[公告]东江环保：前次募集资金使用情况鉴证报告
东江环保股份有限公司 截至2015年3月31日止 前次募集资金使用情况鉴证报告 索引 页码 前次募集资金使用情况鉴证报告 - 截至2015年3月31日止前次募集资金使用情况报告 1-8 前次募集资金使用情况鉴证报告 XYZH/2014SZA1026-22 东江环保股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的东江环保股份有限公司（以下简称东江环保公司）于2012 年 4月募集的人民币普通股资金（以下简称前次募集资金）截至2015年3月31 日止的使用情 况报告（以下简称前次募集资金使用情况报告）执行了鉴证工作。 东江环保公司管理层的责任是按照中国证券监督管理委员会颁布的《关于前次募集资 金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007] 500号）编制前次募集资金使用情况报告。 这种责任包括设计、实施和维护与前次募集资金使用情况报告编制相关的内部控制，保证 前次募集资金使用情况报告的真实、准确和完整，以及不存在由于舞弊或错误而导致的重 大错报。我们的责任是在实施鉴证工作的基础上，对前次募集资金使用情况报告发表鉴证 意见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101 号 – 历史财务信息审计或审 阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，以对前次募集资金使用情况报告是否不存在 重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了询问、检查、重新计算等我 们认为必要的鉴证程序，选择的程序取决于我们的职业判断。我们相信，我们的鉴证工作 为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，东江环保公司上述前次募集资金使用情况报告已经按照中国证券监督管理 委员会颁布的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007] 500号）编 制，在所有重大方面如实反映了东江环保公司截至2015年3月31日止前次募集资金的使用 情况。 本鉴证报告仅供东江环保公司向中国证券监督管理委员会申请发行新股之目的使用， 不应被用于任何其他目的。我们同意将本报告作为东江环保公司申请发行新股的必备文 件，随其他申报材料一起上报。 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师： 中国注册会计师： 中国 北京 二○一五年四月十五日 东江环保股份有限公司 关于前次募集资金使用情况的专项报告 根据中国证券监督管理委员会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》(证 监发行字[2007]500号)的规定，现将本公司截至2015年3月31日止的前期募集 资金使用情况专项报告如下： 一、前次募集资金的数额、到账时间及存放情况 2012年3月26日，经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]413号《关于 核准东江环保股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，本公司采用网下向 配售对象询价配售与网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式，首次公开发 行2,500万股人民币普通股，发行价格为43元，募集资金总额为人民币107,500 万元，扣除发行费用62,774,150.14元，实际募集资金1,012,225,849.86元。上 述募集资金到位情况于2012年4月20日业经信永中和会计师事务所审验，并出 具了XYZH/2009SZA1057-11号《验资报告》。 截至2015年3月31日止，本公司已累计使用募集资金894,320,182.62元， 剩余募集资金(包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额) 127,791,099.98元存放于本公司的募集资金监管账户，具体存放情况如下(金额单 位：人民币元)： 开户银行 银行账号 余额 募集资金 利息收入 合计 渤海银行股份有限公司深圳分行营业部 2000367981000153 - - -(注) 中国光大银行深圳宝城支行 78230188000115032 15,312,344.21 1,726,151.83 17,038,496.04 珠海华润银行股份有限公司深圳分行 0020038130012 11,884,320.00 2,313,288.17 14,197,608.17 兴业银行股份有限公司深圳高新区支行 337130100120008888 38,064,796.97 215,404.58 38,280,201.55 招商银行股份有限公司深圳景田支行 755901603510804 2,817,397.20 307,941.01 3,125,338.21 平安银行股份有限公司深圳红树湾支行 2000007377666 34,887,277.32 4,751,919.87 39,639,197.19 中信银行股份有限公司深圳西乡支行 7440810182600025911 - - -(注) 兴业银行股份有限公司深圳高新区支行 337130100100130849 14,939,531.54 570,727.28 15,510,258.82 合计 117,905,667.24 9,885,432.74 127,791,099.98 (注：因募集资金已使用完毕，渤海银行股份有限公司深圳分行营业部账户已 进行销户处理，中信银行股份有限公司深圳西乡支行账户正在办理销户手续。) 二、前次募集资金的实际使用情况 (一) 前次募集资金使用情况 前次募集资金使用情况详见本报告附件一《前次募集资金使用情况对照表》。 (二) 前次募集资金投资项目变更情况 1、本公司2013年2月1日召开股东大会审议通过《关于变更部分募集资金 投资项目实施主体的议案》，将“危险废物运输系统项目”的实施主体由“本公 司”变更为“本公司及本公司全资子公司惠州市东江运输有限公司”。本公司及 惠州市东江运输有限公司均严格按照规定使用募集资金。 2、本公司2014年5月5日召开2014年第二次临时股东大会审议通过《关于 使用单个募投项目节余募集资金永久性补充流动资金的议案》及《关于变更研发 基地建设项目部分募集资金用途的议案》，1）将深圳市龙岗区工业危险废物处理 基地项目的节余募集资金总额2,489.26万元(含利息)用于本公司永久性补充流动 资金；2）研发基地建设项目中，分散至广东省惠州市、深圳市及清远市处理基地 的中试项目及成果转化区项目将不再使用募集资金，将该部分募集资金4,873.35 万元(含利息)以向韶关绿然再生资源发展有限公司增资的方式，投入至粤北危险 废物处理处置中心二期项目的重金属污泥资源化利用项目建设。 3、深圳下坪填埋场填埋气体收集和利用项目二期工程：该项目原计划建设四 台1兆瓦发电机组及配套设施，并于2012年12月完成两台发电机组的建设和运 行。按照两台发电机组253万元/年的承诺效益，2013年和2014年该项目已实现 承诺效益。但随着深圳下坪填埋场填埋气体产生及收集总量不断增加，下坪填埋 场主管部门经过总体评估，基于提高填埋气资源利用率，发展循环经济及建设低 碳节能和生态环保城市之考虑，研究决定在确保满足深圳市东江环保再生能源有 限公司8台机组的发电用气量需求的前提下，将剩余填埋气用于制取民用天然气 改扩建。经本公司2014年第三次临时股东大会批准，深圳市东江环保再生能源有 限公司将该项目原计划用于建设剩余两台1兆瓦发电机组及配套设施的募集资金 6,403.63万元(含利息)变更用于收购南昌新冠能源开发有限公司100%股权和合肥 新冠能源开发有限公司100%股权，2014年该等股权转让款已全部支付。南昌新冠 能源开发有限公司运营南昌麦园垃圾处理场填埋气综合开发利用项目。合肥新冠 能源开发有限公司运营合肥龙泉山生活垃圾填埋气一期及二期发电项目。本次收 购将进一步拓展公司垃圾填埋气收集、综合开发利用及填埋气发电业务。本公司 正在对该项目的发电机组及相关配套设施进行升级改造。 (三) 前次募集资金投资项目对外转让或置换情况 公司前次募集资金不存在投资项目对外转让或置换情况。 (四) 募集资金投资项目先期投入及置换情况 为满足公司生产经营需求，在首次公开发行股票募集资金到位前，募集资金 投资项目已由公司以自筹资金先行投入。经信永中和会计师事务所专项审核，截 止2012年4月30日公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资额为 人民币21,258.03万元。上述预先投入募集资金投资项目的自筹资金具体情况为： 清远市东江环保技术有限公司年拆解及综合利用废电器8万吨项目投资6,633.48 万元；深圳下坪填埋场填埋气体收集和利用项目二期工程投资1,911.77万元；深 圳市龙岗区工业危险废物处理基地项目投资10,777.27万元；危险废物运输系统 项目投资883.58万元；企业信息管理系统项目投资539.87万元；研发基地建设 项目投资512.06万元。公司第四届董事会第二十三次会议已审议并通过了《以募 集资金置换已投入前期募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金人民币 17,171.69万元置换上述预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。截至2015年 3月31日止，已使用募集资金14,860.76万元置换上述预先已投入募集资金投资 项目的自筹资金。 (五) 暂时闲置募集资金使用情况 公司无闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。 (六) 尚未使用募集资金情况 截至2015年3月31日，公司前次募集资金总额1,012,225,849.86元，实际 使用募集资金894,320,182.62元，尚未使用募集资金127,791,099.98元(含募集 资金监管账户累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额9,885,432.74 元)，尚未使用募集资金(含利息)占前次募集资金总额的12.62%。前次募集资金尚 未使用完毕的原因为相关募集资金投资项目尚在建设中，公司将根据投资计划并 结合公司实际生产经营需要，将上述未使用完毕的剩余募集资金陆续投入至募集 资金投资项目。 三、前次募集资金投资项目实现效益情况 前次募集资金投资项目实现效益情况详见本报告附件二《前次募集资金投资 项目实现效益对照表》。 四、 前次募集资金中用于认购股份的资产运行情况 公司前次募集资金中不存在用于认购股份的情况。 五、前次募集资金实际使用情况的信息披露对照情况 公司前次募集资金实际使用情况与公司各年度定期报告和其他信息披露文件 中披露的内容不存在差异。 东江环保股份有限公司 2015年4月15 日 附件一：前次募集资金使用情况对照表 附件二：前次募集资金投资项目实现效益对照表 附件一：前次募集资金使用情况对照表 金额单位：人民币万元 募集资金总额 101,222.58 已累计使用募集资金总额 89,432.02 变更用途的募集资金总额 15,372.13 变更用途的募集资金总额比例 15.19% 各年度使用募集资金总额： 89,432.02 2012年： 42,924.53 2013年： 15,727.04 2014年： 29,689.78 2015年第一季度： 1,090.67 投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额 序号 承诺投资项目 实际投资项目 募集前承诺 投资金额 募集后承诺 投资金额 实际投资 金额 募集前承诺 投资金额 募集后承诺 投资金额 实际投资 金额 实际投资金额与 募集后承诺投资 金额的差额 项目达到 预定可使用 状态日期 承诺投资项目 1 清远市东江环保技术有限公 司年拆解及综合利用废电器8 万吨项目(注1) 清远市东江环保技术有限公 司年拆解及综合利用废电器8 万吨项目 15,366.95 15,366.95 11,878.21 15,366.95 15,366.95 11,878.21 -3,488.74 2015年12月 2 深圳下坪填埋场填埋气体收 集和利用项目二期工程 深圳下坪填埋场填埋气体收 集和利用项目二期工程 8,032.45 1,911.77 1,911.77 8,032.45 1,911.77 1,911.77 - 2012年12月 3 研发基地建设项目(注2) 研发基地建设项目 6,000.00 1,459.48 1,077.74 6,000.00 1,459.48 1,077.74 -381.74 2015年12月 4 危险废物运输系统项目(注3) 危险废物运输系统项目 5,993.17 5,993.17 3,310.79 5,993.17 5,993.17 3,310.79 -2,682.38 2016年6月 5 企业信息管理系统项目(注4) 企业信息管理系统项目 2,000.00 2,000.00 1,168.77 2,000.00 2,000.00 1,168.77 -831.23 2015年12月 6 深圳市龙岗区工业危险废物 处理基地项目 深圳市龙岗区工业危险废物 处理基地项目 6,690.93 4,380.00 4,380.00 6,690.93 4,380.00 4,380.00 - 2013年8月 7 深圳下坪填埋场二期项目结 余资金变更用于收购南昌新 冠和合肥新冠股权(注5) 深圳下坪填埋场二期项目结 余资金变更用于收购南昌新 冠和合肥新冠股权 - 6,120.68 6,120.68 - 6,120.68 6,120.68 - 2015年12月 8 研发基地项目部分资金变更 用于韶关绿然重金属污泥资 源化利用项目(注5) 研发基地项目部分资金变更 用于韶关绿然重金属污泥资 源化利用项目 - 4,540.52 4,540.52 - 4,540.52 4,540.52 - 2015年12月 9 龙岗工业危废基地项目剩余 资金永久性补充流动资金 龙岗工业危废基地项目剩余 资金永久性补充流动资金 - 2,310.93 2,310.93 - 2,310.93 2,310.93 - - 承诺投资项目小计 44,083.50 44,083.50 36,699.41 44,083.50 44,083.50 36,699.41 -7,384.09 投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额 序号 承诺投资项目 实际投资项目 募集前承诺 投资金额 募集后承诺 投资金额 实际投资 金额 募集前承诺 投资金额 募集后承诺 投资金额 实际投资 金额 实际投资金额与 募集后承诺投资 金额的差额 项目达到 预定可使用 状态日期 超募资金投向 1 归还银行贷款 归还银行贷款 - 9,600.00 9,600.00 - 9,600.00 9,600.00 - - 2 补充流动资金 补充流动资金 - 6,000.00 6,000.00 - 6,000.00 6,000.00 - - 3 设立江门项目公司(注5) 设立江门项目公司 - 5,000.00 5,000.00 - 5,000.00 5,000.00 - 2015年6月 4 收购控股子公司韶关绿然少 数股权 收购控股子公司韶关绿然少 数股权 - 5,000.00 5,000.00 - 5,000.00 5,000.00 - - 5 建设深圳市河道淤泥福永处 理场二期项目 建设深圳市河道淤泥福永处 理场二期项目 - 7,000.00 6,999.90 - 7,000.00 6,999.90 -0.10 2013年8月 6 增资全资子公司韶关绿然 增资全资子公司韶关绿然 - 5,000.00 5,000.00 - 5,000.00 5,000.00 - - 7 建设罗湖区餐厨垃圾收运、处 理项目(注5) 建设罗湖区餐厨垃圾收运、处 理项目 - 7,000.00 2,593.63 - 7,000.00 2,593.63 -4,406.37 2015年12月 8 投资厦门绿洲公司 投资厦门绿洲公司 - 12,539.08 12,539.08 - 12,539.08 12,539.08 - 2014年12月 超募资金投向小计 - 57,139.08 52,732.61 - 57,139.08 52,732.61 -4,406.47 合计 44,083.50 101,222.58 89,432.02 44,083.50 101,222.58 89,432.02 -11,790.56 注1：清远市东江环保技术有限公司年拆解及综合利用废电器8万吨项目：公司于2013年完成本项目3万吨的建设，并已于2014年2月取得3万吨的废弃电器电子产品处理 资质。截至目前，公司已完成8万吨的全部项目建设，正在办理竣工验收，预计将于2015年12月取得8万吨的废弃电器电子产品处理资质。 注2：研发基地建设项目：随着工业危废处理市场竞争环境的日趋激烈，公司原本采取的集中式研发基地建设方式面临研发与实际生产经营分离，技术成果难以转化为生产力， 以及运输成本增加等问题。为顺应公司对研发基地建设项目采取的“总体规划、分散建设、集中管理”的发展策略，保障技术与生产联动机制的实施，公司将继续使用募集资金592.05 万元用于总部研发基地中的检验试验室后续设备购置及安装，分散至广东省惠州市、深圳市及清远市处理基地的中试项目及成果转化区项目将不再使用募集资金。 注3：2014年10月，国家交通运输部发布了《交通运输部关于加强危险品运输安全监督管理的若干意见》（交安监发（2014）211号），明确规定截止2015年底前暂停审批道路危 险品运输企业，并进一步强调了严格运输车辆准入、严格从业人员准入等要求，新增危险品运力审批的难度加大。鉴于上述危险品道路运输管理政策的变化，危险废物运输系统项 目的实施进度将有所延缓。 注4：企业信息管理系统项目：公司目前已完成基础设施、办公自动化系统和金蝶EAS系统的建设。但近两年公司规模持续扩大，新设\兼并收购项目增加较多，对信息管理 系统的扩展及深化应用要求大幅提高，信息系统中的客户关系管理平台、生产销售管理平台等模块需进一步开发、测试及试运行，故本项目预计于2015年12月完成建设并全面上 线。 注5：其他投资项目因仍处于项目建设阶段或试运行阶段。 附件二：前次募集资金投资项目实现效益对照表 金额单位：人民币万元 实际投资项目 截止日投资 项目累计产 能利用率 承诺效益 最近三年一期实际效益 截止日累计 实现效益 是否达到 预计效益 序号 项目名称 2012年 2013年 2014年 2015年1-3月 承诺投资项目 1 清远市东江环保技术有限公司年拆解及综合利用废电器8 万吨项目(注2) 37.5% 1,420 - 433.52 1,520.39 264.58 2,218.49 是 2 深圳下坪填埋场填埋气体收集和利用项目二期工程(注3) 100% 253 179.20 305.57 255.78 61.53 802.08 是 3 研发基地建设项目 不适用 不适用 - - - - - 不适用 4 危险废物运输系统项目 不适用 不适用 - - - - - 不适用 5 企业信息管理系统项目 不适用 不适用 - - - - - 不适用 6 深圳龙岗区工业危险废物处理基地项目 100% 1,054 284.55 2,321.81 2,194.89 817.50 5,618.75 是 7 深圳下坪填埋场二期项目结余资金变更用于收购南昌新冠 和合肥新冠股权 注1 1,199 - - - - - 注1 8 研发基地项目部分资金变更用于韶关绿然重金属污泥资源 化利用项目 注1 3,600 - - - - - 注1 9 龙岗工业危废基地项目剩余资金永久性补充流动资金 不适用 不适用 - - - - - 不适用 超募资金投向 1 归还银行贷款 不适用 不适用 - - - - - 不适用 2 补充流动资金 不适用 不适用 - - - - - 不适用 3 设立江门项目公司 注1 8,000 - - - - - 注1 4 收购控股子公司韶关绿然少数股权 不适用 不适用 - - - - - 不适用 5 建设深圳河道淤泥福永处理场二期项目 100% 550 - 139.63 1,978.14 -34.60 2,083.17 是 6 增资全资子公司韶关绿然 不适用 不适用 - - - - - 不适用 7 建设罗湖区餐厨垃圾收运、处理项目 注1 310 - - - - - 注1 8 投资厦门绿洲公司(注4) 100% 3,205 - - 3,134.56 -117.88 3,016.68 是 注1：项目仍处于建设阶段或试运行阶段。 注2：根据募集资金投资项目的相关承诺，2014年为清远市东江环保技术有 限公司年拆解及综合利用废电器8万吨项目运营期的第二年，达产率为50%，承诺 效益为1,420万元。2014年本项目实现净利润1,520.39万元，因此该项目本年已 达到预计效益。 注3：深圳下坪填埋场填埋气体收集和利用项目二期工程项目原计划建设四台 1兆瓦发电机组及配套设施，并于2012年12月完成两台发电机组的建设和运行。 按照两台发电机组253万元/年的承诺效益，2013年和2014年该项目均已达到预 计效益。 注4：根据募集资金投资项目的相关承诺，投资厦门绿洲公司项目2014年预 计净利润3,205万元。2014年本项目已实现净利润3,134.56万元，因此该项目本 年已基本达到预计效益。 中财网
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