观测平台产品批生产建设项目（二期）”中的11,150万元 用于建设新项目“某型装备导航与控制系统产品生产线技术改造项目”，本次项目实 施的主要内容为：在现有生产条件的基础上，通过“军品科技成果转化”方式受让中 国兵器工业导航与控制技术研究所某型装备导航与控制系统产品技术，对外购部件检 测、电子组件装配、某型装备导航与控制系统产品总装调试线及装配线信息系统等条 件进行补充完善，并根据工艺生产要求对厂房进行适应性改造。预计2016年12月 底前完成项目建设，投入使用。该项目内容详见2014年10月30日《中国证券报》、 《上海证券报》及上海证券交易所网站《关于变更部分募集资金用途投入某型装备导 航与控制系统产品生产线技术改造项目暨关联交易的公告》。 截至本报告期末，该项目共投入5,492.25万元，其中，受让中国兵器工业导航 与控制技术研究所某型装备导航与控制系统产品技术支付4,000万元，转出铺底流动 资金1,492.25万元。 5、部分资产置换项目 公司2014年12月5日召开的第五届董事会第四次会议及2014年12月22日 召开的2014年度第二次临时股东大会审议通过了《关于部分资产置换关联交易暨变 更部分募集资金用途的议案》，同意将本公司持有的电脑刺绣机和电脑针织横机相关 业务（主要包括公司本部、北京分公司及天津分公司电脑刺绣机和电脑针织横机的相 关资产、负债及人员等，以下简称“电脑刺绣机业务”）以及伊春中兵矿业有限责任 公司（以下简称“中兵矿业”）71.534%的股权置出，同时将哈尔滨建成集团有限公 司（以下简称“建成集团”）所持哈尔滨建成北方专用车有限公司（以下简称“北方 专用车”）100%股权置入。置换完成后，本公司直接以及通过衡阳北方光电信息技 术有限公司间接持有北方专用车合计100%股权，建成集团直接持有电脑刺绣机、电 脑针织横机业务以及中兵矿业71.534%的股权。 北方导航聘请了瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）和天健兴业资产评估有限公 司对上述置换标的进行了审计评估，审计评估的基准日为2014年10月31日。依据 评估结果，电脑刺绣机业务净资产评估值为24,591.29万元，中兵矿业71.534%股权 的评估价值为7,271.68万元，置出资产评估值合计31,862.97万元；置入资产北方 专用车100%股权的评估价值为30,063.29万元。 由于2014年11月11日，建成集团以现金形式对北方专用车增资15,000万元， 且该增资已足额缴纳。北方专用车100%股权的基准价格为基准日评估值加上基准日 后建成集团对北方专用车的现金增资金额15,000万元共计45,063.29万元。本次交 易的最终基准价格将根据经国资或国资授权管理部门备案的评估报告确定。置出、置 入资产交易价格的差额13,200.32万元将以现金方式补足，其中使用自有资金 5,378.72万元，变更募集资金7,821.60万元。 该变更内容详见2014年12月6日《中国证券报》、《上海证券报》及上海证 券交易所网站《北方导航控制技术股份有限公司关于部分资产置换关联交易暨变更部 分募集资金用途的公告》。 截至报告期末，已支付资产置换差额款7,821.60万元，置入资产北方专用车相 关工商变更已完成。 投资非战争军事行动装备及反恐试训基地建设用地项目情况说明：公司2011年8月 17日召开的2011年第二次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金用于永 久补充流动资金的议案》，同意终止该项目并将不再投入的17,000万元募集资金中 的16,000万元用于永久补充流动资金，本次补充流动资金主要用于主营业务生产经 营方面的归还银行贷款及减少新增贷款。公司2011年8月17日召开的2011年第二 次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金用于永久补充流动资金的议案》， 同意终止非战争军事行动装备产业及反恐试训基地建设用地项目，并将不再投入的 17,000万元募集资金中的16,000万元用于永久补充流动资金，本次补充流动资金主 要用于主营业务生产经营方面的归还银行贷款及减少新增贷款。剩余的1,000万元暂 存募集资金专户并根据公司募集项目实施情况，待决策后使用。2014年12月5日公 司召开的第五届董事会第四次会议及2014年12月22日召开的公司2014年度第二次 临时股东大会审议通过了《关于部分资产置换关联交易暨变更部分募集资金用途的议 案》，同意将项目剩余的1000万元用于支付上述资产置换项目置入置出资产的交易 差额。 3、 主要子公司、参股公司分析 单位：元 公司名称 公司类 型 所处 行业 主要产品或服务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 净利润 衡阳北方光 电信息技术 有限公司 子公司 制造 业 军用电子控制箱及检测 系统的生产制造及销售、 石油在线仪器生产制造 和销售 75,180,000.00 201,588,430.79 93,207,345.99 31,949,197.43 -2,189,747.05 泰兴市航联 电连接器有 限公司 子公司 制造 业 军用电连接器、微动开关 电缆、屏蔽玻璃、通风波 导等生产制造和销售 84,140,000.00 232,836,644.51 155,146,668.84 192,698,896.47 38,317,943.16 中兵通信科 技有限公司 子公司 制造 业 军用超短波通信电台以 及军用卫星通信设备生 产制造和销售 183,000,000.00 1,045,058,134.68 645,044,528.02 580,267,861.38 135,703,976.70 驰意无人数 字感知技术 有限公司 子公司 制造 业 无人车研发制造 100万（欧元） 7,303,691.60 5,375,116.69 0.00 -8,326.64 哈尔滨建成 北方专用车 有限公司 子公司 制造 业 压力容器研发、制造及销 售 430,000,040.00 908,318,733.74 343,287,986.69 336,809,258.79 666,253.54 4、 非募集资金项目情况 □适用 √不适用 二、董事会关于公司未来发展的讨论与分析 (一) 行业竞争格局和发展趋势 根据党的十八大、十八届三中全会的精神，结合2015年人民代表大会和政协会议的有关议题， 我国要实现现代化，其中一个重要的内容就是要实现国防的现代化，2015年中央军费开支建议增 长10%，高于GDP的增长，国防产业面临前所未有的机遇和挑战，同时，国家积极推进混合所有 制和军民融合项目，也使得国防产业准入门槛降低，民营资本持续涌入，市场化竞争机制的引入 加剧产业格局的调整。 (二) 公司发展战略 1、规划目标及主要举措 "十二五"时期，公司主要业务发展规划是，重点发展导航与控制系统、智能化装备、环境控 制系统、通信类装备等。到"十二五"末，销售收入达到15亿元以上。 2、规划滚动调整情况 根据中国兵器工业集团对公司的战略定位，公司对"十二五"规划进行了中期调整，目前的发 展规划目标是：到"十二五"末，要把北方导航建成导航与控制产品、环境控制产品、军民两用无 人平台等高新技术产品的产业化基地以及通信类装备科研生产基地。具体实施计划分三步走： 第一步，用一年左右的时间，完善基础管理，优化工作流程，为下一步发展打好基础； 第二步，用两年左右的时间，完成产品结构调整，实现战略转型； 第三步，到"十二五"末，销售收入达到15亿元以上，完成"十二五"发展规划目标，为股东创 造更大的效益，让北方导航的员工过上体面、有尊严、受尊重的生活。 （未完）  |