[公告]东方雨虹：关于公司2014年度募集资金存放与使用情况鉴证报告
关于北京东方雨虹防水技术 股份有限公司 2014年度募集资金存放与使用情况 鉴证报告 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 目 录 关于北京东方雨虹防水技术股份有限公司2014年度募集资金 存放与使用情况鉴证报告 北京东方雨虹防水技术股份有限公司2014年度募集资金 存放与实际使用情况的专项报告 4-11 关于北京东方雨虹防水技术股份有限公司 2014年度募集资金存放与实际使用情况 鉴证报告 致同专字（2015）第110ZA2427号 北京东方雨虹防水技术股份有限公司全体股东： 我们审核了后附的北京东方雨虹防水技术股份有限公司（以下简称 东方雨虹 公司）《2014年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。按照 《深圳证券 交易所中小企业板上市公司规范运作指引》的要求编制《2014年度募集资金存放 与实际使用情况的专项报告》，保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、 误导性陈述或重大遗漏是东方雨虹公司董事会的责任，我们的责任是在实施审核 工作的基础上对东方雨虹公司董事会编制的《2014年度募集资金存放与实际使用 情况的专项报告》发表意见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计 或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施审核工作，以合理确信上述《2014年 度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》不存在重大错报。在审核工作中， 我们结合东方雨虹公司实际情况，实施了包括核查会计记录等我们认为必要的审 核程序。我们相信，我们的审核工作为发表鉴证意见提供了合理的基础。 经审核，我们认为，东方雨虹公司董事会编制的《2014年度募集资金存放与 实际使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作 指引》有关规定及相关格式指引的规定，与实际存放及使用情况相符。 本鉴证报告仅供东方雨虹公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。 致同会计师事务所 （特殊普通合伙） 中国注册会计师 中国注册会计师 中国〃北京 二Ｏ一五年四 月二十七日 北京东方雨虹防水技术股份有限公司 2014年度募集资金存放与实际使用情况的 专项报告 根据《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》有关规定，现将 本公司2014年度募集资金存放与使用情况说明如下： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额、资金到位时间 经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]1816 号文《关于核准北京东方雨虹 防水技术股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，并经深圳证券交易所同意， 本公司由主承销商平安证券有限责任公司采用非公开发行股票的方式发行人民币 普通股（A 股）13,480,000股（每股面值1元），发行价为每股人民币35.00元，共募 集资金人民币471,800,000.00元。扣除承销费和保荐费16,000,000.00元后的募集资金 为人民币455,800,000.00元，由主承销商平安证券有限责任公司于2010年12月29日汇 入本公司在北京银行股份有限公司沙滩支行开设的 01090325200120109070344 账户 内，扣除环保核查费、律师费、会计师费、信息披露费、股份登记费、认购验资 费和材料制作费等其他发行费用4,389,500.00元后，本次募集资金净额为 451,410,500.00 元（以下简称 2010年募集资金）。 上述募集资金业经京都天华会计师事务所有限公司出具京都天华验字(2010)第 242号《验资报告》予以验证。 经中国证券监督管理委员会证监许可[2014]590号文《关于核准北京东方雨虹 防水技术股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，并经深圳证券交易所同意， 本公司由主承销商国泰君安证券股份有限公司采用非公开发行股票的方式发行人 民币普通股（A 股）56,269,553.00股（每股面值1元），发行价为每股人民币22.63 元，共募集资金人民币1,273,379,984.39元。扣除承销费和保荐费19,100,699.77元后 的募集资金为人民币1,254,279,284.62元，由主承销商国泰君安证券股份有限公司于 2014年8月7日汇入贵公司在北京银行股份有限公司东单支行开设的 2000000190410000029634账户内，扣除环保核查费、律师费、会计师费、信息披露 费、股份登记费、认购验资费和材料制作费等其他发行费用3,050,304.55元后，本 次募集资金净额为1,251,228,980.07元（以下简称 2014年募集资金）。 上述募集资金业经致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具致同验字(2014)第 110ZC0186号《验资报告》予以验证。 （二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额。 1、以前年度已使用金额 截至2013年12月31日，本公司2010年募集资金累计直接投入募投项目36,578.04 万元（其中募集资金投入36,418.59万元，专户利息收入投入159.45万元），募集资 金臵换前期投入的自有资金7,986.56万元，2010年募集资金共计投入募投项目 44,564.60万元，尚未使用的金额为735.90万元。募集资金专户存储848.64万元（其 中募集资金735.90万元，专户存储累计利息扣除手续费112.74万元）。 2、本年度使用金额及当前余额 2014年度，本公司募集资金使用情况为： （1）2010年募集资金 以募集资金直接投入募集项目0.00万元。 截至2014年12月31日，本公司2010年募集资金累计直接投入募投项目36,578.04 万元（其中募集资金投入36,418.59万元，专户利息收入投入159.45万元），募集资 金臵换前期投入的自有资金7,986.56万元，2010年募集资金共计投入募投项目 44,564.60万元，尚未使用的金额为735.90万元。募集资金专户存储859.20万元（其 中募集资金735.90万元，专户存储累计利息扣除手续费123.30万元）。 （2）2014年募集资金 以募集资金直接投入募集项目62,231.99万元。 截至2014年12月31日，募集资金累计直接投入14,031.12万元，偿还银行贷款 22,784.90万元，用募集资金臵换前期投入的自有资金25,415.97万元，补充流动资金 57,000.00万元，尚未使用的金额为5,890.91万元。募集资金专户存储5,951.55万元 （其中募集资金5,890.91万元，专户存储累计利息扣除手续费60.64万元）。 二、募集资金的管理情况 （一）募集资金的管理情况 为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《深圳证券 交易所中小企业板股票上市规则》、《中小企业板上市公司规范运作指引》等文 件的规定，结合本公司实际情况，制定了《北京东方雨虹防水技术股份有限公司 募集资金管理制度》（以下简称管理制度）。该管理制度于2008年12月13日经本 公司董事会第三届第十五次会议审议通过。 根据管理制度并结合经营需要，本公司从2008年9月起对募集资金实行专户存 储，在银行设立募集资金使用专户，并与开户银行、保荐机构签订了《募集资金 监管协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。截至2014年12 月31日，本公司均严格按照该《募集资金监管协议》的规定，存放和使用募集资 金。 （二）募集资金专户存储情况 截至2014年12月31日，募集资金具体存放情况（单位：人民币元）如下： 1、2010年募集资金 开户银行 银行账号 账户类别 存储余额 北京银行股份有限公司沙滩 支行 01090325200120109070344 募集资金验资专户 - 招商银行北京西三环支行 110906450710803 募集资金专户 - 民生银行北京亚运村支行 0122014170028445 募集资金专户 - 平安银行罗湖支行 0102100387091 募集资金专户 - 招商银行北京西三环支行 731903861610201 募集资金专户 - 北京银行建国支行 01090329400120109089343 募集资金专户 8,592,030.83 招商银行北京西三环支行 110908667010901 募集资金专户 - 合 计 8,592,030.83 上述存款余额中，已计入募集资金专户利息收入123.30万元（扣除2013年度投 入募集项目的利息收入159.45万元后的净额），已扣除手续费2.57万元。 2、2014年募集资金 开户银行 银行账号 账户类别 存储余额 北京银行建国支行 2000002761920000273588 募集资金专户 10,322,720.45 平安银行深圳新园支行 11014659109888 募集资金专户 548,572.58 华夏银行北京知春支行 10276000000 693948 募集资金专户 16,818,284.40 兴业银行上海市中支行 216370100100041797 募集资金专户 12,581,428.36 广发银行万达支行 137331511010000065 募集资金专户 10,899,802.84 建行财满街支行 11001119400052535489 募集资金专户 8,344,718.19 北京银行商务中心区支行 2000000190410000292888 募集资金专户 - 中国银行股份有限公司唐山市北新 道支行 100598660807 募集资金专户 - 合 计 59,515,526.82 上述存款余额中，已计入募集资金专户利息收入60.64万元（其中2014年度利 息收入60.64万元），已扣除手续费0.76万元（其中2014年度手续费0.76万元）。 三、本年度募集资金的实际使用情况 （一）2010年募集资金 1、本年度募集资金实际使用情况详见附件1：募集资金使用情况对照表。 2、募集资金投资项目的实施主体、实施地点变更情况。 2011年3月15日，本公司第四届董事会第十一次会议审议通过《关于变更部分 募集资金投资项目实施主体及地点的议案》。具体变更情况如下： （1）本公司将“锦州经济技术开发区年产2,000万平方米防水卷材及4万吨防水 涂料项目”中的“一条年产1,000万平方米防水卷材生产线” 实施地点改为云南省昆明 市安宁市工业园区，涉及变更募集资金8,000万元，占募集资金净额的17.72%，由 昆明风行防水材料有限公司实施。 （2）本公司将“惠州大亚湾经济技术开发区年产2,000万平方米改性沥青卷材及 年产2万吨防水涂料项目” 中的“一条年产1,000万平方米改性沥青卷材生产线”实施 地点改为湖南省岳阳市云溪区工业园，涉及变更募集资金5,000万元，占募集资金 净额的11.08%，由岳阳东方雨虹防水技术有限责任公司实施。 此次部分募集资金投资项目变更，已经本公司2011年第二次临时股东大会审 议通过。 2012年9月11日，本公司第四届董事会第二十六次会议审议通过《关于变更部 分募集资金投资项目实施主体及地点的议案》。具体变更情况如下： 鉴于昆明市政府 “退二进三”工作尚未取得实质进展，昆明募投项目建设土 地不能按时交付使用，为了加快募集资金投资项目建设，提高募集资金使用效率， 公司拟将昆明”一条年产1,000万平方米防水卷材生产线”实施地点改为徐州市卧牛 山，实施主体变更为徐州卧牛山新型防水材料有限公司（以下简称“徐州卧牛 山”），涉及变更募集资金8,000万元，占此次非公开发行募集资金净额的17.72%。 原昆明项目待土地交付后以自有资金实施。 2011年9月27日, 本公司2011年第四次临时股东大会审议通过了《关于徐州卧 牛山公司建设防水材料生产研发基地项目的议案》，并于2012年7月24日公告了同 新沂市人民政府签订的《徐州卧牛山防水生产研发基地项目投资协议书》。本次 变更后的 “一条年产1,000万平方米防水卷材生产线”将作为卧牛山防水材料生产研 发基地 “改性沥青防水卷材3000万平方米”项目中的一部分。 此次部分募集资金投资项目变更，已经本公司2012年第四次临时股东大会审 议通过。 3、募集资金到位前本公司利用自筹资金对募集资金投资项目累计已投入 7,986.56万元（截至2011年1月14日），其中：锦州市开发区“年产1,000万平方米防 水卷材及4万吨防水涂料项目累计投入4,954.65万元；惠州市大亚湾工业开发区“年 产1,000万平方米防水卷材及2万吨防水涂料项目累计投入3,031.91万元。上述事项 业已经京都天华会计师事务所有限公司鉴证，并出具了京都天华专字（2011）第 0005号《关于北京东方雨虹防水技术股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金 投资项目情况鉴证报告》。本公司已将上述资金由募集资金专户转入本公司其他 银行账户。 4、用闲臵募集资金暂时补充流动资金情况。 本公司临时使用闲臵募集资金如下： 其他用途 通过董事会届次 使用闲臵资金 （万元） 使用时间 收回情况 补充流动资金 2011年1月26日第 四届董事会第九 次会议 4,500.00 2011年1月26日起 至2011年7月25日 于2011年3月11 日归还 补充流动资金 2011年3月17日第 四届董事会第十 一次会议 22,000.00 2011年4月1日至 2011年10月1日 于2011年9月2日 和9月27日分两 次归还 补充流动资金 2011年9月8日第四 届董事会第十六 次会议 16,000.00 2011年9月27日至 2012年3月27日 于2012年3月27 日归还 补充流动资金 2012年3月9日第四 届董事会第二十 一次会议 16,000.00 2012年3月27日至 2012年9月27日 于2012年9月27 日归还 补充流动资金 2012年9月11日第 四届董事会第二 十六次会议 11,000.00 2012年9月27日至 2013年3月27日 于2013年3月25 日归还 补充流动资金 2013年3月13日第 五届董事会第一 次会议 10,000.00 2013年3月26日至 2014年3月25日 于2013年5月24 日、5月29日、6 月17日和9月4日 分四次归还 5、结余募集资金用于其他募投项目情况 2013 年 12 月 30 日，本公司第五届董事会第十一次会议审议通过了《关于部 分募投项目节余资金用于其它募投项目的议案》。为合理配臵资源，节约项目投 资及相关费用支出，进一步提升募集资金使用效率，本公司将惠州市大亚湾工业 开发区”年产1,000万平方米防水卷材及2万吨防水涂料项目”和岳阳”年产1,000万平方 米防水卷材项目”投资完成后节余的募集资金（含利息收入）557.98万元全部用于 锦州市开发区”年产1,000万平方米防水卷材及4万吨防水涂料项目”建设。 （二）2014年募集资金 1、本年度募集资金实际使用情况详见附件1：募集资金使用情况对照表。 2、募集资金投资项目的实施主体、实施地点变更情况：无。 3、募集资金到位前本公司利用自筹资金对募集资金投资项目累计已投入 25,415.97万元（截至2014年8月11日），其中：唐山年产4,000万平方米防水卷材及4 万吨防水涂料项目累计投入7,765.05万元；咸阳年产2,000万平方米防水卷材及4万 吨防水涂料项目累计投入459.62万元；徐州年产9万吨防水涂料项目累计投入 10,835.29万元；德州年产1万吨非织造布项目累计投入6,356.01万元。上述事项业经 致同会计师事务所（特殊普通合伙）鉴证，并出具了致同专字(2014)第110ZC2097 号《关于北京东方雨虹防水技术股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资 项目情况鉴证报告》。本公司已将上述资金由募集资金专户转入本公司其他银行 账户。 4、用闲臵募集资金暂时补充流动资金情况。 本公司临时使用闲臵募集资金如下： 其他用途 通过董事会届次 使用闲臵资金 （万元） 使用时间 收回情况 补充流动资金 2014年8月26日第 五届董事会第十 七次会议 59,000.00 2014年8月27日起 至2015年8月26日 于2014年12月24日 归还2,000万元 5、结余募集资金用于其他募投项目情况：无。 四、变更募集资金投资项目的资金使用情况 （一）2010年募集资金 经本公司2011年第二次临时股东大会及本公司2012年第四次临时股东大会决 议，变更募集资金投资项目。变更募集资金投资项目情况详见附表2。 （二）2014年募集资金 无。 五、前次募集资金投资项目已对外转让或臵换情况 本公司不存在前次募集资金投资项目已对外转让或臵换情况。 六、募集资金使用及披露中存在的问题 2014年度，本公司已按《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》 和本公司募集资金使用管理办法的相关规定及时、真实、准确、完整披露募集资 金的存放与使用情况。 附件： 1、募集资金使用情况对照表 2、变更募集资金投资项目情况表 北京东方雨虹防水技术股份有限公司董事会 2015年4月27日 注4：徐州年产1,000万平方米防水卷材项目于2013年9月达到预定可使用状态，2014年度共计生产12个月，实现经济效益2,078.28万元，达到公司对该项目的承诺效益。 详见本报告三、2之说明 用闲臵募集资金投资产品情况无 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 2010年募集资金：岳阳年产1,000万平方米防水卷材项目节余496.05万元,其原因是本公司综合利用资源、优化工 艺设计、加强费用控制、监督和管理，节约了部分工程开支以及募集资金产生的利息所致。 用闲臵募集资金暂时补充流动资金情况详见本报告三、4之说明 募集资金投资项目实施地点变更情况 募集资金其他使用情况无 详见本报告三、3之说明 募投项目实际投资进度与投资计划存在差异的原因 2010年募集资金：锦州市开发区“年产1,000万平方米防水卷材及4万吨防水涂料项目”未达到计划进度原因：部分 设备购臵款、部分项目建设尾款及部分建设项目质保金未到期支付所致。 2014年 募集资金：徐州年产9万吨防水涂料项目及德州年产1万吨非织造布项目未达到计划进度原因：部分设备购臵款 、部分项目建设尾款及部分建设项目质保金未到期支付所致。 募集资金投资项目实施方式调整情况 募集资金投资项目先期投入及臵换情况 项目可行性发生重大变化的情况说明无 注1：锦州市开发区“年产1,000万平方米防水卷材及4万吨防水涂料项目” 一期于2011年12月达到可使用状态，二期于2012年12月达到可使用状态，由于业务布局和就近生产发货的考虑，岳阳工厂和徐州的 工厂生产发货量较大，故本年未达到公司对该项目的承诺效益。 注2：惠州市开发区“年产1,000万平方米防水卷材及2万吨防水涂料项目” 于2013年12月达到可使用状态，由于涂料生产线试生产时间较长的原因影响，故本年未达到公司对该项目的承诺效益。 注3：岳阳年产1,000万平方米防水卷材项目于2012年12月达到预定可使用状态，2014年度共计生产12个月，实现经济效益3,484.35万元，达到公司对该项目的承诺效益。 附表2： 变更后的项目对应的原项目 变更后项目 拟投入募集 资金总额 截至期末计 划累计投资 金额 (1) 本年度实 际投入金 额 实际累计投 入金额 (2) 投资进度 (%) (3)=(2)/(1) 项目达到预定可 使用状态日期 本年度实现 的效益 是否达到预 计效益 变更后的项目 可行性是否发 生重大变化 2010年募集资金 锦州市开发区“年产1,000万平方米防水 卷材及4万吨防水涂料项目” 锦州市开发区“年产2,000万平方米 防水卷材及4万吨防水涂料项目” 17,394.29 17,394.29 - 17,154.4498.62% 2011年12月31日 2012年12月31日 3,222.98否否 惠州市大亚湾工业开发区“年产1,000万 平方米防水卷材及2万吨防水涂料项目” 惠州市大亚湾工业开发区“年产 2,000万平方米防水卷材及2万吨防 水涂料项目” 14,746.76 14,746.76 - 14,892.37100.99%2013年12月31日 369.61否否 岳阳年产1,000万平方米防水卷材项目 惠州市大亚湾工业开发区“年产 2,000万平方米防水卷材及2万吨防 水涂料项目” 5,000.00 5,000.00 - 4,503.9590.08%2012年12月31日 3,484.35是否 徐州年产1,000万平方米防水卷材项目 锦州市开发区“年产2,000万平方米 防水卷材及4万吨防水涂料项目” 8,000.00 8,000.00 - 8,013.84100.17%2013年9月30日 2,078.28是否 合计— 45,141.05 45,141.05 - 44,564.60—— 9,155.22—— 2014年募集资金 无 2014年度变更募集资金投资项目情况表 详见本报告三（一）、2之说明 锦州市开发区“年产1,000万平方米防水卷材及4万吨防水涂料项目”未达到计划进度原因：部分设备购臵款、部 分项目建设尾款及部分建设项目质保金未到期支付所致。 无变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 未达到计划进度的情况和原因 变更原因、决策程序及信息披露情况说明 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