[公告]蓝盾股份：募集资金存放与使用情况鉴证报告
蓝盾信息安全技术股份有限公司 募集资金存放与使用情况鉴证报告 大华核字[2015]002445号 大华会计师事务所(特殊普通合伙) Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership） 蓝盾信息安全技术股份有限公司 募集资金存放与使用情况鉴证报告 （2014年度） 目 录 页 次 一、 募集资金存放与使用情况鉴证报告 1-2 二、 蓝盾信息安全技术股份有限公司2014年度募 集资金存放与使用情况专项报告 1-5 募集资金存放与使用情况鉴证报告 大华核字[2015]002445号 蓝盾信息安全技术股份有限公司全体股东： 我们审核了后附的蓝盾信息安全技术股份有限公司（以下简称蓝 盾股份）《2014年度募集资金存放与使用情况专项报告》（以下简称 “募集资金专项报告”。 一、董事会的责任 蓝盾股份董事会的责任是按照深圳证券交易所发布的《深圳证券 交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所创业板上 市公司信息披露公告格式第21号：上市公司募集资金年度存放与使 用情况的专项报告格式》等有关规定编制募集资金专项报告，并保证 其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对蓝盾股份募集资金专 项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则 第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行 了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对蓝盾股份募 集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。 在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以 及我们认为必要的其他程序。选择的鉴证程序取决于我们的职业判 断，包括对由于舞弊或错误导致的募集资金专项报告重大错报风险的 评估。在进行风险评估时，我们考虑与募集资金专项报告编制相关的 内部控制，以设计恰当的鉴证程序。我们相信，我们的鉴证工作为发 表意见提供了合理的基础。 三、鉴证结论 我们认为，蓝盾股份募集资金专项报告的编制符合深圳证券交易 所发布的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证 券交易所创业板上市公司信息披露公告格式第21号：上市公司募集 资金年度存放与使用情况的专项报告格式》的规定，在所有重大方面 公允反映了蓝盾股份2014年度募集资金存放与使用情况。 四、对报告使用者和使用目的的限定 本报告仅供蓝盾股份年度报告披露之目的使用，不得用作任何其 他目的。我们同意将本报告作为蓝盾股份年度报告的必备文件，随其 他文件一起报送并对外披露。 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：何凌峰 中国·北京 中国注册会计师：吴朝辉 二〇一五年四月二十二日 蓝盾信息安全技术股份有限公司 2014年度募集资金存放与使用情况专项报告 一、 募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2012] 41号文核准，并经深圳证券交易所同意， 本公司由主承销商广发证券股份有限责任公司于2012年3月8日向社会公众公开发行普通 股（A 股）股票2,450.00万股，每股面值1.00元，每股发行价人民币16.00元。截至2012 年3月8日止，本公司共募集资金392,000,000.00元，扣除发行费用39,243,336.50元， 募集资金净额352,756,663.50元。 截止2012年3月8日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经北京永拓会计师 事务所有限责任公司以“京永验字（2012）第21001号”验资报告验证确认。 截止2014年12月31日，公司对募集资金项目累计投入354,120,934.34元，其中：公 司于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目人民币14,531,626.55元；于 2012年3月28日起至2012年12月31日止会计期间使用募集资金人民币182,486,133.22 元；2013年1月1日起至2013年12月31日止会计期间使用募集资金37,267,363.99元， 本年度使用募集资金134,367,437.13元。截止2014年12月31日，募集资金余额为人民币 0.00元。 二、募集资金的管理情况 为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《公司法》、《证券法》、 《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律 法规，结合公司实际情况，制定了《蓝盾信息安全技术股份有限公司募集资金管理制度》（以 下简称“管理制度”），该《管理制度》经本公司第一届董事会第二十一次会议审议通过，并 业经本公司2012年第四次临时股东大会表决通过。根据《管理制度》的要求，并结合公司 经营需要，本公司对募集资金实行专户存储，并对募集资金的使用实行严格的审批手续，以 保证专款专用；授权保荐代表人可以随时到开设募集资金专户的银行查询募集资金专户资 料，并要求保荐代表人每季度对募集资金管理和使用情况至少进行现场调查一次。根据本公 司与广发证券股份有限公司以及银行签订的《募集资金三方监管协议》，公司单次或12个月 内累计从募集资金存款户中支取的金额达到人民币1000万元以上的或从募集资金存款户中 支取的金额达到募集资金总额扣除发行费用后的净额（以下简称“募集资金净额”）的10% 的，公司应当以书面形式知会保荐代表人，同时经公司董事会授权，保荐代表人可以根据需 要随时到开设募集资金专户的商业银行查询募集资金专户资料。 截至 2014年12月31日止，募集资金的存储情况列示如下： 金额单位：人民币元 银行名称 账号 初时存放金额 截止日余额 存储方式 深圳发展银行广州科韵支行 11012819932202 55,200,000.00 0.00 活期 民生银行广州分行 0301014170049304 142,436,663.50 0.00 活期 民生银行广州分行 0301014170049917 28,960,000.00 0.00 活期 浦东发展银行广州天誉支行 82120154740003950 50,100,000.00 0.00 活期 招商银行广州黄埔大道支行 120905535110223 36,000,000.00 0.00 活期 兴业银行广州东城支行 391070100100093320 40,060,000.00 0.00 活期 民生银行广州分行 0301014170051356 35,000,000.00 0.00 活期 合 计 387,756,663.50 0.00 注： （1） 民生银行广州分行0301014170049304账户为公司超募资金专户，2012年6月 公司将位于该账户内的超募资金35,000,000.00元转入公司子公司蓝盾信息安全技术 有限公司（原名广东蓝盾信息安全技术有限公司）在民生银行广州分行开设的 0301014170051356募集资金专户，用于蓝盾信息安全技术有限公司实施的“互联网舆 情分析平台项目”。 （2） 截止至2014年12月31日， 蓝盾股份鉴于全部募集资金投资项目已经完 成，根据经营需要，上述七个募集资金专户将不再使用。募集资金投资项目使 用资金账户剩余100,335,623.03元，已全部转入流动资金账户。 三、2014年度募集资金的使用情况 2014年度募集资金使用情况如下： 募集资金使用情况表 金额单位：人民币万元 募集资金总额 35,275.67 本年度投入募集资金总额 13,436.74 报告期内变更用途的募集资 金总额 0.00 已累计投入募集资金总额 35,412.09 累计变更用途的募集资金总 额 0.00 累计变更用途的募集资金总 额比例 0.00% 承诺投资项目和超 募资金投向 是 否 已 变 更 项 目 （ 含 部 分 变 更 ） 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本年度投 入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 （%）(3) ＝ (2)/(1) 项目达到预 定可使用状 态日期 本年度实 现的效益 是否 达到 预计 效益 项目可 行性是 否发生 重大变 化 承诺投资项目 1、 全网综合监控 审计平台项目 否 5,520.00 5,520.00 523.61 3,372.45 61.10% 2014-1-17 639.78 是 否 2、 UltraUTM统一 安全网关项目 否 5,010.00 5,010.00 395.62 2,340.43 46.72% 2014-1-9 599.79 否 否 3、 服务器安全综 合监测平台项 目 否 3,600.00 3,600.00 496.08 1,842.65 51.18% 2013-12-17 618.84 是 否 4、 NxSOC新一代 安全综合运维 管理平台项目 否 4,006.00 4,006.00 531.82 2,251.73 56.21% 2013-12-19 37.33 否 否 5、 研发及培训中 心建设项目 否 2,896.00 2,896.00 1,098.71 2,670.49 92.21% 2014-3-31 - —— 否 6、 永久补充流动 资金 否 - - 8,655.14 8,655.14 100.00% —— - —— —— 承诺投资项目小计 21,032.00 21,032.00 11,700.98 21,132.90 - —— 1,895.74 —— —— 超募资金投向 1、 互联网舆情分 析平台项目 否 3,500.00 3,500.00 357.34 2,163.35 61.81% 2014-7-30 25.82 否 否 2、 蓝盾股份信息 安全产业基地 否 7,943.67 7,943.67 - 7,937.42 99.92% 2014-8-30 - —— 否 3、 永久补充流动 资金 1,378.42 1,378.42 100.00% - - —— —— 补充流动资金（如 是 2,800.00 2,800.00 - 2,800.00 100.00% - - —— —— 有） 超募资金投向小计 14,243.67 14,243.67 1,735.76 14,279.19 - - 25.82 —— —— 合计 35,275.67 35,275.67 13,436.74 35,412.08 - - 1,921.56 —— —— 未达到计划进度或 预计收益的情况和 原因（分具体募投项 目） 截止报告期四个承诺募投项目及一个超募项目累计实现效益1,921.56万元，整体完成计划的91.95%，基本 达到预计收益。未达预计收益的情况如下：NxSOC新一代安全综合运维管理平台项目和互联网舆情分析平台项目 因产品推出的时间较短，目前仍处于推广阶段，市场反应相对滞后，导致本期销售收入和盈利较低。 项目可行性发生重 大变化的情况说明 无 超募资金的金额、用 途及使用进展情况 1、2012年4月25日公司第一届董事会第十八次会议审议通过了《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金 的议案》。公司使用超募资金人民币2,800万元用于永久性补充流动资金。 2、2012年5月31日召开的2011年年度股东大会审议通过了《关于使用部分超募资金对子公司广东蓝盾信息安 全技术有限公司进行增资的议案》，公司拟使用部分超募资金对子公司广东蓝盾信息安全技术有限公司进行增 资，本次增资3,500.00万元，增资完成后公司出资6,000.00万元，占注册资本比例为100%，子公司于2012年 6月7日办妥工商变更手续。本次增资用途为：建设互联网舆情分析平台项目。 3、2012年5月31日召开的2011年年度股东大会审议通过了《关于使用部分超募资金建设蓝盾股份信息安全产 业基地的议案》及相关的可行性研究报告，公司拟使用超募资金79,436,663.50元建设蓝盾股份信息安全产业 基地。公司独立董事、保荐机构和监事会分别对此事项发表了同意意见。 4、2013年4月24日公司第二届董事会第九次（临时）会议审议通过了《关于对蓝盾股份信息安全产业基地追 加投资的议案》，使用自有资金追加投资4,640.37万元，追加后的总投资额为17,698.77万元。因追加投资的 金额较大，建设内容较多，设备安装及工程施工任务增加，项目主体于2013年年底建设完成，2014年开始大楼 的装修工程，预计2014年8月份达到预定可使用状态。 5、公司于2014 年11 月19 日召开2014 年第五次临时股东大会，审议通过《关于使用剩余超募资金永久补充 流动资金的议案》。报告期内，公司已将剩余超募资金及专户利息收入1,378.42万元永久补充流动资金。 募集资金投资项目 实施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目 实施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目 先期投入及置换情 况 2012年4月18日公司第一届董事会第十七次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募集资金投 资项目的自筹资金的议案》。截至2012年3月31日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资 额为14,531,626.55 元，公司以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金14,531,626.55元，上述 投入及置换情况已经北京永拓会计师事务所有限责任公司审核，并由其出具京永专字〔2012〕第31059号《关 于蓝盾信息安全技术股份有限公司以募集资金置换预先已投入募集资金项目的自筹资金的鉴证报告》。截至2012 年4月23日，公司置换了上述预先投入募投项目的自筹资金。 用闲置募集资金暂 时补充流动资金情 况 公司经过2012年第二次临时股东大会审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时性补充流动资金及归还 银行贷款的议案》，同意公司使用募集资金中的10,000.00 万元闲置募集资金暂时性补充流动资金及归还银行 贷款，其中 2,626.00万元用于补充流动资金，7,374.00 万元用于归还银行贷款，使用期限不超过股东大会批 准之日起6个月，到期将归还至募集资金专户。公司独立董事、保荐机构和监事会分别对此事项发表了同意意 见。(该事项详见 2012 年 4 月28 日证监会指定创业板信息披露网站)。本次使用闲置募集资金10,000.00万 元暂时性补充流动资金及归还银行贷款的到期日为2012年11月13日，公司于2012年11月2日已将10,000.00 万元人民币归还至公司募集资金专用账户，并及时通知了公司保荐机构广发证券股份有限公司及保荐代表人。 至此，本次用于补充流动资金及归还银行贷款的闲置募集资金已归还完毕。 项目实施出现募集 资金结余的金额及 原因 在项目实施进程中公司较好地利用了前期积累的研发资源，对募投项目的研发和实施环节进行了优化，使 得实际投入较计划有一定幅度的减少，从而降低了项目总支出。 公司2014年4月8日召开的第二届董事会第十六次（临时）会议和2014年4月29日召开的2014年第二 次临时股东大会，审议通过了《关于使用募投项目节余资金永久补充流动资金的议案》，报告期内，公司已将五 个募集资金投资项目的节余资金8,655.14万元永久补充流动资金。 尚未使用的募集资 金用途及去向 公司募集资金已经全部使用完毕，募集资金专户已经全部注销。 募集资金使用及披 露中存在的问题或 其他情况 无 四、变更募集资金投资项目的资金使用情况 报告期本公司未发生变更募集资金投资项目的情况。 五、募集资金使用及披露中存在的问题 本公司募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符，不存在未及时、真实、准确、完 整披露的情况，也不存在募集资金违规使用的情形。 六、公司存在两次以上融资且当年存在募集资金运用的，应在专项报告分别说明。 报告期本公司未发生再次融资的情况。 蓝盾信息安全技术股份有限公司（盖章） 法定代表人：柯宗贵 主管会计工作负责人：魏树华 会计机构负责人：景丽 二〇一五年四月二十二日 中财网
 |