[年报]光正集团：2014年年度报告
光正集团股份有限公司 2014年年度报告全文 光正集团股份有限公司 2014年年度报告 2015年 04月 光正集团股份有限公司 2014年年度报告全文 第一节重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 董事孙烨无法保证本报告内容的真实性、准确性和完整性，理由是：立信 会计师事务所与光正燃气有限公司无委托关系不认可相关审计结果。请投资者 特别关注。 除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议 未亲自出席董事姓名未亲自出席董事职务未亲自出席会议原因被委托人姓名 冯新董事出国周永麟 冯觉民董事出差处理紧急事务徐兵 李国强独立董事出国于江 王勇董事出差周永麟 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 公司负责人周永麟、主管会计工作负责人李俊英及会计机构负责人 (会计主 管人员 )苏天峰声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 公司在第四节董事会报告中公司未来发展展望部分描述了公司经营中存在 的风险以及公司应对措施，敬请查阅。 光正集团股份有限公司 2014年年度报告全文 目录 2014年度报告 ....................................................................................................................................2 第一节重要提示、目录和释义 ........................................................................................................6 第二节公司简介 ...............................................................................................................................8 第三节会计数据和财务指标摘要 ..................................................................................................10 第四节董事会报告 ..........................................................................................................................34 第五节重要事项 ..............................................................................................................................44 第六节股份变动及股东情况 ..........................................................................................................49 第七节优先股相关情况 ..................................................................................................................49 第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ..........................................................................50 第九节公司治理 ..............................................................................................................................57 第十节内部控制 ..............................................................................................................................62 第十一节财务报告 ..........................................................................................................................64 第十二节备查文件目录 ................................................................................................................184 光正集团股份有限公司 2014年年度报告全文 释义 释义项指释义内容 《公司法》指《中华人民共和国公司法》 《证券法》指《中华人民共和国证券法》 《公司章程》指《光正集团股份有限公司章程》 证监会指中国证券监督管理委员会 深交所指深圳证券交易所 会计师事务所指立信会计师事务所 保荐人/保荐机构指广州证券股份有限公司 公司/本公司指光正集团股份有限公司 光正投资指光正投资有限公司 光正燃气指光正燃气有限公司 报告期指 2014年 1月 1日至 2014年 12月 31日 光正集团股份有限公司 2014年年度报告全文 重大风险提示 公司在第四节《董事会报告 -公司未来发展展望》中描述了公司经营中存在 的风险以及公司的应对措施，敬请查阅。 光正集团股份有限公司 2014年年度报告全文 第二节公司简介 一、公司信息 股票简称光正集团股票代码 002524 变更后的股票简称（如有）光正集团 股票上市证券交易所深圳证券交易所 公司的中文名称光正集团股份有限公司 公司的中文简称光正集团 公司的外文名称（如有） Guangzheng Group Co.Ltd. 公司的外文名称缩写（如有） GZJT 公司的法定代表人周永麟 注册地址新疆维吾尔自治区乌鲁木齐经济技术开发区上海路 105号 注册地址的邮政编码 830026 办公地址新疆维吾尔自治区乌鲁木齐经济技术开发区上海路 105号 办公地址的邮政编码 830026 公司网址 http://www.gzss.cc 电子信箱 guangzheng@gzss.cc 二、联系人和联系方式 董事会秘书证券事务代表 姓名姜勇姜勇 联系地址 新疆维吾尔自治区乌鲁木齐经济技术开 发区上海路 105号 新疆维吾尔自治区乌鲁木齐经济技术开 发区上海路 105号 电话 0991-3766551 0991-3766551 传真 0991-3766551 0991-3766551 电子信箱 guangzheng@gzss.cc guangzheng@gzss.cc 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点公司证券部 光正集团股份有限公司 2014年年度报告全文 四、注册变更情况 注册登记日期注册登记地点 企业法人营业执照 注册号 税务登记号码组织机构代码 首次注册 2001年 12月 10日 新疆维吾尔自治区 工商行政管理局 650100410000073 650101731832724 73183272-4 报告期末注册 2013年 12月 10日 新疆维吾尔自治区 工商行政管理局 650100410000073 650101731832724 73183272-4 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 钢结构网架工程承包一级；轻钢结构专项设计甲级；天然气管道运输及产品开发； 热力生产、供应；危险货物运输；建筑行业（建筑工程）设计乙级；房屋建筑工 程施工总承包贰级；建筑金属屋（墙）面设计与施工特级； 历次控股股东的变更情况（如有）无变更 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称立信会计师事务所 会计师事务所办公地址上海市南京东路 61号新黄埔金融大厦 4楼 签字会计师姓名徐珍、朱瑛 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √适用 □不适用 保荐机构名称保荐机构办公地址保荐代表人姓名持续督导期间 广州证券股份有限公司 广州市先烈中路 69号东山 广场主楼 5楼、17楼 张昱、陈代千 2013年 4月 19日至 2014 年 12月 31日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □适用 √不适用 光正集团股份有限公司 2014年年度报告全文 第三节会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 √是 □否 2014年 2013年 本年比上年增 减 2012年 调整前调整后调整后调整前调整后 营业收入（元） 626,305,185.71 505,428,670.74 505,428,670.74 23.92% 465,811,149.40 465,811,149.40 归属于上市公司股东的净利 润（元） -87,657,169.76 1,549,703.99 1,560,258.46 -5,718.12% 27,875,115.34 27,875,115.34 归属于上市公司股东的扣除 非经常性损益的净利润（元） -99,125,944.75 -18,422,599.16 -18,412,044.69 -438.38% 18,708,854.22 18,708,854.22 经营活动产生的现金流量净 额（元） 95,280,411.69 11,929,988.55 11,929,988.55 698.66% 25,031,632.34 25,031,632.34 基本每股收益（元/股） -0.17 0.003 0.003 -5,766.67% 0.068 0.068 稀释每股收益（元/股） -0.17 0.003 0.003 -5,766.67% 0.068 0.068 加权平均净资产收益率 -10.87% 0.21% 0.21% -11.08% 5.56% 5.56% 2014年末 2013年末 本年末比上年 末增减 2012年末 调整前调整后调整后调整前调整后 总资产（元） 2,037,067,295. 17 1,991,921,842. 53 1,991,921,842. 53 2.27% 933,096,302.54 933,096,302.54 归属于上市公司股东的净资 产（元） 766,776,712.94 850,342,846.82 850,353,401.29 -9.83% 512,767,972.20 512,767,972.20 二、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 √适用 □不适用 单位：元 归属于上市公司股东的净利润归属于上市公司股东的净资产 本期数上期数期末数期初数 按中国会计准则 -87,657,169.76 1,560,258.46 766,776,712.94 850,353,401.29 光正集团股份有限公司 2014年年度报告全文 按国际会计准则调整的项目及金额 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 √适用 □不适用 单位：元 归属于上市公司股东的净利润归属于上市公司股东的净资产 本期数上期数期末数期初数 按中国会计准则 -87,657,169.76 1,560,258.46 766,776,712.94 850,353,401.29 按境外会计准则调整的项目及金额 3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明 □适用 √不适用 三、非经常性损益项目及金额 √适用 □不适用 单位：元 项目 2014年金额 2013年金额 2012年金额说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） 439,740.86 17,672,574.10 36,391.90 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 8,202,201.45 5,728,704.18 10,885,703.84 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 6,933,095.08 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 60,689.43 226,095.70 -136,880.75 减：所得税影响额 2,925,445.31 3,639,048.15 1,618,953.87 少数股东权益影响额（税后） 1,256,925.92 16,022.68 合计 11,453,355.59 19,972,303.15 9,166,261.12 - 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □适用 √不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 光正集团股份有限公司 2014年年度报告全文 第四节董事会报告 一、概述 2014年，我国宏观经济运行总体基本平稳 ,经济增长保持在合理区间。但投资增长后劲不足、融资瓶颈约束明显、企业 经营困难等问题突出 ,经济下行压力和风险依然较大。 2015年1月，央行公布的 2014年金融统计数据显示，去年末广义货币 （M2）余额 122.84万亿元，同比增长 12.2%，反映全社会存贷款和流动性明显低于市场预期的实际状况，尤其体现在资金和 劳动密集型行业的建筑行业尤为困难。在面对全国尤其新疆地区经营环境不佳，流动性偏紧的局面，公司董事会和管理层紧 抓早期设定的发展战略，加大力度深入推进公司的业务转型和发展，通过阶段性的逐步夯实现有钢结构业务优势，本年度以 收缩和整合现有钢结构业务阶段，以实现在未来钢结构业务在一定区域及细分行业能有所发展，主要工作重点仍然是积极推 动天然气业务的开展，为公司的未来业绩增长打下坚实基础。 在天然气业务方面，公司的转型能源业务展露主线已具雏形。公司通过系列并购，使燃气板块初步形成了立足南疆， 逐步向北疆、东疆地区拓展，面向全疆的业务布局；以城市燃气为依托，以 CNG加气站为核心的业务模式；以光正燃气为 基础，上市公司同步拓展的业务构架。报告期内公司稳步加快可投入运行加气站的建设工作，业务转型后的发展快速通道正 在成形，产能及效益即将蓄势待发。本年度公司天然气业务贡献收益比重进一步增加，随着未来天然气项目的增加，预计贡 献将持续攀升。 钢结构业务方面，受国内宏观经济和公司发展战略调整的影响，报告期内公司着力整合及收缩钢结构业务相关投入， 订单较往年大幅减少，钢结构业务的毛利率继续下滑，但缩减程度及规模符合公司发展预期。 2014年度公司实现营业收入62,630.52万元，净利润 -6,826.33万元，其中归属于母公司的净利润为 -8,765.72万元，较上年 同期下降幅度较大。 二、主营业务分析 1、概述 2014年度公司主要经营指标分析如下： （1）营业收入：营业收入 626,305,185.71元，较上年同期增幅达 23.92%%，主要原因系本期光正燃气销售增加，相应收入增 加所致。 （2）营业成本：营业成本535,332,541.13元，较上年同期增幅达26.52%，主要原因系本期收入增加所致。 （3）净利润：本期公司实现净利润 -87,657,169.76元，较上年同期下降 5,718.12%，主要原因系钢结构行业市场低迷，同时应 收账款坏账准备大幅增加、财务费用大幅增加所致。 （4）报告期末，公司经营活动现金流量净额为 95,280,411.69元，较上年同期增加 698.66%，主要原因燃气行业具有正现金流 特征。 光正集团股份有限公司 2014年年度报告全文 公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 2014年公司拟定并执行了 “继续多层次、多方位加大天然气业务投资力度，力争 2014年底实现公司控股的加气站在建及 建成的数量达到50座，正式运行30座。钢结构业务则不再继续投资，着重于完成公司老厂区的搬迁工作，缩减并集中现有 产能，改善现有产品结构，重点参与重钢和桥梁钢结构工程，提高产品的附加值。 ”的发展战略。报告期内，公司在天然气 业务扩展方面，先后收购了四川汇智科技咨询有限公司等5方持有的托克逊县鑫天山燃气有限公司100%的股权以及苏志杰、 刘玉娥持有的巴州伟博公路养护公司51%的股权，其中巴州伟博公路养护公司的实际控制人苏志杰承诺目标公司在本次增资 以及双方的股权转让完成后的三年内每年实现净利润不低于人民币3500万元，并签订业绩承诺协议。至此，公司在南疆燃气 业务方面实现了在巴州地区的重要布局，并与东疆区域实现联通，运营中加气站达到 42座。钢结构业务方面，公司果断变更 部分募集资金投向用于天然气业务的扩张，同时对老厂区的土地、房屋及附着资产进行整体转让，实现产能缩减及生产集中。 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 □适用 √不适用 2、收入 说明 报告期内主营业务销售收入614,978,260.66元,较去年同期增加22.84%。主要原因系本期光正燃气收入增长所致。 公司实物销售收入是否大于劳务收入 √是 □否 行业分类项目单位 2014年 2013年同比增减 销售量吨 60,390.84 73,460.19 -17.79% 钢结构行业生产量吨 56,230.59 86,846.23 -35.25% 库存量吨 15,910.23 20,070.48 -20.73% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 □适用 √不适用 公司重大的在手订单情况 □适用 √不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 √不适用 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 221,936,525.46 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 35.43% 公司前 5大客户资料 光正集团股份有限公司 2014年年度报告全文 √适用 □不适用 序号客户名称销售额（元）占年度销售总额比例 1中建三局集团有限公司 126,352,558.03 20.17% 2新疆天智辰业化工有限公司 28,986,856.77 4.63% 3伊泰新疆能源有限公司 25,266,313.06 4.03% 4新疆中钢物资有限公司 24,121,088.12 3.85% 5石河子市泰安建筑工程有限公司 17,209,709.48 2.75% 合计 -221,936,525.46 35.43% 3、成本 行业分类 单位：元 行业分类项目 2014年 2013年 同比增减 金额占营业成本比重金额占营业成本比重 钢结构行业 435,557,000.14 83.33% 395,797,689.73 93.96% 10.05% 供热行业 11,553,820.87 2.21% 9,065,373.55 2.15% 27.45% 天然气行业 75,575,127.99 14.46% 16,365,188.14 3.89% 361.80% 产品分类 单位：元 产品分类项目 2014年 2013年 同比增减 金额占营业成本比重金额占营业成本比重 钢结构工程业务 311,674,980.46 59.63% 227,985,008.54 54.12% -12.45% 钢结构销售业务 123,882,019.68 23.70% 166,417,413.75 39.51% -14.37% 建材销售业务 1,395,267.44 0.33% 天然气销售 61,650,917.85 11.80% 10,958,273.51 2.60% -7.58% 天然气管道安装 13,924,210.14 2.66% 5,406,914.63 1.28% -1.17% 供暖 11,553,820.87 2.21% 9,065,375.35 2.16% -0.72% 说明 光正集团股份有限公司 2014年年度报告全文 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 180,722,130.50 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 33.76% 公司前 5名供应商资料 √适用 □不适用 序号供应商名称采购额（元）占年度采购总额比例 1 中国石油天然气股份有限公司塔里木油 田分公司 44,642,279.74 8.34% 2新疆中钢物资有限公司 42,555,779.40 7.95% 3新疆八钢钢结构有限公司 35,823,176.72 6.69% 4新疆八一钢铁股份有限公司 31,429,908.05 5.87% 5湖北立沪钢铁有限公司 26,270,986.59 4.91% 合计 -180,722,130.50 33.76% 4、费用 销售费用本期较上期增长158.20%，主要系本期子公司光正燃气收入增加相应费用增加所致。 管理费用本期较上期增长58.69%，主要系本期子公司光正燃气收入增加相应费用增加所致。 财务费用本期较上期增长34.35%，主要系合并光正燃气所致。 所得税费用本期较上期增长278.89%，主要系本期光正燃气利润增加相应所得税所致。 5、研发支出 公司深知技术是企业发展的动力,公司尤其注重对新技术、工艺的研发，并积极对知识产权、专利进行申报。截止到报告 期公司共申请各类专利26项，其中截至2014年年底公司获得各类知识产权授权3项，共拥有实用新型专利23项。 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例： 2014年 2013年 2012年 研发投入金额（万元） 1668.83 1345.45 1446.20 研发投入占营业收入比例（%） 4.02% 3.35% 3.23% 以下为公司拥有的有效知识产权信息情况： 序号专利名称专利类型授权号类别有效期 光正集团股份有限公司 2014年年度报告全文 1 H型钢檩条与檩托板连接结构新型专利 CN 201169833Y自主申请 2018年12月23日 2 H型钢檩条与围护板连接结构新型专利 CN 201169832Y自主申请 2018年12月23日 3柱脚抗剪键连接结构新型专利 CN 201217849Y自主申请 2019年04月7日 4柔性支撑垫铁连接结构新型专利 CN 201217848Y自主申请 2019年04月7日 5墙面压型钢板与混凝土楼面的连接结构新型专利 CN 201620479U自主申请 2020年11月2日 6门式钢架梁柱连接定位装置新型专利 CN 201620467U自主申请 2020年11月2日 7箱型构件隔板焊接结构新型专利 CN 201620524U自主申请 2020年11月2日 8一种改进的非熔咀电渣焊枪新型专利 CN 201728473U自主申请 2021年02月01日 9连接三叉 H型钢钢梁的焊接节点结构新型专利 CN 202398939U自主申请 2022年8月28日 10拉杆与檩条的连接结构新型专利 CN 201169835Y自主申请 2018年12月23日 11钢构件之间钢管支撑交叉处的连接结构新型专利 CN 201620473U自主申请 2020年11月2日 12一种檩条间双层拉条结构新型专利 CN 201730197U自主申请 2022年02月01日 13一种改进的网架支座新型专利 CN 202401577U自主申请 2022年8月28日 14斜拉条兼做檩条螺栓的结构新型专利 CN 202401573U自主申请 2022年8月28日 15 C型檩托结构新型专利 CN 201620471U自主申请 2020年11月2日 16钢结构屋面防冷凝水的保温结构新型专利 CN 201169871Y自主申请 2018年12月23日 17转角墙梁的彩板固定结构新型专利 CN 202401584U自主申请 2022年8月28日 18改进的转角墙梁的彩板固定结构新型专利 CN 202401585U自主申请 2022年8月28日 19山墙檐口收边结构新型专利 CN 201169870Y自主申请 2018年12月23日 20钢结构厂房屋面泄压防爆结构新型专利 CN 201620529U自主申请 2020年11月2日 21一种屋脊钢梁加腋连接钢构新型专利 CN203347022U自主申请 2023年06月08日 22一种改进的角铁檩托板结构新型专利 CN203347104U自主申请 2023年12月17日 23一种柔性支撑圆管垫铁连接结构新型专利 CV203347015U自主申请 2023年12月17日 6、现金流 单位：元 项目 2014年 2013年同比增减 经营活动现金流入小计 702,654,800.33 536,526,663.04 30.96% 经营活动现金流出小计 607,374,388.64 524,596,674.49 15.78% 经营活动产生的现金流量净 额 95,280,411.69 11,929,988.55 698.66% 投资活动现金流入小计 29,602,765.36 6,782,393.41 336.46% 投资活动现金流出小计 288,913,089.27 297,079,215.26 -2.75% 投资活动产生的现金流量净 额 -259,310,323.91 -290,296,821.85 -10.67% 筹资活动现金流入小计 181,000,000.00 819,399,603.16 -77.91% 筹资活动现金流出小计 322,524,392.40 233,824,416.40 37.93% 光正集团股份有限公司 2014年年度报告全文 筹资活动产生的现金流量净 额 -141,524,392.40 585,575,186.76 -124.17% 现金及现金等价物净增加额 -305,558,801.17 307,208,353.46 -199.46% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √适用 □不适用 经营活动产生的现金流量净额本期较上期增长698.66%，主要系燃气收入增加，相应的经营活动现金净流量增加所致。 投资活动现金流入本期较上期增长336.46%，主要系对外投资获取收益所得。 筹资活动现金流入本期较上期减少77.91%，主要系本期无重大筹资事项。 筹资活动现金流出本期较上期增长37.93%，主要系本期偿还借款所致。 筹资活动产生的现金流量净额本期较上期减少124.17%，主要系本期无重大筹资事项。 现金及现金等价物净增加额本期较上期下降199.46%，主要系本期投资活动现金流入及筹资活动现金流入较上年有大幅增加 所致。 报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □适用 √不适用 三、主营业务构成情况 单位：元 营业收入营业成本毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 钢结构行业 429,967,700.47 435,557,000.14 -1.30% -3.54% 10.05% -12.50% 供热行业 15,472,077.49 11,553,820.87 25.32% 26.22% 27.45% -0.72% 天然气行业 169,538,482.70 75,575,127.99 55.42% 297.46% 361.80% -6.21% 分产品 钢结构工程业务 312,198,801.02 311,674,980.46 0.17% 19.65% 36.71% -12.45% 钢结构销售业务 117,768,899.45 123,882,019.68 -5.19% -35.73% -25.56% -14.37% 天然气销售 134,557,866.21 61,650,917.85 54.18% 369.51% 462.60% -7.58% 天然气管道安装 34,980,616.49 13,924,210.14 60.19% 149.94% 157.53% -1.17% 供暖 15,472,077.49 11,553,820.87 25.32% 26.22% 27.45% -0.72% 分地区 新疆地区 413,915,073.14 410,902,613.36 0.73% -1.09% 19.85% -17.35% 武汉地区 12,242,829.28 17,418,633.01 -42.28% -74.66% -60.57% -50.82% 浙江地区 3,809,798.05 7,235,753.77 -89.92% -88.74% -78.85% -88.83% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □适用 √不适用 光正集团股份有限公司 2014年年度报告全文 四、资产、负债状况分析 1、资产项目重大变动情况 单位：元 2014年末 2013年末 比重增减重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 货币资金 194,768,892.8 3 9.56% 469,301,791.63 23.56% -14.00% 应收账款 265,596,609.5 1 13.04% 230,795,546.01 11.59% 1.45% 存货 133,657,328.1 8 6.56% 132,624,505.66 6.66% -0.10% 投资性房地产 4,697,101.20 0.23% 5,000,139.96 0.25% -0.02% 长期股权投资 11,540,000.00 0.57% 516,050.39 0.03% 0.54% 固定资产 829,761,010.3 4 40.73% 593,464,948.09 29.79% 10.94% 在建工程 84,918,953.17 4.17% 142,547,313.62 7.16% -2.99% 2、负债项目重大变动情况 单位：元 2014年 2013年 比重增减重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 短期借款 192,000,000.0 0 9.43% 140,000,000.00 7.03% 2.40% 长期借款 79,000,000.00 3.88% 245,000,000.00 12.30% -8.42% 3、以公允价值计量的资产和负债 □适用 √不适用 五、核心竞争力分析 天然气业务： （1）与塔里木油田分公司塔西南石油勘探开发公司签署战略合作协议，建立了稳定的战略合作关系； （2）区域性低成本的气源供应体系与气源保障体系； （3）拥有多个区域的燃气特许经营权。 光正集团股份有限公司 2014年年度报告全文 钢结构业务： （1）品牌优势公司具有国际壹级施工资质，甲级设计资质，是集科研、设计、制造、施工为一体的钢结构建筑高新技术企 业，也是自治区唯一一家集设计、制作和安装于一体的轻钢结构建筑单位。自公司在深圳证券交易所上市后，公司品牌和影 响力得到显著提高，为公司后续业务拓展打开了新的局面，树立了高端、高技术、高质量的市场形象。 （2）地缘及规模优势新疆作为“丝绸之路经济带核心区”，公司的主要产能均集中于此。新疆基地占地面积33万余平米， 厂房面积达13万余平米，年产钢构件18万吨，拥有各类钢结构生产线20余条：其中轻钢结构生产线6条，箱型（桥梁）结构 生产线2条，重钢结构生产线4条，二次加工（型钢）生产线2条，相贯线生产线2条，以及各类C/Z型钢、单板、复合板等数 十条钢结构围护体系专业生产线。 六、投资状况分析 1、对外股权投资情况 （1）对外投资情况 √适用 □不适用 对外投资情况 报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度 159,521,169.97 305,944,705.74 -55.55% 被投资公司情况 公司名称主要业务上市公司占被投资公司权益比例 新疆天宇能源科技发展有限公司 许可经营项目：无。一般经营项目：国 家法律、法规规定有专项审批的项目除 外。需取得专项审批待取得有关部门的 批准或颁发的行政许许可为准；投资管 理、投资咨询、信息咨询。 100.00% 托克逊县鑫天山燃气有限公司 许可经营项目：天燃气批发，危险货物 运输（ 2类 1项）。一般经营项目：汽车 配件，车用燃气配件，润滑油，日用百 货，五金，建材的销售。 100.00% 巴州伟博公路养护服务有限公司 公路养护，批发：汽车配件、润滑油、 建材；天然气零售（限分支机构经营）。 （依法须经批准的项目，经相关部门批 准后方可开展经营活动） 51.00% 哈密安迅达能源科技有限公司 燃气汽车加气，压缩天然气（CNG车用 气瓶）充装；太阳能电器销售；日用百 货批发销售。（依法须经批准的项目，经 相关部门批准后方可开展经营活动） 51.00% 北屯市广捷鑫泽燃气有限公司 天然气行业投资；房地产开发经营；五 金交电、化工产品、机械设备、电子产 37.50% 光正集团股份有限公司 2014年年度报告全文 品、有色金属材料、日用品、农产品、 汽车配件、钢材、纺织品批发零售；机 械设备租赁；房屋租赁。（依法须经批准 的项目，经相关部门批准后方可开展经 营活动） 阿克苏鑫聚能商贸有限公司 五金销售；建设项目投资；天然气销售 （只限于分支机构经营）。（依法须经批 准的项目，经相关部门批准后方可开展 经营活动） 38.25% 吉木萨尔县广捷鑫源燃气有限公司 向天然气行业进行投资；房地产开发经 营；五金交电、化工产品、机械设备、 电子产品、有色金属材料、日用品；农 产品、畜产品、汽车配件、钢材；针纺 织品的批发零售；机械设备租赁；房屋 出租。（依法须经批准的项目，经相关部 门批准后方可开展经营活动） 28.57% （2）持有金融企业股权情况 √适用 □不适用 公司名称公司类别 最初投资 成本（元） 期初持股 数量（股） 期初持股 比例 期末持股 数量（股） 期末持股 比例 期末账面 值（元） 报告期损 益（元） 会计核算 科目 股份来源 新疆天山 农村商业 银行股份 有限公司 商业银行 64,000,000 .00 50,000,000 2.44% 50,000,000 1.89% 64,000,000 .00 2,500,000. 00 可供出售 金融资产 投资 五道口创 新（天津） 股权投资 基金合伙 企业（有限 合伙） 其他 0.00 10,000,000 4.36% 10,000,000 .00 0.00 可供出售 金融资产 投资 合计 64,000,000 .00 50,000,000 -60,000,000 -74,000,000 .00 2,500,000. 00 -- （3）证券投资情况 □适用 √不适用 公司报告期不存在证券投资。 光正集团股份有限公司 2014年年度报告全文 （4）持有其他上市公司股权情况的说明 □适用 √不适用 公司报告期未持有其他上市公司股权。 2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况 （1）委托理财情况 √适用 □不适用 单位：万元 受托人名 称 关联关系 是否关联 交易 产品类型 委托理财 金额 起始日期终止日期 报酬确定 方式 本期实际 收回本金 金额 计提减值 准备金额 （如有） 预计收益 报告期实 际损益金 额 中国对外 经济贸易 信托有限 公司 否信托产品 2,000 2013年 05月 02 日 2018年 05月 02 日 现估值测 算 2,000 0 227.78 227.78 广发银行 “广赢安 薪”高端 保本型 （B款） 理财计划 （“GYA XJD0780 ”） 否理财产品 18,000 2014年 01月 07 日 2014年 03月 07 日 保本浮动 收益 18,000 0 151.3 151.3 广发银行 “广赢安 薪”高端 保本型 （B款） 理财计划 （“GYA XJX1323 ”） 否理财产品 18,000 2014年 03月 10 日 2014年 04月 10 日 保本浮动 收益 18,000 0 76.44 76.44 广发银行 “广赢安 薪”高端 保本型 （B款） 理财计划 （“GYA 否理财产品 18,000 2014年 04月 10 日 2014年 06月 10 日 保本浮动 收益 18,000 0 153.42 153.42 光正集团股份有限公司 2014年年度报告全文 XJD1278 ”） 广发银行 “广赢安 薪”高端 保本型 （B款） 理财计划 （“GYA XJX1810 ”） 否理财产品 18,000 2014年 06月 11 日 2014年 06月 25 日 保本浮动 收益 18,000 0 18.64 18.64 广发银行 “广赢安 薪”高端 保本型 （B款） 理财计划 （“GYA XJX1892 ”） 否理财产品 18,000 2014年 07月 04 日 2014年 08月 04 日 保本浮动 收益 18,000 0 65.74 65.74 合计 92,000 -- - 92,000 0 693.32 693.31 委托理财资金来源信托产品：上海冠顶投资有限公司自有资金；理财产品：闲置募集资金 逾期未收回的本金和收益累计金额 0 涉诉情况（如适用）无 委托理财审批董事会公告披露日期（如2013年 02月 08日 有) 2013年 07月 17日 委托理财审批股东会公告披露日期（如2013年 02月 26日 有) 2013年 08月 02日 （2）衍生品投资情况 □适用 √不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 （3）委托贷款情况 □适用 √不适用 公司报告期不存在委托贷款。 光正集团股份有限公司 2014年年度报告全文 3、募集资金使用情况 √适用 □不适用 （1）募集资金总体使用情况 √适用 □不适用 单位：万元 募集资金总额 33,772.58 报告期投入募集资金总额 18,399.54 已累计投入募集资金总额 24,852.43 报告期内变更用途的募集资金总额 19,200 累计变更用途的募集资金总额 19,200 累计变更用途的募集资金总额比例 56.85% 募集资金总体使用情况说明 （2）募集资金承诺项目情况 √适用 □不适用 单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已 变更项 目(含部 分变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 年产十八万吨钢结构 加工基地项目 否 33,772.58 33,772.58 879.54 7,332.43 21.71% 2014年 12月 31 日 0否否 非公开发行股票募集 资金项目铺底流动资 金 是 4,620 4,620 4,620 4,620 100.00% 2015年 12月 31 日 0否否 托克逊鑫天山燃气有 限公司 100%股权收购 项目 是 4,200 4,200 3,900 3,900 92.86% 2014年 12月 31 日 80.46否否 巴州伟博公路养护服 务有限公司 51%股权 收购项目 是 15,000 15,000 9,000 9,000 60.00% 2014年 12月 31 日 0否否 承诺投资项目小计 -57,592.58 57,592.58 18,399.54 24,852.43 -- 80.46 -- 超 募资金投向 光正集团股份有限公司 2014年年度报告全文 合计 -57,592.58 57,592.58 18,399.54 24,852.43 -- 80.46 -- 未 达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） “年产十八万吨钢结构加工基地项目”部分建成投产，产能未全部释放，市场处于培育阶段，故未达 到预计收益。 项目可行性发生重大 变化的情况说明 无 超募资金的金额、用不适用 途及使用进展情况 募集资金投资项目实 施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实 施方式调整情况 不适用 适用 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 经 2011年度股东大会、 2012年第三次临时股东大会审议通过《非公开发行股票预案》，公司非公开 发行不超过 4,800.00万股人民币普通股，且募集资金总额不超过人民币 43,000.00万元。募集资金将 全部用于“年产十八万吨钢结构加工基地项目”。本次实际募集资金净额低于计划投入项目的募集资 金金额，不足部分本公司将通过自筹资金解决。为抓住市场有利时机，顺利开拓产品市场，本次发 行的募集资金到位前，公司可根据自身发展需要并结合市场情况利用自有资金对募集资金项目进行 先期投入，并在募集资金到位后予以置换。截至 2013年 4月 30日止，由公司利用自筹资金先行投 入年产十八万吨钢结构加工基地项目金额为 45,508,594.08元，立信会计师事务所（特殊普通合伙） 出具了信会师报字[2013]第 113112号《关于光正钢结构股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目 的鉴证报告》；保荐机构广州证券有限责任公司和保荐代表人张昱、陈代千核查后同意公司使用募集 资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金事项。 用闲置募集资金暂时不适用 补充流动资金情况 项目实施出现募集资不适用 金结余的金额及原因 尚未使用的募集资金 用途及去向 尚未使用的募集资金存放在公司在广发银行乌鲁木齐分行营业部开立的账号 146001511010000176 募集资金账户中。 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 无 （3）募集资金变更项目情况 √适用 □不适用 单位：万元 光正集团股份有限公司 2014年年度报告全文 变更后的项 目 对应的原承 诺项目 变更后项目 拟投入募集 资金总额 (1) 本报告期实 际投入金额 截至期末实 际累计投入 金额(2) 截至期末投 资进度 (3)=(2)/(1) 项目达到预 定可使用状 态日期 本报告期实 现的效益 是否达到预 计效益 变更后的项 目可行性是 否发生重大 变化 托克逊鑫天 山燃气有限 公司 100% 股权收购项 目 年产十八万 吨钢结构加 工基地项目 4,200 3,900 3,900 92.86% 2014年 12 月 31日 80.46是否 巴州伟博公 路养护服务 有限公司增 资扩股项目 年产十八万 吨钢结构加 工基地项目 15,000 9,000 9,000 60.00% 2014年 12 月 31日 0否 合计 -19,200 12,900 12,900 -- 80.46 -- 变 更原因、决策程序及信息披露情况 说明(分具体项目) (一)变更募集资金投资项目情况表 2014年 9月 12日，第二届董事会第三十四次会议 审议通过了关于变更募集资金的议案，公司独立董事与监事会发表了同意意见， 2014 年 10月 9日第二次临时股东大会审议通过关于变更募集资金的议案。公司投资 3,100.00万元用于收购托克逊鑫天山燃气有限公司 100%股权，完成股权工商变更登记 后将对托克逊鑫天山燃气有限公司进行增资 1,800.00万元。公司拟将原计划投入“年 产十八万吨钢结构加工基地项目”的募集资金中的 4,200.00万元用于收购托克逊鑫天 山燃气有限公司股权及增资，其余资金由公司以自有资金支付。 2014年 11月 25日， 第二届董事会第三十七次会议审议通过《关于变更募集资金投资项目暨对外投资的议 案》，公司独立董事与监事会发表了同意意见， 2014年 12月 12日第三次临时股东大 会审议通过《关于变更募集资金投资项目暨对外投资的议案》。公司使用募集资金 6,000.00万元用于对巴州伟博公路养护服务有限公司的增资，增资后公司持有巴州伟 博公路养护服务有限公司 21%的股份，增资完毕后，公司用募集资金 9,000.00万元 对巴州伟博公路养护服务有限公司自然人股东刘玉娥、苏志杰合计持有 30%的股权进 行收购，最终实现直接持有巴州伟博公路养护服务有限公司 51%股权。(二)变 更募集资金投资项目的具体原因鉴于钢结构行业的竞争日趋严酷，公司已实施了对钢 结构业务的紧缩战略，公司变更部分募集资金方向，有利于提高募集资金的使用效率， 实现最优配置和最大效益，且不影响原募投项目“年产十八万吨钢结构加工基地项目” 的实施，对公司募集资金用途进行相应变更，不会对公司生产经营情况产生重大不利 影响。为进一步拓展公司在天然气领域的开发和建设，形成及覆盖天然气全产业链， 公司变更募集资金项目资金使用用途。(三)变更后的募集资金投资项目无法单独核算 效益的原因及其情况巴州伟博公路养护服务有限公司 51%股权收购项目公司以增资 及收购股权方式取得巴州伟博公路养护服务有限公司 51%股权。该公司经营天然气销 售业务，主要经营资产于 2014年 10月末建成投产，故承诺的效益自 2015年开始计 算。(四)募集资金投资项目对外转让或置换情况公司 2014年度不存在募集资金投 资项目对外转让或置换情况。 未达到计划进度或预计收益的情况 和原因(分具体项目) 托克逊鑫天山燃气有限公司本年度实现的效益为 253,694.42元，可行性报告承诺年利 润为 5,160,000.00元,未达到预期效益。巴州伟博公路养护服务有限公司主要经营资产 于 2014年 10月末建成投产，故承诺的效益自 2015年开始计算。 光正集团股份有限公司 2014年年度报告全文 变更后的项目可行性发生重大变化 无 的情况说明 4、主要子公司、参股公司分析 √适用 □不适用 主要子公司、参股公司情况 单位：元 主要产品或 公司名称公司类型所处行业注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润 服务 实业投资 上海冠顶投 资有限公司 子公司实业投资 （除股权投 资和股权投 资管理），投 25000000 25,150,604. 79 25,008,124. 23 360,900.00 218,146.00 215,603.37 资咨询，企 业管理 光正钢机有 限责任公司 子公司销售 钢结构及其 产品制造、 安装，机械 加工 100000000 160,874,743 .05 84,251,434. 08 58,638,524. 00 -12,065,888 .26 -11,573,935 .31 光正重工有 限公司 子公司销售 钢结构及其 产品生产设 计、安装， 建筑工程、 消防工程、 钢结构工 程、土建与 基础工程， 工程招标服 务，进出口 业务 100000000 98,278,469. 08 83,439,327. 95 4,813,574.1 0 -12,593,269 .84 -12,342,996 .54 教育信息咨 询，企业管 理咨询，人 力资源信 新疆光正教 育咨询有限 公司 子公司教育咨询 息，商务服 务，企业形 象策划，会 5000000 4,991,902.7 3 4,991,902.7 3 -893.02 -893.02 务服务，企 业营业策 划，教育投 资 光正集团股份有限公司 2014年年度报告全文 光正能源有 限公司 子公司销售 液化天然 气、石油、 煤炭、煤化 工、清洁燃 料汽车应 用、加注站 建筹等项目 投资；燃气 管网工程投 资、燃气应 用技术研究 开发，经营 进出口业 务。 50000000 49,981,311. 20 49,981,311. 20 -200.00 -200.00 光正燃气有 限公司 子公司销售 天然气管道 运输及产品 开发、热力 生产和供 应、危险货 物运输。 231760700 558,016,797 .72 408,521,686 .60 183,455,831 .20 34,876,882. 35 35,442,355. 77 新疆天宇能 源科技发展 有限公司 子公司销售 许可经营项 目：无。一 般经营项 目：国家法 律、法规规 定有专项审 批的项目除 外。需取得 专项审批待 取得有关部 门的批准或 颁发的行政 许可为准； 投资管理、 投资咨询、 信息咨询。 10000000 16,612,023. 34 9,610,805.0 1 -723,310.33 -723,310.33 托克逊县鑫 天山燃气有 限公司 子公司销售 许可经营项 目：天燃气 批发，危险 货物运输（2 类 1项）。 一般经营项 目：汽车配 28000000 45,472,528. 68 29,537,906. 19 37,812,523. 87 375,885.83 253,694.42 光正集团股份有限公司 2014年年度报告全文 件，车用燃 气配件，润 滑油，日用 百货，五金， 建材的销 售。 公路养护， 批发：汽车 配件、润滑 油、建材； 天然气零售 巴州伟博公 路养护服务 有限公司 子公司销售 （限分支机 构经营）。 （依法须经 100000000 153,886,213 .54 135,857,056 .34 12,131,631. 56 -2,549,485. 59 -2,894,388. 88 批准的项 目，经相关 部门批准后 方可开展经 营活动） 主要子公司、参股公司情况说明 报告期内取得和处置子公司的情况 √适用 □不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司 目的 报告期内取得和处置子公司 方式 对整体生产和业绩的影响 新疆天宇能源科技发展有限 公司 产业整合购买股权加强能源板块 托克逊县鑫天山燃气有限公 司 产业整合购买股权加强能源板块 巴州伟博公路养护服务有限 公司 产业整合购买股权加强能源板块 5、非募集资金投资的重大项目情况 □适用 √不适用 公司报告期无非募集资金投资的重大项目。 七、公司控制的特殊目的主体情况 □适用 √不适用 光正集团股份有限公司 2014年年度报告全文 八、公司未来发展的展望 （一）行业竞争格局和发展趋势 1、天然气行业 目前，公司天然气业务板块主要经营地在新疆，利用当地政府颁发的城市燃气特许经营权进行区域天然气业务的开拓。 鉴于城市燃气特许经营的独占性、长期性，特别是随着西气东输、海气登陆、进口 LNG以及前景较好的俄气南下，为城市 燃气供应提供了广阔的利润空间，各大城市的燃气特许经营权的争夺也就在所难免。公司目前在经营区域内拥有多个城市燃 气特许经营权，因此，在特许经营区域内基本无直接竞争。 以治理雾霾为重点的大气污染防治措施或政策中大多提到了要大力推广天然气汽车和相关的鼓励政策、配套措施。由于 气源、价格等方面的利好， 2020年前均是天然气汽车发展的黄金期， 2020年天然气汽车保有量将达到1050万辆，车用天然气 作为第一车用替代燃料的地位将无可动摇。而公司自转型开辟天然气业务以来，积极通过并购、自建、合作等方式加速布局 终端加气站业务，尤其是高速公路沿线加气站以及工业园区加气站等不可复制资源，目前已初具规模。预计在未来很长的一 段时间里，公司车用天然气销售业务将保持持续增长的势头。 自2015年4月1日，国家发改委调整天然气价格，将存量气与增量气并轨，以 2014年为例新疆天然气用量约 109亿方，增 量气约35亿方，仅此一项，将为用气企业释放约 7.7亿元红利，在气价优惠的基础上，将会有更多的企业进行传统能源转换， 以节约生产经营成本，未来将为公司带来更广阔的发展空间。除此之外，理顺非居民用气价格，化肥用气价格改革分步实施， 试点放开直供用户用气价格等一系列重大价格改革举措一并落地，新疆天然气行业又一次迎来了发展的新契机。 2、钢结构行业 （1）相较于国外钢结构建筑占建筑总面积的50%以上的高占比，我国的钢结构未来发展前景依然广阔。 （2）在绿色节能环保政策背景下，钢结构行业集中度逐步提高。 （3）在 “一带一路”政策推动下，区域竞争进一步加剧。 （二）公司发展战略 公司目前执行“以实业为起点，以能源为中心 ”的双主营经营策略。 2015年公司将进一步强化“以能源为中心”这一核心业 务。在外延发展方面，公司继续借助资本市场的力量加速天然气产业的发展，通过收购兼并快速扩大天然气产业规模；内发 增长方面，引进高端专业技术人才，对已拥有的天然气资产进行整合并配以适当的激励措施，促使天然气业务向专业化、精 细化、高效运营方向发展，大力提升公司价值。 公司作为立足于 “丝绸之路经济带核心区 ”的钢结构业务上市公司，未来将紧跟国家政策引导，实施 “紧缩产能，杜绝粗 放，向专业化、精细化方向发展策略，坚持以市场需求为出发点，深刻洞察国内外钢结构发展新趋势、新技术、新领域，不 断调整产品结构，适应市场需求。 （三） 2015年经营计划 2015年，公司进一步加快天然气项目的发展步伐，构建天然气的主导地位；二是强化公司运营管控能力和精细化管理 能力，提升公司价值；三是强化人才队伍建设。计划实现全年10亿元销售收入。 本公司管理层认为自报告期末起12个月的公司盈利能力将得到改善，持续经营能力不存在重大不确定性。 2015年，公司将通过如下措施提高公司的盈利能力： 1、调整经营思路，从优先钢结构业务的订单和加强生产环节的管理两个方面，提高钢结构业务的盈利能力。 2、提高资产变现能力，盘活富余钢结构资产，提高资产的回报率。加强欠款的清收力度，通过细化分工，加大对历年 逾期欠款的清收工作，将应收账款的清收与员工的薪酬相挂钩，通过多渠道清收欠款，提高应收账款的回款率，减少坏账的 风险，节约筹资成本。 3、调整经营结构，转型并加快发展盈利能力强、现金流好的产业，进一步加快能源天然气业务的并购和扩张。通过已 有天然气站点的扩建和布局，加快推进喀什、和田、克州、吐鲁番等地州下游天然气站点的建设布局，提高市场的份额。 （四）资金计划 公司建立与2015年发展战略相匹配的资金供需计划，在企业内部，双主业之间坚持有效资金高效配置，除利用自有资 金外，将通过资本市场、银行贷款等多渠道进行融资。 （五）可能面对的风险及解决措施 光正集团股份有限公司 2014年年度报告全文 ①公司可能面对的风险和困难 天然气业务目前的风险主要在于对已并购业务的整合风险、市场新竞争者的加入、天然气价格改革对公司部分经营区 域的利润带来不确定性影响的风险。 钢结构业务风险主要在于人员工资上涨风险、市场竞争风险和订单不足风险。 ②解决措施 充分利用资本市场平台，通过收购兼并加快在关键区域、关键路线的布局；积极开发优质气源供应点，大力提升公司已 有天然气业务的经营管理能力，快速推进已有项目的建设和精细化运营；提高市场营销能力，通过优化客户结构等方式增强 市场营销能力。 九、董事会、监事会对会计师事务所本报告期 “非标准审计报告 ”的说明 □适用 √不适用 十、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √适用 □不适用 1、重要会计政策变更 （1）执行财政部于2014年修订及新颁布的准则 本公司已执行财政部于2014年颁布的下列新的及修订的企业会计准则： 《企业会计准则—基本准则》（修订）、 《企业会计准则第2号——长期股权投资》（修订）、 《企业会计准则第9号——职工薪酬》（修订）、 《企业会计准则第30号——财务报表列报》（修订）、 《企业会计准则第33号——合并财务报表》（修订）、 《企业会计准则第37号——金融工具列报》（修订）、 《企业会计准则第39号——公允价值计量》、 《企业会计准则第40号——合营安排》、 《企业会计准则第41号——在其他主体中权益的披露》。 本公司执行上述企业会计准则的主要影响如下： 本公司根据《企业会计准则第 2号——长期股权投资》（修订）将本公司对被投资单位不具有共同控制或重 大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的投资从长期股权投资中分类至可供出售金 融资产核算，并进行了追溯调整。 上述追溯调整对上期合并财务报表及母公司财务报表的主要影响如下： 合并资产负债表项目调整前调整后 长期股权投资 64,516,050.39 516,050.39 可供出售的金融资产 64,000,000.00 （2）其他重要会计政策变更 2014年4月 19日，公司第二届董事会第三十次会议审议通过了《关于光正集团会计政策变更的议案》，公 司变更了按组合计提坏账准备的会计政策，变更后的会计政策如下： 按组合计提坏账准备应收款项： 确定组合的依据： 组合1除已单独计提减值准备的应收账款、其他应收款外，公司根据以前年度与之相同 光正集团股份有限公司 2014年年度报告全文 或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失 率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。 组合2年末对于不适用按类似信用风险特征组合的应收票据、预付账款和长期应收款均 进行单项减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现 值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。如经减值测试未发现 减值的，则不计提坏账准备。 组合3集团股份公司合并范围内关联方之间形成的应收款项 按组合计提坏账准备的计提方法： 组合1账龄分析法 组合2其他方法 组合3单独测试无特别风险的不计提 会计政策变更的原因及其影响： 因集团股份对下属分、子公司的资金实施集中管理，造成合并关联方之间往来挂账增加。对这部分应收款项 计提坏账不能公允反映个别报表的财务状况，故变更应收款项坏账计计提政策。 会计政策变更的影响：对合并报表净利润无影响。 会计政策变更采用的方法：追溯调整法，对上年同期数进行追溯调整。 会计政策变更的执行日期：自2014年1月1日起执行。 对该会计政策变更采用追溯调整法，对会计报表各期比较期间累积影响数如下： 1.对报告期合并资产负债表、合并利润表的累积影响 会计政策变更的内容和原因审批程序受影响的报表项目影响金额 集团股份公司合并范围内关联公司第二届董事盈余公积 40,831.75 方之间形成的应收款项，单独测会第三十次会议未分配利润 -30,277.28 试无特别风险的不计提.审议通过少数股东权益 -10,554.47 归属于母公司的净利润 10,554.47 少数股东损益 -10,554.47 （2）、对报告期母公司资产负债表、利润表的累积影响数如下： 会计政策变更的内容和原因审批程序受影响的报表项目影响金额 集团股份公司合并范围内关联公司第二届董事其他应收款 592,883.06 方之间形成的应收款项，单独测会第三十次会议递延所得税资产 -88,932.46 试无特别风险的不计提。审议通过盈余公积 41,470.20 未分配利润 462,480.40 资产减值损失 -480,373.56 所得税费用 72,056.03 十一、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □适用 √不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 光正集团股份有限公司 2014年年度报告全文 十二、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √适用 □不适用 (一)非同一控制下企业合并 1、本期发生的非同一控制下企业合并 被购买方名称股权取得时点股权取得成 本 股权取得 比例（ %） 股权取 得方式 购买日购买日的确 定依据 购买日至期 末被购买方 的收入 购买日至期 末被购买方 的净利润 天宇能源科技发 展有限公司 2014年1月3日 19,500,000.0 0 100.00购买 2014年1月3日取得实质控 制权 -723,310.33 托克逊县鑫天山 燃气有限公司 2014年10月20 日 49,000,000.0 0 100.00购买 2014年10月31 日 取得被实质 控制权 9,717,592.8 8 804,598.02 巴州伟博公路养 护服务有限公司 2014年12月29 日 150,000,000. 00 51.00购买 2014年12月31 日 取得实质控 制权 哈密安迅达能源 科技有限公司 2014年5月31 日 12,500,000.0 0 100.00购买 2014年5月31 日 取得实质控 制权 701,791.08 -833,104.81 2、合并成本 项目天宇能源科技发 展有限公司 克逊县鑫天山燃 气有限公司 巴州伟博公路养 护服务有限公司 哈密安迅达能源 科技有限公司 合并成本 19,500,000.00 49,000,000.00 150,000,000.00 5,000,000.00 现金 19,500,000.00 49,000,000.00 150,000,000.00 5,000,000.00 非现金资产的账面价值 合并成本合计 19,500,000.00 49,000,000.00 150,000,000.00 5,000,000.00 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 10,334,115.34 29,210,810.99 69,163,356.09 4,095,683.98 商誉的金额 9,165,884.66 20,700,024.41 80,836,643.91 904,316.02 3、合并日被合并方资产、负债的账面价值 项目天宇能源科技发展有限 公司 托克逊县鑫天山燃气有 限公司 巴州伟博公路养护服务有 限公司 哈密安迅达能源科技有限 公司 购买日公 允价值 购买日账面 价值 购买日公允 价值 购买日账面 价值 购买日公允 价值 购买日账面 价值 购买日公允 价值 购买日账面 价值 资产： 货币资金 127,231.83 127,231.83 10,914,353. 26 10,914,353. 26 20,568,671.6320,568,671.63 378.43 378.43 应收票据 100,000.00 100,000.00 应收款项 933,131.80 933,131.80 3,843.98 3,843.98 预付账款 2,830,000. 00 2,830,000.00 103,964.92 103,964.92 1,598,973.26 1,598,973.26 8501.86 8,501.86 其他应收款 391,171.25 391,171.25 1,246,744.26 1,246,744.26 存货 1,208,043.5 1,208,043.5 354,855.00 光正集团股份有限公司 2014年年度报告全文 1 1 354,855.00 固定资产 24,138,510. 39 21,998,380. 50 106,509,694.1 3 106,509,694.1 3 7,737,260.00 7,228,972.53 在建工程 672,528.66 672,528.66 2,530,311.08 2,530,311.08 工程物资 43,000.00 43,000.00 无形资产 7,463,883. 51 3,103,749.36 3,719,922.6 9 1,377,032.0 8 21,327,975.2021,327,975.20 4,819,900.004,552,112.70 负债： 87,000.00 87,000.00 12,913,815. 49 12,913,815. 49 18,029,157.2018,029,157.20 8,825,211.318,825,211.31 借款 应付款项 920,668.03 920,668.0312,893,811.5612,893,811.56 4,118,163.004,118,163.00 预收账款 1,454,410.8 7 1,454,410.8 7 120,464.32 120,464.32 应付职工薪酬 204,234.60 204,234.60 395,959.82 395,959.82 应交税费 180,260.70 180,260.70 -799,797.95 -799,797.95 25,211.31 25,211.31 应付利息 1,765,509.0 9 1,765,509.0 9 其他应付款 87,000.00 87,000.00 8,388,732.2 0 8,388,732.2 0 5,418,719.45 5,418,719.45 4,681,837.004,681,837.00 一般风险准备 242,632.63 242,632.63 净资产： 减：少数股东 权益 10,334,115 .34 5,973,981.19 29,210,810. 99 24,727,790. 49 66,451,067.6266,451,067.62 4,095,683.983,319,609.21 取得的净资产 10,334,115 .34 5,973,981.19 29,210,810. 99 24,727,790. 49 69,163,356.0969,163,356.09 4,095,683.984,095,683.98 (二)其他原因的合并范围变动 与上年相比本年新增新设立合并单位2家，原因为：子公司光正燃气有限公司于 2014年1月17日，以货币方式出 资500.00万元设立的全资子公司泽普县塔源燃气有限责任公司；于 2014年7月17日，以货币方式出资 2,000.00万元设 立的全资子公司阿克苏光正燃气有限公司。 十三、公司利润分配及分红派息情况 报告期内利润分配政策的制定、执行或调整情况 □适用 √不适用 公司近 3年（含报告期）的利润分配预案或方案及资本公积金转增股本预案或方案情况 2012年度公司以年末股份总数216,912,000股及新增股份数48,000,000股，合计 264,912,000.00股为基数，以资本公积向全 体股东每10股转增7股、以未分配利润每10股派送2股股票股利及每10股派送现金股利0.25元，共分配现金股利6,622,800.00 元，年末结存的未分配利润结转下一年度。 2013年度不进行利润分配，也不实施公积金转增股本。年末结存的未分配利润结转下一年度。 2014年度不进行利润分配，也不实施公积金转增股本。年末结存的未分配利润结转下一年度。 光正集团股份有限公司 2014年年度报告全文 公司近三年现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含 税） 分红年度合并报表 中归属于上市公司 股东的净利润 占合并报表中归属 于上市公司股东的 净利润的比率 以现金方式要约回 购股份资金计入现 金分红的金额 以现金方式要约回 购股份资金计入现 金分红的比例 2014年 0.00 -87,657,169.76 0.00% 0.00 0.00% 2013年 0.00 1,560,258.46 0.00% 0.00 0.00% 2012年 6,622,800.00 27,875,115.34 23.76% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 □适用 √不适用 十四、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 □适用 √不适用 公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 十五、社会责任情况 √适用 □不适用 公司在保持稳健发展、实现股东利益最大化的同时，重视社会责任，充分尊重和维护公司相关利益者的合法权益，（未完）  |