[公告]宗申动力：募集资金年度使用情况鉴证报告
四川华信(集团)会计师事务所 （特殊普通合伙） 地址:成都市洗面桥街18号金茂礼都南28楼 电话:（028）85560449 传真:（028）85592480 邮编: 610041 电邮: schxcpa@163.net SI CHUAN HUA XIN (GROUP) CPA (LLP) 重庆宗申动力机械股份 有限公司 募集资金年度使用情况鉴证报告 川华信专（ 201 5 ） 139 号 目录： 1 、防伪标识 2 、 募集资金年度使用情况鉴证报告 3 、 募集资金 201 4 年度存放与使用情况的专项报告 4 、 附表 1 ：募集资金使用情况对照表 募集资金年度使用情况鉴证报告 川华信专（ 201 5 ） 139 号 重庆宗申动力机械股份有限公司全体股东 ： 我们接受委托，对后附的重庆宗申动力机械股份有限公司（以下简称 “ 贵公司 ” ）董事会 编制的《募集资金 201 4 年度存放与使用情况的专项报告》（以下简称募集资金专项报告） 进行了鉴证。 一、 董事会 的责任 贵公司董事会的责任是按照《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》及相关格式 指引的要求编制前次募集资金使用情况专项报告，并保证募集资金专项报告的内容真实、 准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对贵公司募集资金专项报告发表鉴证意见。 三、工作概述 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号 — 历史财务信息审计或审阅以 外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对贵公 司募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。 在鉴证过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了审慎调查以及我们认为必要的其他 程序。我们相信，我们获取的审核证据是充分、适当的，为发表鉴证意见提供了合理的基 础。 四 、鉴证结论 我们认为，贵公司董事会编制的《募集资金 201 4 年度存放与使用情况的专项报告》符 合《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，在所有重大方 面如实反映了贵公司前次募集资 金的使用情况。 五 、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供贵公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将 本鉴证报告作为贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。 四川华信 ( 集团 ) 会计师事务所 中国注册会计师： 冯渊 （特殊普通合伙） 中国 · 成都 中国注册会计师： 陈宗英 二○一 五 年 四 月 二十 三 日 重庆宗申动力机械股份有限公司董事会 关于募集资金 2014 年度存放与使用情况的专项报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导 性陈述或重大遗漏。 一、募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会《关于核准重庆宗申动力机械股份有限公司非公开发行股 票的批复》(证监许可[2012]60号)核准，通过主承销商中德证券有限责任公司于2012年3 月以非公开发行方式向10家特定投资者共发行了165,441,175.00股人民币普通股（A股）， 发行价格为5.44元/股。截至2012年3月9日止，公司实际已非公开发行人民币普通股 165,441,175.00股，募集资金总额为人民币899,999,992.00元，扣除相关发行费用人民币 25,680,000.00元，实际募集资金净额为人民币874,319,992.00元，业经四川华信（集团）会 计师事务所有限责任公司审验，并出具川华信验(2012) 10号验资报告。 截至2014年12月31 日止，公司募集资金使用及结余情况如下： 承诺投资项目 以前年度已使 用金额 本年度使用金额 累计使用金额 应结存余额 技术中心建设项目 12,594,953.89 51,717,245.72 64,312,199.61 60,007,792.39 左师傅动力机械销售服务 网络建设项目 【注1】 16,228,789.01 2,328,732.18 18,557,521.19 381,442,478.81 三轮摩托车专用发动机项 目 【注2】 79,920,302.00 9,054,995.70 88,975,297.70 261,024,702.30 其中：铺底流动资金 56,387,000.00 56,387,000.00 合 计 108,744,044.90 63,100,973.60 171,845,018.50 702,474,973.50 上表中的应结存金额反映实际募集资金净额扣除募投项目累计使用金额后的金额。 【注1】：左师傅动力机械销售服务网络建设项目系通过向控股子公司左师傅连锁销售服 务有限公司（原名“重庆左师傅动力机械销售服务有限公司”，以下简称“左师傅公司”）增资 的方式实施的，公司根据2010年年度股东大会审议通过的《关于公司非公开发行股票方案的 议案》、2011年第三次临时股东大会决议审议通过的《关于调整非公开发行股票方案的议案》 以及第八届董事会第十二次会议审议通过的《关于以募集资金向子公司增资的议案》，于2012 年4月9日向其增资40,000.00万元。 【注2】：三轮摩托车专用发动机项目 系通过向控股子公司重庆宗申发动机制造有限公 司（以下简称“发动机公司”）增资的方式实施的，公司根据2010年年度股东大会审议通过 的《关于公司非公开发行股票方案的议案》、2011年第三次临时股东大会决议审议通过的 《关于调整非公开发行股票方案的议案》以及第八届董事会第十二次会议审议通过的《关 于以募集资金向子公司增资的议案》，于2012年4月9日向其增资35,000.00万元。 二、募集资金存放和管理情况 为了加强和规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《公司法》、《深 圳证券交易所股票上市规则》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《重庆宗申动力机 械股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称“《管理办法》”）。根据《管理办法》的 要求并结合公司经营需要，公司开设了银行专户对募集资金实行专户存储，并与保荐机构、 开户银行三方签订了募集资金账户管理协议，以保证专款专用。控股子公司也参照上市公 司的《管理办法》，设立了募集资金专户，对募集资金进行管理。 公司于2014年2月28日和3月17日分别召开了第八届董事会第二十八次会议和2014 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金购买银行保本理财产品 的议案》，在不影响公司正常经营和募集资金投资项目建设的情况下，同意公司使用最高 额度不超过7亿元的闲置募集资金购买银行保本理财产品，产品期限不超过12个月（含）， 其中购买期限3个月（不含）以上的理财产品不超过5亿元，有效期为自公司2014年第一 次临时股东大会审议通过之日起12个月内。在授权有效期内，公司投资额日峰值不超过7 亿元的前提下可滚动投资。截止2014年12月31日，公司尚未赎回的用于购买理财产品的 募集资金总额为58,765.00万元。 截止2014年12月31日，公司募集资金在各银行专户的余额为： 帐 户 账 号 初始存放金额 截止日余额 招商银行重庆渝中支行 123904524410606 874,319,992.00 69,413,353.44 招商银行重庆渝中支行 123904524410501 3,997.62 重庆农村商业银行股份有限公司营业部 5001010120010016811 2,181.41 平安银行重庆分行营业部 11014640780002 11,228.14 小 计 69,430,760.61 华夏银行重庆分行 11250000000212027 400,000,000.00 6,352,999.59 重庆农村商业银行股份有限公司营业部 5001010120010016738 2,479.58 招商银行重庆渝中支行 123905983810601 4,742.09 平安银行重庆分行营业部 11014640726008 2,144,434.61 小 计 8,504,655.87 平安银行重庆沙坪坝支行营业部 11010652198704 350,000,000.00 30,295,691.72 重庆农村商业银行股份有限公司营业部 5001010120010016720 1,411.42 招商银行重庆渝中支行 023900219310222 1,626.51 平安银行重庆分行营业部 11014640796009 2,637,381.25 平安银行重庆沙坪坝支行营业部 11014681342009 41,167,829.81 小 计 74,103,940.71 合 计 152,039,357.19 截止2014年12月31日，公司募集资金应结存金额经调节后与公司募集资金专户余额一致， 具体情况如下： 承诺投资项目 应结存金额 加：专户利息 收入和手续费 支出的净额 加：理财收益 减：购买理财产 品金额 当前余额 技术中心建设项目 60,007,792.39 7,331,670.51 2,091,297.71 69,430,760.61 左师傅动力机械销 售服务网络建设项 目 381,442,478.81 3,928,608.58 3,133,568.48 380,000,000.00 8,504,655.87 三轮摩托车专用发 动机项目 261,024,702.30 14,126,960.20 6,602,278.21 207,650,000.00 74,103,940.71 合 计 702,474,973.50 25,387,239.29 11,827,144.40 587,650,000.00 152,039,357.19 三、本年度募集资金的实际使用情况 本年度募集资金的实际使用情况详见本报告附表 1“ 募集资金使用情况对照表 ” 。 四、变更募集资金投资项目的资金使用情况 截止2014年12月31日，公司未发生变更募集资金项目的资金使用情况。 五、募集资金使用及披露中存在的问题 截止2014年12月31日，公司已披露的募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完 整，募集资金存放、使用、管理及披露除下述问题外，不存在其他违规情形： 由于公司本期设立了募集资金理财专户，将募集资金转入理财专户进行投资。募集资 金项目需要支付资金时，原专户的金额不足，由一般账户上的资金垫付了 1,686.14 万元， 之后已由募集资金专户进行归还。 另外公司还存在其他由一般账户垫付募集项目资金 218.73 万元，再由募集资金专户归 还的情况。 重庆宗申动力机械股份有限公司董事会 二 ○ 一五年四月二十三日 附表1： 募集资金使用情况对照表 金额单位：人民币万元 募集资金总额 87,432.00 本年度投入募 集资金总额 6,310.10 报告期内变更用途的募集资金总 额 - 已累计投入募 集资金总额 17,184.50 累计变更用途的募集资金总额 - 累计变更用途的募集资金总额比 例 - 承诺投资项 目和超募资 金投向 是否已 变更项 目（含 部分变 更） 募集资 金承诺 投资总 额 调整后 投资总 额（1） 本年度 投入金 额 截至期 末累计 投入金 额(2) 截至期 末投资 进度 （%） (3)＝ (2)/(1) 项目 达到 预定 可使 用状 态日 期 本年度 实现的 效益 （注1） 是否 达到 预计 效益 项目可 行性是 否发生 重大变 化 承诺投资项 目 技术中心建 设项目 否 15,000.00 12,432.00 5,171.72 6,431.22 51.73% 否 左师傅动力 机械销售服 务网络建设 项目 否 40,000.00 40,000.00 232.88 1,855.75 4.64% -497.57 否 否 三轮摩托车 专用发动机 项目 否 35,000.00 35,000.00 905.50 8,897.53 25.42% 否 承诺投资项 目小计 90,000.00 87,432.00 6,310.10 17,184.50 19.65% -497.57 超募资金投 向 归还银行贷 款 补充流动资 金 超募资金投 向小计 - - - - 合计 90,000.00 87,432.00 6,310.10 17,184.50 -497.57 未达到计划 进度或预计 左师傅动力机械销售服务网络建设项目还处于项目扩张阶段，尚未形成规模效益。三轮摩托车专 用发动机项目主要是前期准备投入，包括相关的模具、工装夹具以及部分机加设备，尚未正式投 收益的情况 和原因（分 具体项目） 入生产，因此未产生经济效益。 项目可行性 发生重大变 化的情况说 明 无 超募资金的 金额、用途 及使用进展 情况 无 募集资金投 资项目实施 地点变更情 况 截止2014年12月31日，公司未发生募集资金项目的地点变更情况。 募集资金投 资项目实施 方式调整情 况 截止2014年12月31日，公司未发生募集资金项目的实施方式调整情况。 募集资金投 资项目先期 投入及置换 情况 公司在本次募集资金到位之前，以自筹资金预先投入募集资金项目，共计预先投入自筹资金 1,324.95万元，其中可置换的预先投入募集资金项目的自筹资金1,212.76万元，公司已按照相关法 规规定的程序予以置换，其中技术中心项目置换41.33万元、左师傅项目置换231.92万元、三轮 摩托车发动机项目置换939.51万元。 用闲置募集 资金暂时补 充流动资金 情况 经公司2013年7月8日召开的第八届董事会第二十一次会议、第八届监事会第十四次会议和2013 年7月24日召开的2013年第一次临时股东大会审议批准，公司于2013年7月将左师傅动力机械 销售服务网络建设项目闲置的募集资金3亿元以及三轮摩托车专用发动机项目闲置的募集资金0.5 亿元，共计3.5亿元暂时补充了流动资金，本次使用期限为自公司股东大会审议通过之日起不超过 12个月。公司已于2014年5月全部归还。 项目实施出 现募集资金 结余的金额 及原因 项目尚未结束，不适用。 尚未使用的 募集资金用 途及去向 截止2014年12月31日，公司尚未使用的募集资金除用于购买理财产品的58,765万元没有赎回外， 仍留存在募集资金专户（含理财专户），将继续用于募集资金投资项目。 募集资金使 用及披露中 存在的问题 或其他情况 详见募集资金2014年度存放与使用情况的专项报告之五 注1：实现的效益金额为利润总额。技术中心建设项目不直接产生经济效益，但通过技术中心的建设，公司能够 增强自主创新能力，提升现有产品的技术含量和竞争力，同时拓展柴油动力和电动动力产品种类，从而间接提高 公司效益。 中财网
 |