[年报]黔轮胎Ａ：2014年年度报告
贵州轮胎股份有限公司 2014 年年度报告 2015 年 04 月 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2014 年 12 月 31 日公司 总股本 775,464,304 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.30 元（含税）， 送红股 0 股（含税），不以公积金转增股本。 公 司负责人马世春、主管会计工作负责人及会计机构负责人 （ 会计主管人 员 ） 熊朝阳声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本年度报告涉及公司经营计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质 性承诺，请投资者注意投资风险。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ................................ ................................ ................................ ....... 2 第二节 公司简介 ................................ ................................ ................................ ................................ 6 第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................ ................................ ................................ ... 8 第四节 董事会报告 ................................ ................................ ................................ .......................... 10 第五节 重要事项 ................................ ................................ ................................ .............................. 26 第六节 股份变动及股东情况 ................................ ................................ ................................ ......... 33 第七节 优先股相关情况 ................................ ................................ ................................ ................. 40 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ................................ ................................ ......... 41 第九节 公司治理 ................................ ................................ ................................ .............................. 46 第十节 内部控制 ................................ ................................ ................................ .............................. 51 第十一节 财务报告 ................................ ................................ ................................ .......................... 53 第十二节 备查文件目录 ................................ ................................ ................................ ............... 150 释义 释义项 指 释义内容 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 公 司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司、本公司 指 贵州轮胎股份有限公司 股东大会 指 贵州轮胎股份有限公司股东大会 董事会 指 贵州轮胎股份有限公司董事会 报告期、本报告期、本期 指 2014 年 1 月 1 日 至 2014 年 12 月 31 日 元 指 人民币元 重大风险提示 公司已在本报告第四节董事会报告 “ 公司未来发展的展望 ” 中详细描述了 可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及拟采取 的对策措施，敬 请投资者关注。 《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（ http://www.cninfo.com.cn/ ） 为公司选定的信息披露媒体，公司所有信息均以在上述指定媒体刊登的信息为 准，请广大投资者理性投资，注意风险。 第二节 公司简介 一、公司信息 股票简称 黔轮胎 A 股票代码 000589 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 贵州轮胎股份有限公司 公司的中文简称 贵州轮胎 公司的外文 名称（如有） GUIZHOU TYRE CO.,LTD. 公司的法定代表人 马世春 注册地址 贵州省贵阳市百花大道 41 号 注册地址的邮政编码 550008 办公地址 贵州省贵阳市百花大道 41 号 办公地址的邮政编码 550008 公司网址 http://www.gztyre.com/ 电子信箱 dmc@gztyre.com 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 李尚武 蒋大坤 联系地址 贵州省贵阳市百花大道 41 号 贵州省贵阳市百花大道 41 号 电话 0851 - 84763651 0851 - 84767251 传真 0851 - 84767826 0851 - 84764248 电子信箱 dmc@gztyre.com jiang_dk@sina.com 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 证券时报、中国证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（ http://www.cninfo.com.cn ） 公司年度报告备置地点 董事会秘书处 四、注册变更情况 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执 照注册号 税务登记号码 组织 机构代码 首次注册 1996 年 01 月 29 日 贵阳市百花大道 41 号 5200001202715 520100214430532 21443053 - 2 报告期末注册 2014 年 04 月 16 日 贵州省贵阳市百花大道 41 号 520000000030272 520100214430532 21443053 - 2 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 无变化。 历次控股股东的变更情况（如有） 1 、 2004 年 4 月，贵阳市国有资产投资管理公司通过行政划拨方式取得原控股股 东贵阳市国有资产管理局持有的本公司国有股 129,706,825 股，占公司当时股份 总数的 51% ，成为公司控股股东。 2 、根据筑府发 [2009]62 号《市人民政府关于印发贵阳市工业投资 ( 集团 ) 有限公司 组建实施方案的通知》，贵阳市国有资产监督管理委员会下属贵阳市国有资产投资 管理公司所持本公司国有股权拟全部划转至贵阳市工业投资 ( 集团 ) 有限公司（公 告 2009 - 048 ）。 2011 年 12 月 30 日，贵阳市工业投资（集团）有限公司通过行政 划拨方式取得贵阳市国有资产投资管理公司持有的本公司国有股 165,444,902 股， 占公司当时股份总数的 33.84% （公告 201 2 - 001 ），成为公司控股股东。 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 众华会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 上海市延安东路 550 号海洋大厦 12 楼 签字会计师姓名 郝世明、谢丰峰 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 国信证券股份有限公司 深证市红岭中路 1012 号国信 证券大厦 16 - 26 层 罗大伟、龙飞虎 2014 年 4 月 10 日 - 2015 年 12 月 31 日 公司聘请的报告 期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2014 年 2013 年 本年比上年增减 2012 年 营业收入（元） 5,563,482,023.66 6,477,666,651.76 - 14.11% 6,596,599,409.39 归属于上市公司 股东的净利润 （元） 166,136,870.15 173,644,760.27 - 4.32% 128,202,874.93 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 126,076,111.08 150,016,217.54 - 15.96% 82,069,855.99 经营活动产生的现金流量净额 （元） 971,399,055.53 159,146,115.07 510.38% 1,077,662,516.97 基本每股收益（元 / 股） 0.24 0.36 - 33.33% 0.26 稀释每股收 益（元 / 股） 0.24 0.36 - 33.33% 0.26 加权平均净资产收益率 4.90% 7.52% - 2.62% 5.85% 2014 年末 2013 年末 本年末比上年末增减 2012 年末 总资产（元） 9,730,392,361.36 7,571,528,166.75 28.51% 6,735,268,856.04 归属于上市公司股东的净资产 （元） 3,773,123,256.71 2,380,925,086.50 58.47% 2,237,415,596.86 二、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 三、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2014 年金额 2013 年金额 2012 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） - 213,022.09 - 590,776.62 - 719,819.31 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 47,526,235.58 28,635,228.28 37,025,838.28 企业取得子公司、联营企业及合营企业的 投资成本小于取得投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值产生的收益 1,262,417.37 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外 ，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 389,545.23 对外委托贷款取得的损益 11,216,666.66 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 - 1,111,814.82 - 39,699.06 4,481,391.65 减：所得税影响额 6,129,925.32 4,368,863.09 7,616,585.89 少数股东权益影响额（税后） 10,714.28 7,346.78 - 93,564.95 合计 40,060,759.07 23,628,542.73 46,133,018.94 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 —— 非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 —— 非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 —— 非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的 情形。 第四节 董事会报告 一、概述 公司主营业务为轮胎生产及销售。 2014年我国轮胎企业经营环境异常艰难。国际市场，美国等继特保案后，又实施更为严厉的双反税率；国内经济战略调 整，公路运输不振、工矿码头开工不足、配套厂家及轮胎市场需求萎缩明显，库存明显增大。许多轮胎企业下半年开工率不 到70%。 面对经营困局，公司认真落实既定的经营战略，根据市场变化及时调整对策措施，奋力突围，取得了一定的经营成果。 二、主营业务分析 1、概述 公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 （1）2014年主要指标完成情况 完成轮胎产量546.77万条，同比下降9.55%；完成轮胎销售534.65万条，同比下降9.72%；实现营业收入55.63亿元，同比 下降14.11%；实现净利润16,613.69万元，同比下降4.32%。 （2）非公开发行股票及募投项目进展情况 经中国证监会核准，2014年3月下旬，公司以非公开发行股票的方式发行 A 股股票286,560,000股，扣除各项发行费用后， 实际募集资金净额为人民币1,249,248,965.05元。本次非公开发行募投项目——全钢工程子午胎异地技术改造项目设备安装调 试情况良好，已于2014年7月份开始小批量产，公司产品结构调整战略因此踏上新一级台阶。 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20% 以上的差异原因 □ 适用 √ 不适用 主要经营模式的变化情况 □ 适用 √ 不适用 2、收入 说明 ： 营业收入本年发生数比上年发生数减少914,184,628.10元，减少比例为14.11%，减少原因一方面是受全球经济复苏乏 力和国内经济三期叠加的影响，轮胎市场需求总体不旺，销量下降；另一方面因市场竞争激烈，公司为促进销售调整轮胎销 售价格，导致产品销售收入下降。 公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2014 年 2013 年 同比增减 轮胎 销售量 条 5,346,514 5,922,040 - 9.72% 生产量 条 5,467,709 6,044,824 - 9.55% 库存量 条 1,077,076 948,348 13.57% 相关数据同比发生变动 30% 以上的原因说明 □ 适用 √ 不适用 公司重大的在手订单 情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 1,127,134,891.65 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 20.26% 公司前 5 大客户资料 √ 适用 □ 不适用 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 American Tire Distributors 681,699,155.19 12.25% 2 Del - Nat Tire Corp. 140,227,000.95 2.52% 3 长沙英飞工贸有限公司 132,327,085.60 2.38% 4 杭叉集团股份有限公司 90,660,255.56 1.63% 5 M/S Malik Trading Co., 82,221,394.35 1.48% 合计 -- 1,127,134,891.65 20.26% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、成本 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2014 年 2013 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 轮胎制造业 原材料 3,294,533,562.13 74.15% 4,002,341,987.52 78.01% - 17.68% 轮胎制造业 人工 255,686,704.90 5.75% 248,318,615.81 4.84% 2.97% 轮胎制造业 动力 228,748,757.88 5.15% 219,074,481.31 4.27% 4.42% 轮胎制造业 制造费用 664,004,881.52 14.95% 660,814,828.86 12.88% 0.48% 产品分类 单位：元 产品分类 项目 2014 年 2013 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 轮胎销售业务 4,325,905,483.74 97.37% 5,130,549,913.50 98.69% - 15.68% 混炼胶及其他 48,859,233.41 1.10% 63,668,934.57 1.18% - 23.26% 说明 ： 2014年度营业成本合计为4,442,973,906.43元，较上年度下降758,585,329.55元，下降幅度为14.58%，主要原因是原 材料成本较上年度下降17.68%。 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 1,366,641,176.64 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 32.62% 公司前 5 名供应商资料 √ 适用 □ 不适用 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 PMB INTERNATIONAL TRADING LIMITED 382,089,822.52 9.12% 2 中国石油天然气股份公司西南化工销售分公司 283,957,264.13 6.78% 3 SRI TRADING AGRO - INDUSTRY 259,683,398.18 6.20% 4 江西黑猫炭黑股份有限公司 228,104,737.00 5.44% 5 江苏兴达钢帘线股份有限公司 212,805,954.81 5.08% 合计 -- 1,366,641,176.64 32.62% 主要供应商其他情况说明 ：无 4、费用 单位：元 项 目 2014年度 2013年度 同比增减（%） 变动原因 销售费用 324,075,765.72 382,521,543.83 -15.28% 管理费用 379,975,374.41 348,376,801.69 9.07% 财务费用 161,403,800.04 222,603,316.02 -27.49% 所得税费用 28,757,571.04 61,199,123.91 -53.01% 主要是纳税调增项目较上年减少、技 术开发费加计扣除增加，以及合并报 表内各公司税率不同所导致。 5、研发支出 报告期内，公司继续围绕全钢载重及工、矿、港、码、特等细分市场的专业需求进行产品研发和创新，加大技术创新投 入，同时持续进行设备自动化的升级研究和工艺流程的优化改进，提高生产效率。全年研发支出共计170,973,500.00元，占 公司2014年末净资产的4.53%，占公司2014年度营业收入的3.07%。 6、现金流 单位：元 项目 2014 年 2013 年 同比增减 经营活动现金流入小计 5,385,550,653.30 5,097,397,509.76 5.65% 经营活动现金流出小计 4,414,151,597.77 4,938,251,394.69 - 10.61% 经营活动产生的现金流量净 额 971,399,055.53 159,146,115.07 510.38% 投资活动现金流入小计 1,545,459,014.85 172,006,002.33 798.49% 投资活动现金流出小计 2,882,527,256.06 376,470,625.17 665.67% 投资活动产生的现金流量净 额 - 1,337,068,241.21 - 204,464,622.84 - 751.27% 筹资活动现金流入小计 5,747,617,099.66 3,967,499,754.94 44.87% 筹资活动现金流出小计 4,521,109,300.91 3,934,477,601.09 14.91% 筹资活动产生的现金流量净 额 1,226,507,798.75 33,022,153.85 3,614.20% 现金及现金等价物净增加额 861,595,480.12 - 32,337,324.45 2,764.40% 相关数据同比发生变动 30% 以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 （1）经营活动产生的现金流量净额较上年增加812,252,940.46元，增加510.38%，主要由于原材料价格下降，采购支出 减少；同时支付的增值税较上年下降，支付的运输费用较上年下降。 （2）投资活动现金流入小计较上年增加1,373,453,012.52元，增加798.49%，主要原因是本期结构性存款较上年增加。 （3）投资活动现金流出小计较上年增加2,506,056,630.89元，增加665.67%，主要原因是本期结构性存款较上年增加， 同时投资贵州银行股份有限公司增加支出。 （4）投资活动产生的现金流量净额较上年减少1,132,603,618.37元，减少751.27%，主要是异地技术改造增加的支出。 （5）筹资活动现金流入小计较上年增加1,780,117,344.72元，增加44.87%，主要是非公发行增加的流入。 （6）筹资活动产生的现金流量净额较上年增加1,193,485,644.90元，增加3,614.20%，主要是非公开发行增加的流入。 （7）现金及现金等价物净增加额较上年增加893,932,804.57元，增加2,764.40%，主要非公开发行增加的流入。 报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、主营业务构成情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 轮胎 5,537,440,965.11 4,374,764,717.15 21.00% - 14.08% - 15.78% 1.59% 分产品 轮胎销售业务 5,480,200,133.70 4,325,905,483.74 21.06% - 13.92% - 15.68% 1.65% 混炼胶及其他 57,240,831.41 48,859,233.41 14.64% - 27.56% - 23.26% - 4.78% 分地区 国内销售 3,381,879,490.90 2,644,242,409.57 21.81% - 25.46% - 27.53% 2.23% 国外销售 2,155,561,474.21 1,730,522,307.58 19.72% 12.97% 11.96% 0.73% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 四、资产、负债状况分析 1、资产项目重大变动情况 单位：元 2014 年末 2013 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总 资产比例 金额 占总资产比例 货币资金 1,496,774,805.89 15.38% 560,398,886.56 7.40% 7.98% 应收账款 1,399,576,574.06 14.38% 1,162,688,263.22 15.36% - 0.98% 存货 1,115,954,003.77 11.47% 1,081,434,493.77 14.28% - 2.81% 固定资产 3,082,322,490.51 31.68% 2,028,610,280.16 26.79% 4.89% 在建工程 517,457,870.33 5.32% 974,288,357.06 12.87% - 7.55% 2、负债项目重大变动情况 单位：元 2014 年 2013 年 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 短期借款 2,827,370,408.88 29.06% 2,489,664,559.04 32.88% - 3.82% 长期借款 328,490,843.73 3.38% 314,363,637.73 4.15% - 0.77% 3、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 4、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 五、核心竞争力分析 公司建有轮胎行业首批获准的国家级企业技术中心和博士后科研工作站，系国家科技部CAD示范工程企业，取得了多 项创新成果，报告期内获得授权专利共10项（其中发明专利4项，实用新型专利6项），截至报告期末共获得授权专利91项（其 中发明专利7项，实用新型专利27项，外观设计专利57项）；完成了全钢工程子午线轮胎系列产品、林业轮胎系列产品、特 种越野轮胎系列产品、农业子午线轮胎系列产品、城市轻轨轮胎系列产品的自主研发，陆续投入市场且反应良好。近年来还 主持及参与了20多项国家标准的制定工作，开发了多项国家重点新产品。 2012年11月，公司被全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室认定为高新技术企业。 六、投资状况分析 1、对外股权投资情况 （1）对外投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无对外投资。 （2）持有金融企业股权情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 公司类别 最初投资 成本（元） 期初持股 数量（股） 期初持股 比例 期末持股 数量（股） 期末持股 比例 期末账面 值（元） 报告期损 益（元） 会计核算 科目 股份来源 贵阳银行 股份有限 公司 商业银行 6,700,000. 00 5,850,000 0.35% 5,850,000 0.35% 6,700,000. 00 可供出售 金融资产 贵阳农村 商业银行 股份有限 公司 商业银行 187,200,00 0.00 144,000,00 0 8.00% 144,000,00 0 8.00% 187,200,00 0.00 可供出售 金融资产 合计 193,900,00 0.00 149,850,00 0 -- 149,850,00 0 -- 193,900,00 0.00 0.00 -- -- （3）证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在证券投资。 （4）持有其他上市公司股权情况的说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未持有其他上市公司股权。 2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况 （1）委托理财情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托理财。 （2）衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 （3）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 3、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集资金总额 124,924.9 报告期投入募集资金总额 124,924.9 已累计投入募集资金总额 124,924.9 报告期内变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额比例 0.00% 募集资金总体使用情况说明 截止 2014 年 12 月 31 日，公司募集资金项目累计投入 124,924.90 万元。截止 2014 年 12 月 31 日，公司募集资金使用情况 为：归还募集资金到位前投入的资金 124,924.90 万元，募集资金已使用完 毕 。 另外，存放专项账户的余额 418.91 万元， 为 存续期间产生的利息收入 74.40 万元 、 尚未转出保荐费 100.00 万元、律师费 60.00 万元、审计及验资费 50.00 万元、信息 披露费 43 . 36 万元、登记费 28.66 万元及印花税 62.49 万元。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 ( 含部分 变更 ) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额 (2) 截至期末 投资进度 (3) ＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用 状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 全钢工程子午胎异地 技术改造项目 否 124,924.9 124,924.9 124,924.9 124,924.9 100.00% 2014 年 07 月 31 日 不适用 不适用 否 承诺投资项目小计 -- 124,924.9 124,924.9 124,924.9 124,924.9 -- -- -- -- 超募资金投向 合计 -- 124,924.9 124,924.9 124,924.9 124,924.9 -- -- 0 -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 根据该项目可行性研究报告，第一年预计产能利用率为 30% ，报告期内公司已达到预计产能利用率， 按计划第一年产能未充分利用，因此未预测相关效益。 项目可行性发生重大 不适用 变化的情况说明 超募资金的金额、用途 及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目实 施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实 施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 适用 2014 年 4 月 11 日，公司第六届董 事会第九次会议通过了《关于用募集资金置换预先投入募投项目 自筹资金的议案》，同意用本次非公开发行股票募集资金置换预先投入募投项目自筹资金，置换金额 为 1,249,248,965.05 元。众华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司《关于以自筹资金预先投入募投 项目的专项说明》进行鉴证，并出具了《贵州轮胎股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资 项目鉴证报告》（众会字［ 2014 ］第 2406 号）。 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 不适用 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金 用途及去向 不适用 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 不适用 （3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 4、主要子公司、参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司、参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 所处 行业 主要产品或 服务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 贵州轮胎进出口 责任有限公司 子公司 轮胎 进出口代理 20,000,000. 00 407,990,57 3.76 112,130,87 7.72 1,228,649,8 86.55 28,547,470. 00 19,214,105. 22 贵州前进轮胎销 售有限公司 子公司 批发 轮胎销售 20,000,000. 00 885,513,67 9.29 183,666,68 7.31 2,471,667,1 05.78 - 933,164.85 797,312.15 贵州大力士轮胎 有限责任公司 子公司 租赁 租赁 240,000,00 0.00 403,982,35 9.29 292,782,18 9.98 63,184,800. 00 22,152,483. 17 16,900,076. 38 贵州前进橡胶有 限公司 子公司 租赁 租赁 40,000,000. 00 150,960,21 1.86 119,399,90 0.35 18,104,701. 94 - 902,869.26 - 3,347,612. 90 主要子公司、参股公司情况说明 ： 无 报告期内取得和处置子公司的情况 □ 适用 √ 不适用 5、非募集资金投资的重大项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 项目名称 计划投资总额 本报告期投入 金额 截至报告期末 累计实际投入 金额 项目进度 项目收益情况 披露日期（如 有 ） 披露索引（如 有） 特种轮胎异地 搬迁技术改造 项目 142,020.65 295.32 295.32 0.21% 不适用 2014 年 12 月 17 日 第六届董事会 第十六次会议 决议 合计 142,020.65 295.32 295.32 -- -- -- -- 七、2015年1-3月经营业绩的预计 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 □ 适用 √ 不适用 八、公司控制的特殊目的主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 1、公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局 2015年世界经济处于金融危机后的复苏初期，复苏的速度会很缓慢，复苏的迹象还不很明朗。受此影响，国际轮胎市场 需求还将继续低迷一段时期。同样，国内经济增速面临一定的下行压力，预计年GDP增幅为7%左右，我国经济增速逐步进 入中速增长的新常态。 轮胎行业竞争态势：结构性产能过剩的现象继续存在，国际贸易摩擦和技术壁垒抬头，出口阻力依然存在。目前橡胶等 主要原材料价格处于相对低位运行的状态，有助于轮胎企业降低成本、提高效益，同时也在市场上产生了一定的降价预期。 未来的竞争将是质量、成本、渠道建设、市场管理、服务效率等提升总体经营质量水平的综合性竞争，轮胎行业微利特征更 加明显，优胜劣汰与兼并洗牌将会更为频繁的发生。 与此同时，流动性改善、“一带一路”和大量基础设施开工建设，也将为公司带来新的巨大发展机遇。 公司经营战略与市场是契合的，正处在一个良好的窗口期，只要我们抓住机遇，全力以赴、奋力拼搏，将会取得越来越 好的经营业绩。 2、公司发展战略 “十二五”期间，公司将继续坚持实施产品结构调整技术改造战略，促进产品升级换代，提高全钢子午线轮胎（包括载重 子午胎和工程子午胎）等产品规模、质量和市场优势，努力避免同质化竞争，从根本上提高公司市场竞争能力。 2015年是“十二五”计划的最后一年，公司将围绕创新驱动和转型升级，以满足市场需求并实现增量销售为核心，促进产 品结构进一步优化、创新能力进一步增强、经营成本进一步降低、市场竞争力进一步提升、经营效益进一步改善，力争员工 及股东都有更为良好的回报。 3、2015年公司经营计划 （1）计划完成轮胎生产603.8万条，较2014年增长10.43%；计划完成轮胎销售616.6万条，较2014年增长15.33%。 （2）继续实施产品结构调整并实现转型升级战略，进一步完善异地技术改造项目一期工程（即全钢工程子午胎异地技 术改造项目）和实施特种轮胎异地搬迁技术改造项目。 （3）改革创新销售模式和服务模式，打好销售翻身仗。 （4）全面深化成本控制和攻关，打好成本翻身仗。 4、实现公司经营计划的资金需求及来源 公司实现上述经营计划的全部新增资金，除了利用自有资金外，还将通过银行贷款及直接融资等方式筹集。 5、可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素 （1）市场竞争风险： 公司2015年将向市场销售轮胎616.6万条，鉴于国内外经济形势严峻、市场需求相对疲软的状况，公司产能及经营规模 的扩大将面临激烈的市场竞争。 （2）业务经营风险： 橡胶等主要原材料价格在低位运行，有助于公司降低经营成本，但轮胎市场的降价预期也日渐明显，市场将从原来的以 “低价格”为核心的单一竞争转向以“性价比”和“品牌优势”为核心的综合竞争。 （3）技术风险： 公司轮胎产品进入升级换代、提高技术含量的关键时期，公司面临技术开发与市场推广的风险。 （4）财务风险： 由于公司进行大规模技术改造，经营规模不断扩大，至2014年12月31日，公司资产负债率为61.21%，处于较高的状态。 6、公司拟采取的对策措施 为有效化解以上风险因素，公司将继续采取一系列对策措施： （1）强化销售网络建设，创新营销模式与服务模式，在努力消化全部库存的同时完成增量销售目标，化解市场风险； （2）进一步完善异地技术改造项目一期工程，加快特种轮胎异地搬迁技术改造项目，优化公司产品结构和性价比，培 育品牌及质量优势，化解经营业务风险； （3）继续提升公司技术创新能力，稳定提高研发投入比例，提高公司产品开发能力，化解技术风险； （4）聚焦九大关键成本科目攻关，强化资金管理，不断优化公司财务结构，化解公司财务风险。 十、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 十一、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 因执行新企业会计准则导致的会计政策变更。2014年初财政部分别以财会[2014]6号、7号、8号、10号、11号、14号及 16号发布了《企业会计准则第39号——公允价值计量》、《企业会计准则第30号——财务报表列报（2014年修订）》、《企 业会计准则第9号——职工薪酬（2014年修订）》、《企业会计准则第33号——合并财务报表（2014年修订）》、《企业会 计准则第40号——合营安排》、《企业会计准则第2号——长期股权投资（2014年修订）》及《企业会计准则第41号——在 其他主体中权益的披露》，要求自2014年7月1日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行，鼓励在境外上市的企业提前 执行。同时，财政部以财政部令第76号、财会[2014]23号发布了《企业会计准则—基本准则》、《企业会计准则第37号—— 金融工具列报（2014年修订）》（以下简称“金融工具列报准则”），要求在发布之日起（2014年7月23日）执行基本准则并 要求2014年度及以后期间的财务报表按照金融工具列报准则的要求对金融工具进行列报。 会计政策变更对财务报表项目的影响情况如下： 财务报表截止日（或期间） 受影响的财务报表项目 影响金额（元） 2014年12月31日 长期股权投资 -193,900,000.00 可供出售资产 193,900,000.00 其他非流动负债 -3,288,686.27 递延收益 3,288,686.27 2013年12月31日 长期股权投资 -193,900,000.00 可供出售资产 193,900,000.00 其他非流动负债 -11,577,971.85 递延收益 11,577,971.85 本次会计政策变更，仅对上述财务报表项目列示产生影响，对本公司2014年12月31日、2013年12月31日和2013年01月01 日资产总额、负债总额和净资产以及2013年度、2014年度的净利润未产生影响。 十二、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 十三、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报 告期无合并报表范围发生变化的情况。 十四、公司利润分配及分红派息情况 报告期内利润分配政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 1、报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定情况 根据中国证监会2012年5月4日发布的《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》的相关要求，经2012年7月6 日公司第五届董事会第二十九次会议和2012年7月23日公司2012年第一次临时股东大会审议通过，对《公司章程》和《独立 董事工作制度》进行了相应的修订，同时制定了《公司未来三年（2012-2014年）股东回报规划》（详见公告2012-015、2012-017）。 修订后的《公司章程》第七十八条和第一百六十一条、《独立董事工作制度》第六条以及新制定的《公司未来三年（2012-2014 年）股东回报规划》，对公司的利润分配原则、利润分配形式、利润分配条件和比例、利润分配的决策程序和机制、利润分 配的期间间隔、调整分红政策的条件、调整分红政策的决策机制、对股东利益的保护等条款进行了详细规定，进一步明确了 公司现金分配的条件和比例以及调整分红政策的条件和决策机制，相关的决策程序和机制更为完备，为独立董事尽职履责并 发挥应有的作用提供了条件，为中小股东充分表达意见和诉求提供了机会和平台，较充分地维护了中小股东的合法权益。 2、2013年度利润分配方案的执行情况 2013年度利润分配方案于2014年5月19日经公司2013年度股东大会审议通过，具体方案为：以2014年4月公司实施非公开 发行后的总股本775,464,304股为基数，向全体股东每10股派送0.30元现金（含税），共向股东派出红利23,263,929.12元。 2014年7月11日，公司向全体股东实施了红利派发。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会 决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得 到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： 是 公司近 3 年（含报告期）的利润分配预案或方案及资本公积金转增股本预案或方案情况 1、2012年度利润分配方案： 以2012年12月31日公司总股本488,904,304股为基数，向全体股东每10股派送现金0.60元（含税），共向股东派出红利 29,334,258.24元。 2、2013年度利润分配方案： 以2014年4月公司实施非公开发行后的总股本775,464,304股为基数，向全体股东每10股派送0.30元现金（含税），共向 股东派出红利23,263,929.10元。 3、2014年度利润分配预案： 拟以2014年12月31日公司总股本775,464,304股为基数，向全体股东每10股派送现金0.30元（含税），共向股东派出红利 23,263,929.12元。 该利润分配预案尚需提交公司2014年度股东大会审议。 公司近三年现金分红 情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含 税） 分红年度合并报表 中归属于上市公司 股东的净利润 占合并报表中归属 于上市公司股东的 净利润的比率 以现金方式要约回 购股份资金计入现 金分红的金额 以现金方式要约回 购股份资金计入现 金分红的比例 2014 年 23,263,929.12 166,136,870.15 14.00% 2013 年 23,263,929.10 173,644,760.27 13.40% 2012 年 29,334,258.24 128,202,874.93 22.88% 公司报 告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 十五、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 0.30 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 775,464,304 现金分红总额（元）（含税） 23,263,929.12 可分配利润（元） 623,938,445.26 现金分红占利润分配总额的比例 100.00% 现金分红政策： 其他 利润分配或资本公积金转增 预案的详细情况说明 经众华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2014 年度实现净利润 166,981,873.97 元，归属上市公司所有者的净利润 为 166,136,870.15 元，加期初未分配利润 867,857,327.54 元，按照《公司章程》规定提取盈余公积 10,835,940.22 元，实施 上年度利润分配方案支付红利 23,263,929.10 元，合并可供股东分配的利润为 999,894,328.37 元，其中公司可供股东分配的 利润为 623,938,445.26 元。 拟以 2014 年 12 月 31 日公司总股本 775,464,304 股为基数，向全体股东每 10 股派送现金（未完）  |