[公告]茂化实华：控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
茂名石化实华股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的 专项说明 大华特字[2015]002734号 大华会计师事务所(特殊普通合伙) Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership） 茂名石化实华股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 （截止2014年12月31日） 目 录 页 次 一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 说明 1-2 二、 茂名石化实华股份有限公司2014年度非经营 性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 1-2 控股股东及其他关联方 资金占用情况的专项说明 大华特字[2015]002734号 茂名石化实华股份有限公司全体股东： 我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了茂名石 化实华股份有限公司（以下简称茂化实华公司）2014年度财务报表， 包括2014年12月31日的合并及母公司资产负债表，2014年度的合 并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有 者权益变动表以及财务报表附注，并于2015年4月22日签发了大华 审字[2015]004334号标准无保留意见的审计报告。 根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员 会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问 题的通知》(证监发［2003］56号)和深圳证券交易所《信息披露业 务备忘录第21号——定期报告披露相关事宜》的规定，就茂化实华 公司编制的2014年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇 总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。 如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整 性是茂化实华公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计 茂化实华公司2014年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财 务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了 对茂化实华公司实施2014年度财务报表审计中所执行的对关联方交 易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程 序。为了更好地理解茂化实华公司2014年度控股股东及其他关联方 资金占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。 本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交 易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果， 与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。 附件：茂名石化实华股份有限公司2014年度非经营性资金占用 及其他关联资金往来情况汇总表 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：康会云 中国·北京 中国注册会计师：殷继运 二〇一五年四月二十二日 附件： 茂名石化实华股份有限公司 2014年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 单位：万元 其他 关联 资金 往来 资金往来方名称 往来方与上市 公司 的关联关系 上市公司 核算的会 计科目 2014年期初 往来资金余 额 2014年度往 来累计发生金 额 2014年度 偿还累计发 生金额 2014年期 末往来资 金余额 往来形成原因 往来性 质 大股 东及 其附 属企 业 上市 公司 的子 公司 及其 附属 企业 电白县茂化实华茂东加 油站（原:华电石化联营 公司） 上市公司的全 资子公司 应收账款 517.84 517.84 货款、资金困难，尚未结算 非经营 性占用 茂名实华东成化工有限 公司 上市公司的全 资子公司 其他应收 款 25,834.23 1,513.35 2.00 27,345.58 代付的养老保险等社保费用 及其他往来 非经营 性占用 茂名实华东阳包装有限 公司 上市公司的全 资子公司 其他应收 款 697.90 151.66 249.56 600.00 代付的养老保险等社保费用 及其他往来 非经营 性占用 电白县茂化实华茂东加 油站 上市公司的全 资子公司 其他应收 款 70.56 4.50 75.06 往来款 非经营 性占用 茂名实华东油化工有限 公司 上市公司的全 资子公司 其他应收 款 81.90 393.20 475.10 代付的养老保险等社保费用 非经营 性占用 深圳实华惠鹏塑胶有限 公司 上市公司的全 资子公司 其他应收 款 42.62 6.41 49.03 代付的养老保险等社保费用 非经营 性占用 茂名实华东成化工有限 公司 上市公司的全 资子公司 应收股利 2,000.00 4,900.00 2,000.00 4,900.00 本期宣告发放股利 非经营 性占用 茂名实华东油化工有限 公司 上市公司的控 股子公司 应收股利 519.01 881.11 519.01 881.11 本期宣告发放股利 非经营 性占用 小计 29,764.06 7,850.23 3,294.70 34,319.59 关联 自然 人及 其控 制的 法人 其他 关联 人及 期附 属企 业 中国石化集团资产经营 管理有限公司茂名石化 分公司 公司股东 应收账款 2.83 39.56 41.04 1.35 未结算货款 经营性 占用 中国石化集团资产经营 管理有限公司茂名石化 分公司 公司股东 预付款项 20.44 189.39 172.07 37.76 未结算动力费 经营性 占用 中国石化集团资产经营 管理有限公司茂名石化 分公司 公司股东 其他应收 款 10.29 191.95 202.24 保证金、押金 经营性 占用 中国石油化工股份有限 公司茂名分公司 其他 应收账款 367.24 11,866.10 11,316.69 916.65 未结算货款 经营性 占用 中国石油化工股份有限 公司茂名分公司 其他 预付款项 2,450.30 271,093.95 267,156.49 6,387.76 未结算原料及动力费 经营性 占用 中国石油化工股份有限 公司茂名分公司 其他 其他应收 款 50.00 104.06 154.06 保证金 经营性 占用 中国石化化工销售有限 公司华南分公司 其他 预付账款 2,635.85 53,278.00 54,457.83 1,456.02 未结算货款 经营性 占用 中国石化化工销售有限 公司华南分公司 其他 应收账款 41,534.73 40,692.72 842.01 未结算货款 经营性 占用 中国石化炼油销售有限 公司 其他 预付账款 291.21 7,860.00 7,626.79 524.42 未结算货款 经营性 占用 中国石化销售有限公司 广东茂名石油分公司 其他 预付账款 7,947.02 7,945.90 1.12 未结算货款 经营性 占用 中国石化润滑油有限公 司茂名分公司 其他 应收账款 164.53 606.02 684.76 85.79 未结算货款 经营性 占用 中国石化润滑油有限公 司茂名分公司 其他 其他应收 款 0.20 0.20 保证金 经营性 占用 小计 5,992.89 394,710.78 390,094.29 10,609.38 总计 35,756.95 402,561.01 393,388.99 44,928.97 中财网
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