[年报]东百集团：2014年年度报告
公司代码：600693 公司简称：东百集团 C:\Documents and Settings\dongshiban\桌面\QQ截图20150417155843.jpg 福建东百集团股份有限公司 2014年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人朱红志、主管会计工作负责人宋克均及会计机构负责人（会计主管人员）余林声 明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经福建华兴会计师事务所(特殊普通合伙)审计，公司2014年度母公司实现净利润 192,718,841.99元，提取10%法定公积金 19,271,884.20 元后,加上年初未分配利润 467,216,960.78元，2014年末可供全体股东分配的未分配利润为 640,663,918.57元。 公司拟以分红派息实施股权登记日公司股份总数为基数，每10股派发现金2.0元（含红 利所得税），共派发现金红利89,822,914.80元，剩余未分配利润550,841,003.77元结转下 年度。本年度资本公积不转增。 六、 前瞻性陈述的风险声明 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请 投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 目录 第一节 释义及重大风险提示 ......................................................................................................... 4 第二节 公司简介 ............................................................................................................................. 5 第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 7 第四节 董事会报告 ......................................................................................................................... 9 第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 25 第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 33 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 39 第八节 公司治理 ........................................................................................................................... 46 第九节 内部控制 ........................................................................................................................... 50 第十节 财务报告 ........................................................................................................................... 51 第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................. 133 第一节 释义及重大风险提示 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 东百集团、公司、本公司 指 福建东百集团股份有限公司 报告期 指 2014年度 《公司章程》 指 《福建东百集团股份有限公司章程》 上交所 指 上海证券交易所 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 丰琪投资 指 福建丰琪投资有限公司 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 二、 重大风险提示 公司已在本年度报告中详细描述公司可能存在的相关风险及其对策，敬请查阅第四节“董事 会报告”之“关于公司未来发展的讨论与分析”相关内容。 第二节 公司简介 一、 公司信息 公司的中文名称 福建东百集团股份有限公司 公司的中文简称 东百集团 公司的外文名称 FUJIAN DONGBAI (GROUP) CO.,LTD. 公司的外文名称缩写 FJDB 公司的法定代表人 朱红志 二、 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 刘夷 李京宁 联系地址 福建省福州市八一七北路84号 东百大厦17层 福建省福州市八一七北路84号东 百大厦17层 电话 0591-87531724 0591-87531724 传真 0591-87531804 0591-87531804 电子信箱 db600693@126.com db600693@126.com 三、 基本情况简介 公司注册地址 福州市八一七北路84号 公司注册地址的邮政编码 350001 公司办公地址 福建省福州市八一七北路84号东百大厦17层 公司办公地址的邮政编码 350001 公司网址 http://www.dongbai.com 电子信箱 db600693@126.com 四、 信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 五、 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 东百集团 600693 东百集团 六、 公司报告期内注册变更情况 （一） 基本情况 注册登记日期 2014年3月28日 注册登记地点 福州市八一七北路84号 企业法人营业执照注册号 350000100024737 税务登记号码 350102154382187 组织机构代码 15438218-7 （二） 公司首次注册情况的相关查询索引 参见上海证券交易所网站[www.sse.com.cn]所披露的公司2011年年度报告中公司基本情况 之其他有关资料部分。 （三） 公司上市以来，主营业务的变化情况 公司自上市以来，主营业务一直为百货零售业，未发生变化。 （四） 公司上市以来,历次控股股东的变更情况 1、1992年9月10日，经中国证监会发审字[1993]40号批准，同意公司向社会公开发行股份 并提出上市申请；本公司上市后，福州市财政局成为本公司国家股股权持股单位，即本公司控股 股东。 2、2005 年12月，经国务院国资委国资产权（2005）1497号《关于福建东百集团股份有限 公司国家股转让有关问题的批复》确认，福州市财政局将其所持有的本公司国家股转让给深圳市 钦舟实业发展有限公司和深圳市飞尚实业发展有限公司。本公司控股股东变更为深圳市钦舟实业 发展有限公司（后因注册地由深圳市变更为福州市，公司名称相应变更为福建钦舟实业发展有限 公司）。 3、2009年7月1日，公司控股股东福建钦舟实业发展有限公司与实际控制人毕德才先生签 订了一份《股份转让协议》，将其所持有的东百集团有限售条件的流通股59,956,520股（占东百 集团总股本的17.47%）以及上述股份项下的一切权益转让给毕德才先生（具体内容详见2009年7 月2日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》及上海证券交易所网站[www.sse.com.cn]）。 此后，双方向中登公司上海分公司办理了股权转让变更登记手续。本次权益变动后，毕德才先生 成为公司控股股东。 由于毕德才先生未实际履行《股权转让协议》，福建省高级人民法院判令解除了福建钦舟实 业发展有限公司与毕德才先生签订的《股份转让协议》，毕德才先生应将其持有的东百集团17.47% 股份返还给福建钦舟实业发展有限公司。上述股权转让的变更登记手续于2010年10月19日在中 登公司上海分公司办理完毕。上述权益变动完成后，福建钦舟实业发展有限公司即成为本公司的 控股股东。（具体内容详见2010年10月14日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》 及上海证券交易所网站[www.sse.com.cn]）。 4、福建钦舟实业发展有限公司将公司工商注册地由福建省福州市变更为广东省深圳市，公司 名称相应变更为深圳钦舟实业发展有限公司（详见2012年7月21日《中国证券报》、《上海证 券报》、《证券日报》及上海证券交易所网站[www.sse.com.cn]）。 5、2012年8月至2013年9月期间，丰琪投资通过证券交易系统集中竞价交易持续买入东百 集团股份，截至2013年9月4日，丰琪投资共计持有东百集团股份 72,888,452股，占上市公司 总股本的21.24%。本次权益变动后，丰琪投资成为上市公司控股股东。 截止报告期末，丰琪投 资持有上市公司股份100,227,419股，占上市公司总股本的29.20%。 七、 其他有关资料 公司聘请的会计师事务所（境内） 名称 福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址 福建省福州市湖东路中山大厦B座八层 签字会计师姓名 刘延东、陈依航 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计 数据 2014年 2013年 本期比 上年同 期增减 (%) 2012年 调整后 调整前 营业收入 1,746,335,463.33 2,036,736,478.08 2,036,736,478.08 -14.26 2,068,528,405.28 归属于上 市公司股 东的净利 润 146,238,407.77 56,221,971.11 56,221,971.11 160.11 38,399,475.41 归属于上 市公司股 东的扣除 非经常性 损益的净 利润 14,115,316.42 52,316,300.70 52,316,300.70 -73.02 45,999,179.49 经营活动 产生的现 金流量净 额 -380,655,604.73 -719,457,801.66 -719,457,801.66 47.09 138,824,765.62 2014年末 2013年末 本期末 比上年 同期末 增减(%) 2012年末 调整后 调整前 归属于上 市公司股 东的净资 产 1,212,843,030.91 1,066,604,623.14 1,066,604,623.14 13.71 1,009,490,012.04 总资产 4,119,710,897.78 3,303,659,202.10 3,303,659,202.10 24.70 2,314,080,356.49 (二) 主要财务指标 主要财务指标 2014年 2013年 本期比上年同 期增减(%) 2012年 调整后 调整前 基本每股收益（元／股） 0.4261 0.1638 0.1638 160.13 0.1119 稀释每股收益（元／股） 0.4261 0.1638 0.1638 160.13 0.1119 扣除非经常性损益后的基本每股 收益（元／股） 0.0411 0.1524 0.1524 -73.03 0.1340 加权平均净资产收益率（%） 12.83 5.42 5.42 增加7.41个 百分点 3.69 扣除非经常性损益后的加权平均 净资产收益率（%） 1.24 5.04 5.04 减少3.8个 百分点 4.42 二、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东 的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净 资产差异情况 □适用 √不适用 三、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2014年金额 附注 2013年金额 2012年金额 非流动资产处置损益 152,484,861.32 详见本附注 第40项及第 42项说明 -655,165.97 -8,193,374.23 计入当期损益的政府补助，但 与公司正常经营业务密切相 关，符合国家政策规定、按照 一定标准定额或定量持续享 受的政府补助除外 1,025,000.00 140,000.00 363,006.00 除同公司正常经营业务相关 的有效套期保值业务外，持有 交易性金融资产、交易性金融 负债产生的公允价值变动损 益，以及处置交易性金融资 产、交易性金融负债和可供出 售金融资产取得的投资收益 26,918,833.99 14,203,482.72 -140,223.86 除上述各项之外的其他营业 外收入和支出 -909,407.08 -4,416,284.06 -2,211,947.80 少数股东权益影响额 -2,516,374.82 -3,048,354.11 37,200.84 所得税影响额 -44,879,822.06 -2,318,008.17 2,545,634.97 合计 132,123,091.35 3,905,670.41 -7,599,704.08 四、 采用公允价值计量的项目 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润 的影响金额 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 （不含衍生金融资产） 29,446,998.10 47,235,180.00 17,788,181.90 17,206,926.90 合计 29,446,998.10 47,235,180.00 17,788,181.90 17,206,926.90 第四节 董事会报告 一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析 2014年，世界经济仍处于危机后的修复期，主要发达经济体消费低迷，新经济增长点尚在孕 育，调整、复苏之路依然缓慢而曲折，中国进入了增速放缓、结构调整的新常态。 国家统计局数据显示，2014年社会消费品零售总额为262,394亿元，较上年名义增长12.0% （扣除价格因素实际增长10.9%），创下近十年来增幅最低。其中，城镇消费品零售额226,368 亿元，同比增长11.8%；乡村消费品零售额36,027亿元，比上年增长12.9%。相比之下，网上零 售额迅猛增长，2014年达到27,898亿元，同比增长49.7%。 根据中华全国商业信息中心统计数据，2014年全国百家重点大型零售企业零售额同比仅增长 0.4%，增速较上年放缓8.5个百分点，为自2012年来连续第三年呈现放缓情况。其中重要的一个 原因在于金银珠宝类商品零售额同比下降11.6%，增速对比上一年度大幅下滑33.3个百分点。 受宏观环境和政策影响，百货零售市场增长乏力，持续低迷。一方面，严控三公消费政策、 新兴业态对客户的分流、同质化竞争、电商冲击、成本攀升等因素的叠加给百货零售市场带来了 严峻的挑战，另一方面，传统促销模式在推动销售增长的效果上正逐渐减弱。 在百货零售市场持续不振的大环境下，报告期内，在全体同仁的共同努力之下，公司基本完 成年度经营目标。2014年度公司实现营业收入174,633.55万元，同比下降14.26%，其中百货零 售营业收入155,328.19万元，同比下降16.40%，百货零售毛利率14.21%，同比下降0.42个百分 点；营业利润21,205.69万元，同比上升155.02%；归属上市公司股东的净利润14，623.84万元， 同比上升160.11%。归属上市公司扣除非经营性损益的净利润1,411.53万元，同比下降73.02%。 报告期内，受市场竞争、电商冲击及地铁建设、B楼拆除等内外因素影响，公司百货主营业 务销售继续下滑。面对不利的市场环境，公司积极应对，各门店加快了升级转型的步伐，积极向 购物中心、多元化复合型业态延伸。同时，通过合理控制各项费用支出，实施针对性促销策略及 强化对VIP客户群的精准服务，有效提升客流，为门店提升业绩奠定良好基础。东百东街店通过 开展VIP超级乐周末、国际化妆品节、珠宝节等营销活动，有效提升业绩。东百元洪店通过招商 调整，进一步强化餐饮、休闲、快时尚等业态品类，打造专属年轻人消费的“星街”。东方东街 店在继续巩固“高端精品百货”的基础上，加快餐饮、休闲娱乐等配套业态的招商引进工作。厦 门蔡塘购物中心于2014年9月全新开业。因业主方交房延期，东百仓山店开业日期延后，预计在 2015年下半年开业。 报告期内，公司对外投资项目进展顺利。兰州国际商贸中心项目主体工程建设按计划进行， 开始进入预售阶段，先行推出的SOHO和办公楼销售良好。福安东百广场项目分三期开发，一期住 宅已开工建设，项目整体的品牌推广及宣传工作已全面开展，营销中心已于2015年3月对外开放， 该项目将于2015年开始预售。东百东街店B楼改扩建项目的全面报批及拆除工作如期完成，目前 正加快推进地下部分的桩基施工及商业组合规划工作，预计于2016年底前完成建设及开业工作； B楼改扩建完成后，东百东街店总建筑面积将增加至6.7万平方米。 为保证企业核心管理团队的稳定，2014年，公司向包括高管及核心管理层在内的十名认购方 非公开发行股份，本次非公开发行的实施完成，为企业战略转型补充了资金，同时有利于公司股 权结构的稳定，大股东与管理团队的现金投入表明了对企业未来发展的信心。 此外，报告期公司根据中国证监会、上海证券交易所有关规定，遵循内部控制的基本原则， 制定了各项内控制度，形成了比较系统的公司治理框架，并得到有效的贯彻和执行，保证公司各 项业务活动的正常进行，有效防范经营风险。 (一) 主营业务分析 1、 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:万元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 营业收入 174,633.55 203,673.65 -14.26 营业成本 136,147.06 160,821.22 -15.34 销售费用 26,122.40 22,469.23 16.26 管理费用 6,324.80 5,046.26 25.34 财务费用 892.55 2,731.21 -67.32 经营活动产生的现金流量净额 -38,065.56 -71,945.78 47.09 投资活动产生的现金流量净额 63,121.90 -45,591.43 238.45 筹资活动产生的现金流量净额 23,919.47 90,519.57 -73.58 2、 收入 (1) 驱动业务收入变化的因素分析 报告期公司营业收入174,633.55万元，上期203,673.65万元，同比下降14.26%。其中主业 百货零售主营业务收入155,328.19万元，上期185,806.63万元，同比下降16.40%。主要是东方 百货群升店定位由百货联营改为租赁模式，东百东街店B楼改扩建减少营业面积6000平方米，其 他门店不断加大餐饮、休闲的租赁面积，以上原因减少联营比例导致整体百货销售业绩下滑。此 外，同城的新商圈逐步培育成熟也对客源造成一定的分流，东街口两家主力门店仍受地铁施工围 堵的影响，在地铁开通以前，业绩成长仍面临较大压力。 (2) 主要销售客户的情况 公司主力顾客群一般为个人消费者，客户很多而且分散无法统计前五名客户情况。 3、 成本 (1) 成本分析表 单位：万元 分行业情况 分行 业 成本构 成项目 本期金额 本期占 总成本 比例(%) 上年同期 金 额 上年同 期占总 成本比 例(%) 本期金额 较上年同 期变动比 例(%) 情况说明 百货 零售 百货 成本 133,263.87 97.88 158,652.76 98.65 -16.00 销售规模下降，相应 成本减少。 房产 租赁 房产 成本 1,489.74 1.09 1,517.45 0.94 -1.83 物业 管理 物业 成本 882.58 0.65 258.68 0.16 241.19 物业管理规模扩大， 相应物业成本增加。 酒店 餐饮 酒店 成本 440.34 0.32 361.96 0.23 21.65 酒店餐饮收入增加， 酒店经营成本同比 增加。 广告 信息 广告 成本 70.53 0.05 30.37 0.02 132.23 劳务成本同比增加。 合计 136,147.06 100.00 160,821.22 100.00 -15.34 (2) 主要供应商情况 报告期内公司前五名供应商供货总额30,720.19万元，占公司年度采购总额23.05%，供应商 主要分布在公司珠宝、钟表等品类。 4、 费用 单位: 万元 币种: 人民币 科目 本期数 上年同期数 变动金额 变动比例（%） 销售费用 26,122.40 22,469.23 3,653.17 16.26 管理费用 6,324.80 5,046.26 1,278.54 25.34 财务费用 892.55 2,731.21 -1,838.66 -67.32 合计 33,339.75 30,246.70 3,093.05 10.23 报告期销售费用较上期增加主要是子公司租金费用增加、控股孙公司兰州东方友谊置业有限 公司兰州国际商贸中心项目推介广宣费投入增加。 报告期管理费用较上期增加主要是公司员工薪酬增加。 报告期财务费用较上期减少主要是兰州国际商贸中心项目、福安东百广场项目利息支出符合 资本化的条件，费用化利息支出相应减少。 5、 投资收益 报告期投资收益19，248.45万元，较上期增加18,092.53万元,主要是处置公司及子公司中侨 （福建）房地产有限公司合计持有福州丰富房地产有限公司35%的股权，增加股权转让收益 18,277.26万元。 6、 现金流 单位: 万元 币种: 人民币 项 目 本期金额 上期金额 变动金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 -38,065.56 -71,945.78 33,880.22 47.09% 投资活动产生的现金流量净额 63,121.90 -45,591.43 108,713.33 238.45% 筹资活动产生的现金流量净额 23,919.47 90,519.57 -66,600.10 -73.58% 现金及现金等价物净增加额 48,975.81 -27,017.64 75,993.45 281.27% 归属于母公司所有者的净利润 14,623.84 5,622.20 9,001.64 160.11% 现金及现金等价物净额/净利润 3.35 -4.81 8.16 169.65% ⑴经营活动产生的现金流量净额变动原因说明： 报告期经营活动产生的现金流量净额较上期增加38,880.22万元，主要是控股孙公司兰州东方 友谊置业有限公司预收兰州国际商贸中心项目商品房预售款。 ⑵投资活动产生的现金流量净额变动原因说明： 报告期投资活动产生的现金流量净额较上期增加108,713.33万元，主要是处置公司及子公司 中侨（福建）房地产有限公司合计持有的福州丰富房地产有限公司35%股权，收回投资成本和投 资收益，以及报告期收回理财投资。 ⑶筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明： 报告期筹资活动产生的现金流量净额较上期减少66,600.10万元，主要是公司减少贷款规模以及 增加金融机构还款。 7、 其他 (1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 报告期利润总额18,189.99万元，较上期增加10,364.04万元，增长132.43%。主要原因是： ①报告期营业利润21,205.69万元，较上期增加12,890.38万元，增长155.02%， 报告期营业利润增加因素：A、处置公司及子公司中侨（福建）房地产有限公司合计持有的福 州丰富房地产有限公司35%股权，增加投资收益18,277.26万元。B、公司持有的交易性金融资产 （股票）期末市值上升，造成公允价值变动收益增加1,885.82万元。 C、兰州国际商贸中心项目、 福安东百广场项目利息支出符合资本化条件,减少财务费用1838.66万元。 报告期营业利润减少因素:A、受福州地铁施工交通持续围堵及黄金市场大幅波动的影响，公 司营业收入、营业成本较上期下降幅度分别为14.26%、15.34%，造成毛利减少4,365.94万元。B、 公司员工薪酬增加1,808.89万元、租金费用增加1,639.67万元、控股孙公司兰州东方友谊置业 有限公司项目广宣费投入增加1,499.37万元，造成销售费用、管理费用同比增加4,931.72万元。 ②报告期公司对B楼进行改扩建发生处置损失1,154.49万元、子公司福建东百元洪购物广场 有限公司福州群升分公司定位由百货联营改为租赁模式处置长期待摊费用-装修1,713.81万元， 造成营业外支出增加2,459.14万元。 (2) 发展战略和经营计划进展说明 公司2013年年度报告披露的2014年度经营计划为：力争2014年度实现营业收入20亿元， 营业成本16亿元，实际实现营业收入17.46亿元，完成年度计划的87.30%；营业成本13.61亿 元，完成年度计划的85.06%。营业收入未完成计划目标主要原因是百货行业整体经营环境竞争加 剧，受营运成本上升、网络购物冲击的影响，加之东街商圈两家主力门店继续被福州地铁施工道 路围堵，客流减少；东方群升店业态调整等均对当年营业收入产生较大影响。2015年，公司将通 过加强管理和经营创新，努力降低市场不利因素的影响，创造更佳的经营业绩。 (二) 行业、产品或地区经营情况分析 1、 主营业务分行业、分产品情况 单位:万元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收入 比上年增 减（%） 营业成本 比上年增 减（%） 毛利率比上年增减 （%） 百货零售 155,328.19 133,258.28 14.21 -16.40 -16.00 减少0.42个百分点 房产租赁 1,654.84 1,489.74 9.98 0.42 -1.83 增加2.07个百分点 物业管理 1,421.91 881.00 38.04 52.04 242.67 减少34.47个百分点 酒店餐饮 911.03 440.34 51.67 14.83 21.65 减少2.71个百分点 广告信息 352.15 67.26 80.90 0.67 148.20 减少11.35个百分点 合计 159,668.12 136,136.62 14.74 -15.76 -15.34 减少0.42个百分点 主营业务分行业和分产品情况的说明 (1)公司以百货零售为主业，兼营商业物业管理、房地产开发、酒店餐饮、广告信息等，目前 公司在福建省零售业中占有重要地位。 (2)报告期公司完成主营业务收入159,668.12万元，较上期减少15.76%。其中占公司主营业 务收入及主营业务利润10%以上的百货零售业务完成155,328.19万元，较上期减少16.40%。 (3)报告期内公司主营业务实现毛利额23,531.50万元，较上期减少18.11%。其中：百货零 售业务实现毛利额22,069.91万元，较上期减少18.78%。 (4)报告期内公司主营业务毛利率水平为14.74%，较上期减少0.42个百分点；其中百货零售 业务毛利率为14.21%，较上期减少0.42个百分点。 (5)报告期公司的产品或服务未发生重大变化或调整。 2、 主营业务分地区情况 单位：万元 币种：人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 福州地区 145,901.78 -16.74 莆田地区 788.60 8.81 厦门地区 12,977.74 -4.38 合计 159,668.12 -15.76 主营业务分地区情况的说明 报告期公司福州地区完成主营业务收入145,901.78万元，较上期减少16.74%，主要是福州 地区主力门店东百东街店、东方东街店继续受地铁施工交通围堵影响、东百东街店B楼改扩建工 程施工及受黄金市场波动的影响，销售同比下降。 (三) 资产、负债情况分析 1、 资产负债情况分析表 单位：万元 项目名称 本期期末数 本期期 末数占 总资产 的比例 （%） 上期期末数 上期期末数占 总资产的比例 （%） 本期期末金额 较上期期末变 动比例（%） 货币资金 72,249.48 17.54 23,273.67 7.04 210.43 以公允价值计 量且其变动计入 当期损益的金融 资产 4,723.52 1.15 2,944.70 0.89 60.41 应收账款 374.48 0.09 194.38 0.06 92.65 预付账款 687 0.17 72,980.05 22.09 -99.06 应收利息 173.99 0.05 -100 存货 246,280.22 59.78 94,501.59 28.61 160.61 一年内到期的非 流动资产 108.42 0.03 100 其他流动资产 3,128.24 0.76 42,600.00 12.89 -92.66 长期股权投资 6,722.74 2.03 -100 在建工程 371.27 0.09 1,412.55 0.43 -73.72 商誉 488.75 0.12 1,646.63 0.5 -70.32 递延所得税资产 2,919.80 0.71 1,938.01 0.59 50.66 短期借款 27,800.00 6.75 19,100.00 5.78 45.55 预收账款 58,831.92 14.28 16,584.34 5.02 254.74 应付职工薪酬 1,535.25 0.37 981.48 0.3 56.42 应交税费 5,825.92 1.41 2,130.86 0.65 173.41 ⑴货币资金较期初增加主要是出售公司及子公司中侨（福建）房地产有限公司合计持有福州 丰富房地产有限公司35%的股权，收到股权转让款2.5亿元、预收商品房预售款41,859.45万元。 ⑵以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产较期初增加主要是股票市值增长。 ⑶应收账款较期初增加主要是子公司应收租户租金、物业费增加。 ⑷预付账款较期初减少主要是子公司福安东百置业有限公司预付土地出让金转为存货。 ⑸应收利息较期初减少主要是期末未到期理财余额较上期减少42,600万元，计提的应收利息 相应减少。 ⑹存货较期初增加主要是控股孙公司兰州东方友谊置业有限公司增加对开发成本投入 56,103.85万元以及子公司福安东百置业有限公司预付土地出让金90,700万元转入存货。 ⑺一年内到期的非流动资产较期初增加主要是受摊销期在一年内的长期待摊费用列报影响。 ⑻其他流动资产较期初减少主要是期初理财产品在报告期末陆续到期。 ⑼长期股权投资较期初减少主要是处置公司及子公司中侨（福建）房地产有限公司合计持有 福州丰富房地产有限公司35%股权减少投资成本。 ⑽在建工程较期初减少主要是子公司厦门世纪东百商业广场有限公司商场装修达到可使用状 态转入长期待摊费用。 ⑾商誉较期初减少主要是对子公司厦门东百购物中心有限公司商誉计提减值准备1,157.88 万元。 ⑿递延所得税资产较期初增加主要是对控股孙公司兰州东方友谊置业有限公司的可弥补亏损 计提递延所得税资产。 ⒀短期借款较期初增加主要是流动资金借款增加。 ⒁预收款项较期初增加主要是控股孙公司兰州东方友谊置业有限公司预收商品房预售款 46,193万元。 ⒂应付职工薪酬较期初增加主要公司规模扩大期末计提员工年终绩效工资较上期增加。 ⒃应交税费较期初增加主要是预缴商业预售卡增值税进项税额列报影响。 2、 公允价值计量资产、主要资产计量属性变化相关情况说明 ⑴ 同公允价值计量相关的内部控制制度情况： 公司根据《企业会计准则》及《企业内部控制基本规范》的规定，对公允价值的取得、计量、 使用的假设以及选择适当的估价方法都作了明确的规定。确认公允价值方法： 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工 具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数 据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负 债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取 得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 目前公司以公允价值计量的资产，是从证券二级市场获得的上市公司股票。公司已建立相关 内部控制制度及流程并指定专门部门持续关注相关资产的市场价格即公允价值的变化，并适时采 取措施保护公司利益。在日常会计核算方面，公司严格按照《企业会计准则》的相关规定进行核 算。在内部审核方面，公司指派资深会计专业人员对公允价值进行确认，并接受内、外部审计， 对审核中发现与指出的问题及时进行改进。 ⑵以公允价值计量的资产和负债 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期公允价值 变动损益 计入权益的 累计公允价 本期计 提的减 期末数 值变动 值 金融资产 1、以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资 产（不含衍生金融资产） 29,446,998.10 17,206,926.90 47,235,180.00 2、以公允价值计量的可供 出售金融资产 4,449,640.00 4,449,640.00 金融资产合计 33,896,638.10 17,206,926.90 51,684,820.00 (四) 核心竞争力分析 报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化，公司采取各项积极措施，做好品牌维护和经营 管理工作，核心竞争力得到进一步巩固和加强（具体详见2013年年度报告相关内容）。 (五) 投资状况分析 1、 对外股权投资总体分析 (1) 证券投资情况 序 号 证券 品种 证券 代码 证券简 称 最初投资金额 （元） 持有数量 （股） 期末账面价值 （元） 占期末 证券总 投资比 例(%) 报告期损益 （元） 1 股票 510050 50ETF 7,434,327.61 4,300,000 10,973,600.00 23.23 4,545,333.90 2 股票 002736 国信 证券 2,915.00 500 5,080.00 0.01 2,165.00 3 股票 600177 雅戈尔 44,940,737.96 3,150,000 36,256,500.00 76.76 12,659,428.00 期末持有的其他证券投资 / 报告期已出售证券投资损益 / / / / 1,514,377.91 合计 52,377,980.57 / 47,235,180.00 100% 18,721,304.81 (2) 持有非上市金融企业股权情况 所持对象 名称 最初投资金 额（元） 持有数量 （股） 占该公 司股权 比例（%） 期末账面 价值（元） 报告期损 益（元） 报告期 所有者 权益变 动（元） 会计核 算科目 股份 来源 福建海峡 银行股份 有限公司 1,034,800 5,371,543 0.17 4,449,640 244,161.05 可供出 售的金 融资产 购买、 增资 合计 1,034,800 5,371,543 / 4,449,640 244,161.05 / / (3) 买卖其他上市公司股份的情况 股份名称 期初股份数量（股） 报告期买入股份数量（股） 使用的资金数量（元） 报告期卖出股份数量（股） 期末股份数量（股） 产生的投资收益（元） 陕西黑猫 1,000 6,150 1,000 13,044.79 海立美达 750 750 -8,151.87 ST锐电 12,000 12,000 -223,627.58 洽洽食品 1,690 1,690 -9,045.69 吉鑫科技 8,800 8,800 -33,055.42 50ETF 3,620,000 680,000 998,340 4,300,000 -1,497.51 国信证券 500 2,915 500 海南矿业 2,000 20,680 2,000 15,891.19 雅戈尔 3,150,000 3,150,000 合计 6,793,240 683,500 1,028,085 26,240 7,450,500 -246,442.09 报告期内卖出申购取得的新股产生的投资收益总额-244,944.58元。 2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况 (1) 委托理财情况 单位:元 币种:人民币 合作方 名称 委托理财 产品类型 委托理财金额 委托理财 起始日期 委托理财 终止日期 报酬 确定 方式 预计收益 实际收回 本金金额 实际获得 收 益 是否 经过 法定 程序 计提 减值 准备 金额 是否 关联 交易 是 否 涉 诉 资金来 源并说 明是否 为募集 资金 关联关系 中国银行 兰州市城 关支行 中国银行人民 币“按期开放” 保证收益型 CNYAQKFPT 40,000,000 2013年10 月25日 2014年1 月29日 保本 保收 益 513,951.29 40,000,000 513,951.29 是 否 否 自有 资金 控股子公 司的控股 子公司 中国银行 兰州市城 关支行 中国银行人民 币“按期开放” 保证收益型 CNYAQKFPT 50,000,000 2013年10 月29日 2014年1 月29日 保本 保收 益 617,534.29 50,000,000 617,534.29 是 否 否 自有 资金 控股子公 司的控股 子公司 中国银行 兰州市城 关支行 中国银行人民 币“按期开放” 保证收益型 40,000,000 2013年10 月29日 2014年1 月29日 保本 保收 益 494,027.40 40,000,000 494,027.40 是 否 否 自有 资金 控股子公 司的控股 子公司 CNYAQKFPT 上海浦东 发展银行 兰州七里 河分行 上海浦东发展 银行股份有限 公司利多多现 金管理1号 60,000,000 2013年11 月5日 2014年5 月12日 保本 保收 益 554,301.73 60,000,000 554,301.73 是 否 否 自有 资金 控股子公 司的控股 子公司 交通银行 福州杨桥 支行 交通银行“蕴通 财富.日增利” 38天对公理财 保本保收益 36,000,000 2013年12 月13日 2014年1 月20日 保本 保收 益 191,145.21 36,000,000 191,145.21 是 否 否 自有 资金 母公司 中信银行 台江支行 中信理财之安 赢系列1375期 人民币对公理 财B130C0427 40,000,000 2013年12 月13日 2014年1 月15日 保本 保收 益 159,123.29 40,000,000 159,123.29 是 否 否 自有 资金 母公司 中国农业 银行兰州 秦安路支 行 中国农业银行 “汇利丰”2013 年第3234期对 公定制人民币 理财产品 50,000,000 2013年12 月19日 2014年1 月21日 保本 保收 益 248,630.14 50,000,000 248,630.14 是 否 否 自有 资金 控股子公 司的控股 子公司 上海浦东 发展银行 兰州七里 河分行 上海浦东发展 银行股份有限 公司利多多保 证收益型-财富 班车进取2号 100,000,000 2013年12 月17日 2014年2 月16日 保本 保收 益 934,246.58 100,000,000 934,246.58 是 否 否 自有 资金 控股子公 司的控股 子公司 交通银行 福建省分 行 交通银行“蕴通 财富.日增利” 对公理财保本 保收益 10,000,000 2013年12 月20日 2014年1 月27日 保本 保收 益 53,095.89 10,000,000 53,095.89 是 否 否 自有 资金 母公司 交通银行 福州杨桥 分行 蕴通财富.日增 利对公理财保 本保收益 50,000,000 2014年1 月21日 2014年2 月28日 保本 保收 益 291,506.85 50,000,000 291,506.85 是 否 否 自有 资金 母公司 上海浦东 发展银行 福州分行 上海浦东发展 银行利多多公 司理财计划 HH030-"马上压 岁” 10,000,000 2014年1 月26日 2014年3 月6日 保本 保收 益 63,041.10 10,000,000 63,041.10 是 否 否 自有 资金 母公司 中信银行 台江支行 中信理财之信 赢系列14048期 人民币对公理 财B140C0076 20,000,000 2014年1 月28日 2014年3 月28日 保本 保收 益 161,643.84 20,000,000 161,643.84 是 否 否 自有 资金 母公司 上海浦东 发展银行 兰州七里 河分行 上海浦东发展 银行股份有限 公司利多多保 证收益型-财富 班车1号 30,000,000 2014年1 月29日 2014年3 月2日 保本 保收 益 142,027.40 30,000,000 142,027.40 是 否 否 自有 资金 控股子公 司的控股 子公司 中国银行 兰州市城 关支行 人民币“按期开 放”保证收益型 130,000,000 2014年1 月30日 2014年2 月10日 保本 保收 益 156,712.33 130,000,000 156,712.33 是 否 否 自有 资金 控股子公 司的控股 子公司 中国银行 兰州市城 关支行 人民币“按期开 放”保证收益型 130,000,000 2014年2 月13日 2014年3 月31日 保本 保收 益 901,095.89 130,000,000 901,095.89 是 否 否 自有 资金 控股子公 司的控股 子公司 上海浦东 发展银行 兰州七里 河分行 上海浦东发展 银行股份有限 公司利多多理 财计划2014年 HH041期（开门 红） 100,000,000 2014年2 月20日 2014年3 月27日 保本 保收 益 591,780.82 100,000,000 591,780.82 是 否 否 自有 资金 控股子公 司的控股 子公司 交通银行 福州杨桥 分行 蕴通财富.日增 利对公理财保 本保收益 50,000,000 2014年3 月4日 2014年4 月18日 保本 保收 益 339,041.10 50,000,000 339,041.10 是 否 否 自有 资金 母公司 上海浦东 发展银行 兰州七里 河分行 上海浦东发展 银行股份有限 公司利多多理 财计划2014年 HH057期 30,000,000 2014年3 月13日 2014年4 月17日 保本 保收 益 163,972.60 30,000,000 163,972.60 是 否 否 自有 资金 控股子公 司的控股 子公司 中国银行 兰州市城 关支行 人民币“按期开 放”保证收益型 50,000,000 2014年4 月4日 2014年5 月8日 保本 保收 益 239,726.03 50,000,000 239,726.03 是 否 否 自有 资金 控股子公 司的控股 子公司 招商银行 兰州西站 支行 招行资金票据 池理财产品 80,000,000 2014年4 月4日 2014年4 月30日 保本 保收 益 341,917.81 80,000,000 341,917.81 是 否 否 自有 资金 控股子公 司的控股 子公司 上海浦东 发展银行 兰州七里 河分行 上海浦东发展 银行股份有限 公司利多多理 财计划2014年 HH078期 100,000,000 2014年4 月10日 2014年5 月12日 保本 保收 益 526,027.40 100,000,000 526,027.40 是 否 否 自有 资金 控股子公 司的控股 子公司 上海浦东 发展银行 兰州七里 上海浦东发展 银行股份有限 公司利多多理 30,000,000 2014年4 月24日 2014年5 月26日 保本 保收 益 157,808.22 30,000,000 157,808.22 是 否 否 自有 资金 控股子公 司的控股 子公司 河分行 财计划2014年 HH057期 交通银行 福州杨桥 分行 交通银行“蕴通 财富.日增利” 人民币对公理 财 50,000,000 2014年4 月28日 2014年6 月12日 保本 保收 益 265,068.49 50,000,000 265,068.49 是 否 否 自有 资金 母公司 招商银行 兰州西站 支行 招行资金票据 池理财产品 80,000,000 2014年5 月7日 2014年5 月28日 保本 保收 益 280,000.00 80,000,000 280,000.00 是 否 否 自有 资金 控股子公 司的控股 子公司 中信银行 台江支行 中信理财之信 赢系列天天快 车3号人民币对 公理财 50,000,000 2014年5 月6日 2014年5 月13日 保本 保收 益 30,684.93 50,000,000 30,684.93 是 否 否 自有 资金 母公司 中国银行 兰州市城 关支行 人民币“按期开 放”保证收益型 35,000,000 2014年5 月23日 2014年8 月5日 保本 保收 益 329,958.90 35,000,000 329,958.90 是 否 否 自有 资金 控股子公 司的控股 子公司 中国光大 银行兰州 分行 千石资本-光大 银行一对一固 定收益6号专项 资产管理计划 100,000,000 2014年5 月21日 2014年7 月7日 保本 保收 益 772,602.70 100,000,000 772,602.70 是 否 否 自有 资金 控股子公 司的控股 子公司 上海浦东 发展银行 兰州七里 河分行 上海浦东发展 银行股份有限 公司利多多保 证收益型-财富 班车1号 10,000,000 2014年5 月24日 2014年6 月23日 保本 保收 益 49,315.07 10,000,000 49,315.07 是 否 否 自有 资金 控股子公 司的控股 子公司 上海浦东 发展银行 兰州七里 河分行 上海浦东发展 银行股份有限 公司利多多保 证收益型-财富 班车1号 25,000,000 2014年5 月29日 2014年6 月29日 保本 保收 益 123,287.68 25,000,000 123,287.68 是 否 否 自有 资金 控股子公 司的控股 子公司 合计 / 1,586,000,000 / / / 9,693,274.98 1,586,000,000 9,693,274.98 / / / / / 逾期未收回的本金和收益累计金额（元） 0 委托理财的情况说明 3、 募集资金使用情况 (1) 募集资金总体使用情况 □适用√不适用 (2) 募集资金承诺项目情况 □适用 √不适用 (3) 募集资金变更项目情况 □适用 √不适用 4、 主要子公司、参股公司分析 ⑴公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 单位：万元 币种：人民币 公司名称 行业性质 权益 比例 注册资本 总资产 净资产 营业收入 净利润 福建东方百货管 理有限公司 百货零售 100% 8,000 26,203.89 9,546.56 26,592.73 376.82 福建东百元洪购 物广场有限公司 百货零售 100% 3,000 16,432.07 9,288.03 44,633.58 419.30 兰州东方友谊置 业有限公司 商贸、房 地产开发 51% 20,000 191,835.62 14,623.47 0.56 -2,756.14 厦门东百购物中 心有限公司 百货零售 100% 800 1,926.58 -2,365.15 （未完）  |