[公告]新 大 陆：关于公司2014年度募集资金存放与实际使用情况鉴证报告
关于福建新大陆电脑股份有限公司 2014年度募集资金存放与实际使用情况 鉴证报告 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 目 录 关于福建新大陆电脑股份有限公司2014年度募集资金 存放与实际使用情况鉴证报告 福建新大陆电脑股份有限公司2014年度募集资金 存放与实际使用情况的专项报告 1-4 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京 朝阳区建国门外大街22号 赛特广场5层 邮编100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn 关于福建新大陆电脑股份有限公司 2014年度募集资金存放与实际使用情况 鉴证报告 致同专字（2015）第350ZA0112号 福建新大陆电脑股份有限公司全体股东： 我们审核了后附的福建新大陆电脑股份有限公司（以下简称新大陆股份公司） 《2014年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。按照《深圳证券交易所 主板上市公司规范运作指引》的要求编制《2014年度募集资金存放与实际使用情 况的专项报告》，保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述 或重大遗漏是新大陆股份公司董事会的责任，我们的责任是在实施审核工作的基 础上对新大陆股份公司董事会编制的《2014年度募集资金存放与实际使用情况的 专项报告》发表意见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计 或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施审核工作，以合理确信上述《2014年 度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》不存在重大错报。在审核工作中， 我们结合 新大陆股份公司实际情况，实施了包括核查会计记录等我们认为必要的 审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表鉴证意见提供了合理的基础。 经审核，我们认为，新大陆股份公司董事会编制的《2014年度募集资金存放 与实际使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》 有关规定及相关格式指引的规定，与实际存放及使用情况相符。 本鉴证报告仅供新大陆股份公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他用 途。 致同会计师事务所 （特殊普通合伙） 中国注册会计师 中国注册会计师 中国〃北京 二Ｏ一五年 四 月二十一日 福建新大陆电脑股份有限公司 2014年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告 根据《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》有关规定，现将本公司 2014年度募集资金存放与使用情况说明如下： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额、资金到位时间 经中国证券监督管理委员会证监发行字〔2010〕675号文核准，并经深圳证券 交易所同意，本公司由主承销商华泰联合证券有限责任公司通过深圳证券交易所系 统于2010年6月11日以非公开发行方式发行了普通股（A 股）股票5,786.6666万股， 发行价为每股人民币7.50元。截至2010年6月12日，本公司共募集资金 433,999,995.00元，扣除发行费用17,024,008.49元后，募集资金净额为 416,975,986.51元。 上述募集资金净额业经天健正信会计师事务所有限公司验 [2010] 综字第 020067号《验资报告》验证。 2010年6月23日，中国证监会会计部发布的《上市公司执行企业会计准则监管 问题解答（2010年第一期，总第四期）》，其中规定：“发行权益性证券过程中发 行的广告费、路演及财经公关费、上市酒会费等其他费用应在发生时计入当期损 益”。依据上述规定，不能从募集资金中扣除而需直接计入当期损益的其他发行相 关费用金额共计626,141.96元，本公司已根据要求进行调整，相应增加募集资金净 额626,141.96元。本公司经调整后募集资金净额为417,602,128.47元。 （二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额 1、以前年度已使用金额 截至2013年12月31日，本公司募集资金累计投入募投项目40,343.48万元，尚 未使用的金额为3,142.88万元（其中募集资金1,416.73万元，专户存储累计利息扣 除手续费925.09万元,暂未置换金额801.06万元）。 2、本年度使用金额及当前余额 2014年度，本公司募集资金使用情况为： （1）以募集资金直接投入募投项目1,416.73万元。截至2014年12月31日，本公 司募集资金累计直接投入募投项目41,760.21万元。分项目列示如下： 承诺投资项目 以前年度投入金额 本年度投入金额 累计投入金额 动物溯源系统产品开发 及销售网络项目 146,990,809.04 1,009,190.96 148,000,000.00 新一代高速公路综合业 务系统项目 143,000,000.00 － 143,000,000.00 行业设备专用芯片开发 及产业化项目 95,823,525.44 1,176,474.56 97,000,000.00 海外市场销售平台建设 项目 17,620,503.41 11,981,625.06 29,602,128.47 合计 403,434,837.89 14,167,290.58 417,602,128.47 综上，截至2014年12月31日，募集资金累计投入41,760.21万元，募集资金已 使用完毕。 3、募集资金利息的使用情况 截至2014年12月31日，募集资金累计产生利息1,337.43万（其中2014年利息 31.22万），累计支付手续费2.37万（其中2014年支付手续费0.21万），募集资金 利息累计投入募集项目1,332.93万（其中2014年投入953.97万），募集资金余额 2.13万已转入公司基本户。 二、募集资金的管理情况 （一）募集资金的管理情况 为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《深圳证券交 易所股票上市规则》、《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》等文件的规 定，结合本公司实际情况，制定了《福建新大陆电脑股份有限公司募集资金管理办 法》（以下简称“管理办法”）。该管理办法于2010年4月19日经本公司董事会四 届十一次会议审议通过。 根据管理办法并结合经营需要，本公司从2010年7月起对募集资金实行专户存 储，在银行设立募集资金使用专户，并与开户银行、保荐机构签订了《募集资金专 用账户管理协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。截至2014 年12月31日，本公司均严格按照该《募集资金专用账户管理协议》的规定，存放和 使用募集资金。 （二）募集资金专户存储情况 截至2014年12月31日，公司非公开发行股票的募集资金专项账户内的募集 资金已按规定全部用于募投项目。公司已将光大银行福州铜盘支行的专户（账号： 37650188000085047）余额4,612.36元、中信银行福州长乐支行的专户（账号： 7345310182100003842）余额7.18元、工商银行福州南门支行的专户(账号： 1402025129601025646）余额872.52元、建设银行福建省建行营业部的专户（账号： 35001002406052513648）余额15,837.60元转入公司基本账户。同时，对上述募集 资金专户进行销户处理。 三、本年度募集资金的实际使用情况 本年度募集资金实际使用情况详见附件1：2014年度募集资金使用情况对照表。 四、变更募集资金投资项目的资金使用情况 截至2014年12月31日，本公司无变更募集资金投资项目的资金使用情况。 五、前次募集资金投资项目已对外转让或置换情况 截至2014年12月31日，本公司无前次募集资金投资项目对外转让或置换的情 况。 六、募集资金使用及披露中存在的问题 2014年度，本公司已按《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》和本公 司募集资金使用管理办法的相关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放 与使用情况。 附件：2014年度募集资金使用情况对照表 福建新大陆电脑股份有限公司 董 事 会 2015 年 4 月 21 日 附表： 承诺投资项目 是否已变 更项目(含 部分变更) 募集资金承诺投 资总额 调整后投资总额 截至期末承诺投 入金额(1) 本年度投入金 额 截至期末累计投 入金额(2) 截至期末累计投 入金额与承诺投 入金额的差额 (3)＝(2)-(1) 截至期末 投入进度 (%) (4)＝(2)/(1) 项目达到预 定可使用状 态日期 本年度实现的 效益 是否达到 预计效益 项目可行性 是否发生重 大变化 1、动物溯源系统产 品开发及销售网络 项目 否148,000,000.00148,000,000.00148,000,000.001,009,190.96148,000,000.00- 100.00%2013年12月8,227,827.45 是否 2、新一代高速公路 综合业务系统项目 否143,000,000.00143,000,000.00143,000,000.00- 143,000,000.00- 100.00%2012年12月17,314,471.26 是否 3、行业设备专用芯 片开发及产业化项 目 否97,000,000.0097,000,000.0097,000,000.001,176,474.5697,000,000.00- 100.00%2013年12月11,252,746.00 是否 4、海外市场销售平 台建设项目 否29,000,000.0029,602,128.4729,000,000.0011,981,625.0629,602,128.47602,128.47 102.08%2014年12月 --否 合计—417,000,000.00417,602,128.47417,000,000.0014,167,290.58417,602,128.47 602,128.47—— 36,795,044.70-— 募集资金其他使用情况 不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因 1、经2011年12月7日召开的第四届董事会第三十四次会议和经2011年12月26日召开的2011年第三次临时股东大会批准公司 继续将总额不超过人民币1亿元的部分闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限不超过2012年6月25日，到期及时归还至 募集资金专用账户。 2、经2012年6月8日召开的公司第五届董事会第二次会议和经2012年6月26日第一次临时股东大会审议批准公司继续将总额 不超过人民币1亿元的部分闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限不超过2012年12月25日，公司已于12月7日归还该笔 流动资金，之后不再补充流动资金。 用闲臵募集资金暂时补充流动资金情况 截至2010年5月31日，本公司以自筹资金67,138,774.56元预先投资募集资金投资项目，2010 年 7 月 5 日，本公司第四届董事 会第十四次会议审议通过了《公司以非公开发行股票募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，决 定以募集资金67,138,774.56 元置换已预先投入募集资金项目的自筹资金。该项置换资金业经天健正信会计师事务所有限责 任公司进行验证，并出具了“天健正信审（2010）专字第020565号”《关于福建新大陆电脑股份有限公司以自筹资金预先投 入募投项目的专项审核报告》。 募集资金投资项目先期投入及臵换情况 用闲臵募集资金投资产品情况无 无 2014年度募集资金使用情况对照表 14,167,290.58本年度投入募集资金总额募集资金总额 417,602,128.47 募集资金投资项目实施方式调整情况 无募集资金投资项目实施地点变更情况 无项目可行性发生重大变化的情况说明 无募投项目实际投资进度与投资计划存在差异的原因 无 已累计投入募集资金总额 417,602,128.47 变更用途的募集资金总额比例 - -变更用途的募集资金总额 中财网
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