[公告]福瑞股份：募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
内蒙古福瑞医疗科技股份有限公司 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 信会师报字[2015]第210939号 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 信会师报字[2015]第210739号 内蒙古福瑞医疗科技股份有限公司全体股东： 我们鉴证了后附的内蒙古福瑞医疗科技股份有限公司（以下简称 “福瑞股份”）董事会编制的2014年度《关于公司募集资金存放与实 际使用情况的专项报告》。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供福瑞股份年度报告披露时使用，不得用作任何其 他目的。我们同意将本鉴证报告作为福瑞股份年度报告的必备文件， 随同其他文件一起报送并对外披露。 二、董事会的责任 福瑞股份董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按 照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引 编制《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》，并保证 其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 三、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对福瑞股份董事会编制 的上述报告独立地提出鉴证结论。 四、工作概述 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财 务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则 要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错 报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我 们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合 理的基础。 五、鉴证结论 我们认为，福瑞股份董事会编制的2014年度《关于公司募集资金 存放与实际使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所创业板上市 公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，如实反映了福瑞股份募 集资金2014年度实际存放与使用情况。 立信会计师事务所 中国注册会计师： （特殊普通合伙） 中国注册会计师： 中 国·上海 二O一五年四月二十三日 内蒙古福瑞医疗科技股份有限公司 关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告 公司董事会根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的 要求，编制了截至2014年12月31日止的“募集资金年度存放与使用情况专项报告”。公司 及董事会全体成员、监事会全体成员、高级管理人员保证公告内容真实、准确和完整，并 对公告中的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。 一、 募集资金基本情况 公司经中国证券监督管理委员会证监许可【2009】1465号文《关于核准内蒙古福瑞医 疗科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》批准，于2010年1月成功向社会公众公开 发行普通股（A 股）股票1,900.00万股，每股面值1元，每股发行价人民币28.98元，募集 资金总额为人民币55,062.00万元，扣除各项发行费用5,170.60万元，募集资金净额为人 民币49,891.40万元。上述募集资金的到位情况业经中准会计师事务所有限公司中准验字 【2010】第1002号《验资报告》确认。 按照财政部《关于执行企业会计准则的上市公司和非上市企业做好2010年年报工作的 通知》（财会【2010】25号）的要求，公司在首次公开发行股票并上市过程中发生的广告 费、财经公关费、路演费、上市酒会等费用共计人民币632.16万元计入2010年度当期费用， 而不能冲减募集资金形成的资本公积。2012年4月16日，本公司已将上述资金连同利息（按 同期中国人民银行公司一年期定期存款利率计算）共计659.22万元归还至募集资金专户中 国建设银行股份有限公司集宁支行15001666647052506591账号。根据财会【2010】25号文 件调整后，募集资金净额为人民币50,523.56万元。 2014年度公司共使用募集资金11,295.97万元，累计使用44,913.99万元，2014年度 募集资金存款利息收入（扣除手续费）246.59万元，累计利息收入（扣除手续费）2,575.71 万元，永久补充流动资金7,588.98万元，截止2014年12月31日募集资金余额为8,185.28 万元。 二、 募集资金存放和管理情况 公司已按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交 易所上市公司募集资金管理办法》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等 法律法规及规章制度及《公司章程》的相关规定并结合本公司实际情况制定了《内蒙古福 瑞医疗科技股份有限公司募集资金管理办法》，对募集资金实行专户存储制度。 募集资金到账后，公司与保荐机构平安证券、中国建设银行集宁支行签署了《募集资 金三方监管协议》（账号为1500 1666 6470 5250 6591）；公司又与保荐机构平安证券、 招商银行呼和浩特分行签署了《募集资金三方监管协议》（账号为4719 0007 6310 901）。 根据本公司第四届董事会第六次会议审议通过了《关于投资成立北京福瑞众合健康科 技有限公司的议案》，同意公司使用超募资金3100万元投资成立“北京福瑞众合健康科技 有限公司”，该募集资金到达北京福瑞众合健康科技有限公司账户后，北京福瑞众合健康 科技有限公司和本公司与平安证券、渤海银行股份有限公司北京分行签署《募集资金四方 监管协议》（账号为2000 5447 2000 0138）。 (一) 募集资金的管理情况 根据公司的募集资金使用管理制度，所有募集资金项目投资的支出，由项目管理部门提 出申请，财务部门核实、总经理审核、董事长签批，项目实施单位执行。募集资金使用情况 由公司审计部门进行日常监督，每季度将检查情况报告审计委员会、董事会、监事会。 (二) 募集资金专户存储情况 截至2014年12月31日，募集资金存储情况如下： 银行名称 户名 账号 账户性质 期末余额 中国建设银行股 份有限公司集宁 支行 内蒙古福瑞医疗科 技股份有限公司 1500 1666 6470 5250 6591 活期存款（专户） 3,939,266.61 3个月定期存款（定） 70,000,000.00 渤海银行股份有 限公司北京分行 北京福瑞众合健康 科技有限公司 2000 5447 2000 0138 活期存款（专户） 913,565.02 3个月定期存款（定） 7,000,000.00 合 计 81,852,831.63 三、 本年度募集资金的实际使用情况 (一) 募集资金使用情况对照表 本年度募集资金的使用情况参见本报告附件“募集资金使用情况对照表”。 (二) 募集资金投资项目的实施地点、实施主体、实施方式变更情况 本公司2014年度未发生变更。 (三) 募投项目先期投入及置换情况 2010年7月9日，公司第三届董事会第九次会议通过了《关于用募集资金置换预先已投 入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，同意用募集资金15,019,451.95元置换预先已投 入募集资金投资项目的自筹资金15,019,451.95元。 (四) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 2014年6月17日，公司第五届董事会第二次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金 补充流动资金的方案》，同意公司为提高募集资金的使用效率，减少公司财务费用的支出， 在不影响募集资金投资项目的正常进行、不改变募集用途的前提下，使用闲置募集资金总额 不超过5,000.00万元（未超过本次非公开发行募集资金金额的10%）暂时补充流动资金，使 用期限不超过公司董事会批准之日起6个月内，到期归还至募集资金专户。本次拟使用福瑞 医疗中心项目闲置资金暂时补充流动资金，用于公司主营业务，主要用于补充公司主要原材 料冬虫夏草的收购资金。公司于2014年6月23日从募集资金专户拨付上述暂时补充流动资 金5,000.00万元。 2014年12月12日公司已将用于暂时补充流动资金的5，000.00万元募集资金归还至募 集资金专户，并经公司董事会公告。 用闲置资金暂时补充流动资金不作为募集资金实际使用金额。 (五) 用募集资金永久补充流动资金情况 2014年9月19日 ，公司第五届董事会第六次会议审议通过了《关于募集资金投资项目 结项并将节余募集资金及利息永久补充流动资金的议案》，同意公司将募集资金投资项目“生 产基地技术改造项目”、“肝纤维化在线诊断系统（FSTM）项目”两个项目进行结项，并将上 述两个募集资金投资项目的节余募集资金及利息7,588.98万元（其中本金7,281.78万元， 利息307.20万元）以及上述资金至股东大会审批通过日产生的相应利息用于永久补充流动 资金。 2014年10月10日，公司2014年第二次临时股东大会审议通过了《关于募集资金投资 项目结项并将节余募集资金及利息永久补充流动资金的议案》，公司于2014年10月13日 从募集资金专户拨付上述永久补充流动资金7,588.98万元。 (六) 节余募集资金使用情况 1、公司生产基地技术改造项目承诺投资总额6,129.00万元，截止2011年6月30日， 该募投项目已实施完毕，项目设计产能已达到，但该项目实际投入金额3,186.14万元，结 余募集资金金额2,942.86万元。公司已将本部分节余资金永久补充流动资金使用。 该项目产生募集资金节余的原因：自2009年起，公司已使用自筹资金开始了工程建设，2009年项目实施过程中，在募集资金到位情况尚不确定的情况下，为了保证项目进度，从快 从紧安排项目实施，以国产设备代替原方案中的进口设备，并尽可能利用原有设备，从而实 现了投资的节约。导致该项目募集资金产生节余。公司已将本部分节余资金永久补充流动资 金使用。 2、肝纤维化在线诊断系统（FSTM）项目承诺投资总额6,500万元，截止2012年12月 31日，FSTM项目已完成了数据建模、模型验证、专利申请工作，取得了较为满意的研究成 果，基本上达到了预期的阶段性投资目标。该项目实际投入金额2,161.08万元，结余募集 资金金额4,338.92万元。公司已将本部分节余资金永久补充流动资金使用。 (七) 超募资金使用情况 公司2010年IPO募集资金总额为人民币50,523.56万元，其中超募资金37,894.56万 元。超募资金使用情况如下： 1、2011年6月29日，公司使用超募资金18,413.37万元收购法国Echosens公司100% 股权；2012年6月26日，支付收购中产生的法国政府征收的股权变更登记税金87.66万元， 该收购事项至此全部完成。 2、2011年10月20日，公司四届六次董事会审议通过公司以超募资金3100万元出资， 与北京三构医学网络技术有限公司、北京济民中医门诊部共同投资成立北京福瑞众合健康科 技有限公司。2011年12月15日，该公司已经北京市工商行政管理局批准成立。 3、2012年9月19日，公司2012年第二次临时股东大会审议通过公司使用超募资金 16,293.53万元，用于公司福瑞科技园中福瑞医疗中心项目的建设。至此公司IPO所得超募 资金已全部使用或安排使用。 (八) 尚未使用的募集资金用途和去向 中国建设银行股份有限公司集宁支行活期专户余额393.93万元，定期余额7,000.00万 元。渤海银行股份有限公司北京分行活期专户余额91.35万元，渤海银行股份有限公司北京 分行定期专户余额700.00万元。 (九) 募集资金使用的其他情况 无。 四、 变更募投项目的资金使用情况 截至2014年12月31日，公司募投项目未发生变更。 五、 募集资金实际使用情况与公司信息披露情况的对照 公司定期报告参见下表： 报告日期 名称 报告期间 2011年3月22日 2010年度募集资金存放与使用情况鉴证报告 2010年度 2012年4月24日 2011年度募集资金存放与使用情况鉴证报告 2011年度 2013年4月18日 2012年度募集资金存放与使用情况鉴证报告 2012年度 2014年4月23日 2013年度募集资金存放与使用情况鉴证报告 2013年度 经逐项核对，公司定期报告和其他信息年文件中关于前次募集资金使用情况的年与实际 使用情况不相符。差异如下： 单位：人民币万元 项目 原披露使用情况 实际使用情况 差异 各年度使用募集资金总额 35,196.42 33,618.02 -1,578.40 其中： 2010年 4,301.95 4,301.95 - 2011年 22,556.31 19,456.31 -3,100.00 2012年 374.99 1,147.67 772.68 2013年 7,963.17 8,712.09 748.92 差异原因：以前年度定期报告中将对北京福瑞众合健康科技有限公司的投资3100万元 视为募集资金全部使用，但3100万元投资款在北京福瑞众合健康科技有限公司渤海银行北 京分行营业部的募集资金专户存储，实际并未全部使用，所以本次报告按照其各年实际使用 金额对以前各年度使用募集资金总额进行了调整披露，导致了各年差异的产生。 六、 募集资金使用及披露中存在的问题 2014年度本公司已经按照《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》、《深圳证券 交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21 号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》及相关格式指引及时、真实、 准确、完整地披露募集资金的存放和实际使用情况，不存在募集资金管理违规的情况。 七、 专项报告的批准报出 本专项报告业经公司董事会于2015年4月23日批准报出。 附表：1、募集资金使用情况对照表 内蒙古福瑞医疗科技股份有限公司 董事会 2015年4月23日 附表1： 募集资金使用情况对照表 编制单位：内蒙古福瑞医疗科技股份有限公司 2014年度 单位：人民币万元 募集资金总额 55,062.00 本年度投入募集资金总额 11,295.97 报告期内变更用途的募集资金总额 - 已累计投入募集资金总额 44,913.99 累计变更用途的募集资金总额 - 累计变更用途的募集资金总额比例 - 承诺投资项目和超募资金 投向 是否已变 更项目 （含部分 变更） 募集资金承 诺投资总额 调整后投资 总额(1) 本年度投入 金额 截至期末累 计投入金额 (2) 截至期末投入 进度（%）(3) ＝(2)/(1) 项目达到预 定可使用状 态日期 本年度实现 的效益 项目累计实 现的效益 是否达 到预计 效益 项目可行性 是否发生重 大变化 承诺投资项目 生产基地技术改造项目 否 6,129.00 6,129.00 3,186.14 51.98% 2011-06-30 6,047.98 14,276.00 是 否 肝纤维化在线诊断系统 （FSTM）项目 否 6,500.00 6,500.00 2,161.08 33.25% 2012-12-31 209.03 856.22 是 否 承诺投资项目小计 12,629.00 12,629.00 5,347.22 6,257.01 15,132.22 超募资金投向 收购法国Echosens公司 100%股权 否 18,501.03 18,501.03 18,501.03 100.00% 2012-06-29 5,981.80 14,204.42 是 否 合资成立北京福瑞众合健 康科技有限公司 否 3,100.00 3,100.00 929.77 2,451.37 79.08% 2011-12-15 -531.63 -1,299.31 否 否 投资建设福瑞健康科技园 否 16,293.53 16,293.53 2,777.22 11,025.39 67.67% 2015-07-01 - 不适用 否 归还银行贷款 超募资金投向小计 37,894.56 37,894.56 3,706.99 31,977.79 5,450.17 12,905.11 补充流动资金 7,588.98 7,588.98 合计 50,523.56 50,523.56 11,295.97 44,913.99 11,707.18 28,037.33 未达到计划进度或预计收 益的情况和原因（分具体 项目） （1）FSTM项目已完成了数据建模、模型验证、专利申请工作，取得了较为满意的研究成果，基本上达到了预期的阶段性投资目标。但目前公司内部和业内环境 也发生了重大变化，基于公司已经实现的项目成果和掌握的研发技术力量，继续在国内按照原计划进行系统开发不是最佳选择。因此，2013年5月16日经公司 2012年年度股东大会审议通过，同意终止该项目的实施，将研发资源重点投入到法国Echosens公司，使该公司成为公司业务板块中先进诊断技术的研发和推广 平台。 (2) 合资成立北京福瑞众合健康科技有限公司：该子公司于2011年12月15日完成工商注册登记，其主要承担了公司在线医疗服务业务的开发和拓展，2012 年至今，该子公司一直在筹备在线医疗服务，肝病患者在线服务管理系统已经在福瑞“爱肝一生健康管理中心”投入使用，截止目前，已积累了约44万肝病患 者的数据。因经营场所问题，线下门诊暂时未能启动。公司已找到合适的合作伙伴并积极推进线下门诊的建立。 （3）投资建设福瑞健康科技园：科技园项目已于2012年10月开始破土动工，截止报告披露日，该项目尚处于施工建设中，预计2015年7月正式开始运营。 项目可行性发生重大变化 的情况说明 不适用。 超募资金的金额、用途及 使用进展情况 公司2010年IPO募集资金总额为人民币50,523.56万元，其中超募资金37,894.56万元。超募资金使用情况如下：①2011年6月29日，公司使用超募资金18,413.37 万元收购法国Echosens公司100%股权；2012年6月26日，支付收购中产生的法国政府征收的股权变更登记税金87.66万元，该收购事项至此全部完成。②2011 年10月20日，公司四届六次董事会审议通过公司以超募资金3100万元出资，与北京三构医学网络技术有限公司、北京济民中医门诊部共同投资成立北京福瑞 众合健康科技有限公司。2011年12月15日，该公司已经北京市工商行政管理局批准成立。③2012年9月19日，公司2012年第二次临时股东大会审议通过公 司使用超募资金16,293.53万元，用于公司福瑞科技园中福瑞医疗中心项目的建设。至此公司IPO所得超募资金已全部使用或安排使用。 募集资金投资项目实施地 点变更情况 不适用。 募集资金投资项目实施方 式调整情况 不适用。 募集资金投资项目先期投 入及置换情况 2010年7月9日，公司第三届董事会第九次会议通过了《关于用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，同意用募集资金15,019,451.95 元置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金15,019,451.95元。 用闲置募集资金暂时补充 流动资金情况 2014年6月17日，公司第五届董事会第二次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金补充流动资金的方案》，于2014年6月23日从募集资金专户拨付上述暂 时补充流动资金5,000.00万元。2014年12月12日公司将资金归还至募集资金专户，并经公司董事会公告。 项目实施出现募集资金结 余的金额及原因 公司生产基地技术改造项目承诺投资总额6,129.00万元，截止2011年6月30日，该募投项目已实施完毕，项目设计产能已达到，但该项目实际投入金额3,186.14 万元，结余募集资金金额2,942.86万元。 该项目产生募集资金节余的原因：自2009年起，公司已使用自筹资金开始了工程建设，2009年项目实施过程中，在募集资金到位情况尚不确定的情况下，为了 保证项目进度，从快从紧安排项目实施，以国产设备代替原方案中的进口设备，并尽可能利用原有设备，从而实现了投资的节约。导致该项目募集资金产生节余。 目前本项目已结项并将结余资金7588.98万元永久补充流动资金使用。 尚未使用的募集资金用途 及去向 中国建设银行股份有限公司集宁支行活期专户余额393.93万元，定期专户7，000.00万元。渤海银行股份有限公司北京分行活期专户余额91.35万元，渤海银 行股份有限公司北京分行定期专户余额700.00万元。 募集资金使用及披露中存 在的问题或其他情况 公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募集资金使用情况及时的进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。 注：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。 中财网
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