[公告]大 东 南：年度募集资金存放与使用情况鉴证报告
年度募集资金存放与使用情况鉴证报告 中汇会鉴[2015]1685号 浙江大东南股份有限公司全体股东： 我们鉴证了后附的浙江大东南股份有限公司(以下简称大东南股份公司)《关于 2014年度募集资金存放与使用情况的专项报告》。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供大东南股份公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目 的。我们同意将本鉴证报告作为大东南股份公司年度报告的必备文件，随同其他文 件一起报送并对外披露。 二、管理层的责任 大东南股份公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《深 圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引编制《关于2014 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不 存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 三、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对大东南股份公司管理层编制的《关于 2014年度募集资金存放与使用情况的专项报告》提出鉴证结论。 四、工作概述 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或 审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工 作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实 施了包括了解、检查、核对等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的鉴证工 作为发表意见提供了合理的基础。 五、鉴证结论 我们认为，大东南股份公司管理层编制的《关于2014年度募集资金存放与使用 情况的专项报告》符合《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相 关格式指引的规定，如实反映了大东南股份公司2014年度募集资金实际存放与使用 情况。 中汇会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：吴陈航 中国·杭州 中国注册会计师：包平荣 报告日期：2015年4月26日 浙江大东南股份有限公司 关于2014年度募集资金存放与使用情况的专项报告 深圳证券交易所： 根据《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，将本 公司2014年度募集资金存放与使用情况专项说明如下： 一、募集资金基本情况 1．实际募集资金金额、资金到账时间 (1)2010年度非公开发行募集资金 本公司经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]525号文核准，由主承销商浙商证券有 限责任公司采用非公开发行方式，发行了人民币普通股(A股)股票98,138,686股，每股面值人 民币1.00元，发行价为每股人民币6.85元，募集资金总额为人民币672,249,999.10元，扣除承 销佣金及保荐费16,000,000.00元后，主承销商浙商证券有限责任公司于2010年5月25日汇入本 公司募集资金专户，另扣减其他发行费用5,950,000.00元后，本公司募集资金净额为 650,299,999.10元。上述募集资金业经中汇会计师事务所审验，并于2010年5月25日出具了中 汇会验[2010]1526号《验资报告》。 (2)2011年度非公开发行募集资金 本公司经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]1253号文核准，由主承销商浙商证券 有限责任公司采用非公开发行方式，发行了人民币普通股(A股)股票137,795,966股，每股面 值人民币1.00元，发行价为每股人民币9.35元，募集资金总额为人民币1,288,392,282.10 元，扣除承销佣金及保荐费25,000,000.00元后，主承销商浙商证券有限责任公司于2011年 9月7日汇入本公司募集资金专户，另扣减其他发行费用2,137,796.00元后，本公司募集资 金净额为1,261,254,486.10元。上述募集资金业经中汇会计师事务所审验，并于2011年9 月8日出具了中汇会验[2011]2296号《验资报告》。 2．以前年度已使用金额 (1)2010年度非公开发行募集资金 本公司2010年度非公开发行募集资金用于年产6万吨新型功能性BOPET包装薄膜建设项 目、年产1.2万吨生态型食品用复合膜技改项目，非公开发行募集资金实际可使用金额为 650,299,999.10元，以前年度已全部投入使用。 (2)2011年度非公开发行募集资金 本公司2011年度非公开发行募集资金用于年产6,000万平方米锂电池离子隔离膜项目、 年产50,000吨光学膜新材料建设项目及年产8,000吨耐高温超薄电容膜项目，非公开发行募 集资金实际可使用金额为1,261,254,486.10元，以前年度已使用金额752,286,403.40元，补 充流动资金500,000,000.00元。 3．本年度使用金额及当前余额 (1)2010年度非公开发行募集资金 2010年度非公开发行募集资金以前年度已全部投入使用，2014年本公司无直接投入募集 资金投资项目情况，各项目已投入情况详见本报告“三、本年度募集资金的实际使用情况”之 说明。 截至2014年12月31日，2010年度非公开发行募集资金已经全部投入使用。累计银行存 款利息收入265.37万元，其中已投入募集资金项目217.52万元，募集资金存储专户实际余额 47.85万元。 (2)2011年度非公开发行募集资金 ①直接投入募集资金投资项目情况 2014年本公司直接投入募集资金投资项目的募集资金3,400.41万元，各项目的投入情况 详见本报告“三、本年度募集资金的实际使用情况”之说明。 ②暂时补充流动资金情况 本公司于2013年6月5日召开了第五届董事会第七次会议，审议通过了《关于公司继续 使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，并由2013年6月21日召开的2013年第一 次临时股东大会审议表决通过，公司利用闲置募集资金50,000.00万元暂时补充流动资金，期 限自股东大会作出决议之日起，不超过12个月，该项补充流动资金行为不存在变相改变募集 资金用途的情形。截止2014年6月20日，公司已将上述用以暂时补充流动资金的50,000.00 万元全部归还至募集资金专户。 本公司于2014年6月9日召开了第五届董事会第二十四次会议，审议通过了《关于公司 继续使用部分闲置募集资金临时性补充流动资金的议案》，并由2014年6月26日召开的2014 年第二次临时股东大会审议表决通过，公司利用闲置募集资金50,000.00万元暂时补充流动资 金，期限自股东大会作出决议之日起，不超过12个月。截止2014年12月31日，公司实际使 用募集资金48,000.00万元临时性补充流动资金。 截至2014年12月31日，2011年度非公开发行募集资金已投入项目78,629.05万元、临 时性补充流动资金48,000.00万元，募集资金已全部投入使用；累计银行存款利息收入677.47 万元，其中已投入使用503.60万元，募集资金存储专户实际余额173.87万元。 二、募集资金管理情况 (一) 募集资金在各银行账户的存储情况 为规范募集资金的管理和使用，保护投资者利益，本公司根据《公司法》、《证券法》和 《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、法规的规定和要求，结合本公司的实际情况，制定 了《浙江大东南股份有限公司募集资金管理制度》(以下简称《管理制度》)。《管理制度》已 经本公司2007年1月11日第三届董事会第二次会议和2007年2月4日2006年度股东大会审议通 过，并经2013年4月21日第五届董事会第八次会议和2013年5月13日2012年年度股东大会修订完 善。根据《管理制度》规定，本公司对募集资金采用专户存储制度，以便于募集资金的管理和 使用以及对其使用情况进行监督，保证专款专用。 1. 2010年度非公开发行募集资金 募集资金到账后，本公司董事会为本次募集资金批准开设了中国农业银行股份有限公司诸 暨市支行、中国工商银行股份有限公司诸暨市支行、中国平安银行股份有限公司杭州萧山支行 三个专项账户，其中：中国农业银行股份有限公司诸暨市支行存款账户为 19-530101040018256，中国工商银行股份有限公司诸暨市支行存款账户为 1211024029245223173，中国平安银行股份有限公司杭州萧山支行存款账户为 11011069480401。其中：中国农业银行股份有限公司诸暨市支行和中国工商银行股份有限公司 诸暨市支行开户单位为浙江大东南股份有限公司，中国平安银行股份有限公司杭州萧山支行开 户单位为杭州大东南绿海包装有限公司。中国工商银行股份有限公司诸暨市支行募集资金专户 (账号1211024029245223173)因资金已全部投入使用，该账户已于2011年2月销户。 截至2014年12月31日止，募集资金存储情况如下： 开户银行 银行账号 账户类别 存储余额 中国农业银行股份有限公司诸暨市支行 19-530101040018256 募集资金专户 461,101.67 中国平安银行股份有限公司杭州萧山支行 11011069480401 募集资金专户 17,401.79 合 计 478,503.46 2. 2011年度非公开发行募集资金 募集资金到账后，本公司董事会为本次募集资金批准开设了中国农业银行股份有限公司诸 暨市支行、中国平安银行股份有限公司杭州萧山支行、中信银行股份有限公司杭州分行、杭州 银行股份有限公司科技支行四个专项账户，其中：中国农业银行股份有限公司诸暨市支行存款 账户为19-530101040020997，中国平安银行股份有限公司杭州萧山支行存款账户为 11000609665206，中信银行股份有限公司杭州分行存款账户为7331010182100052695，杭州银 行股份有限公司科技支行存款账户为77818100140006。其中：中国农业银行股份有限公司诸暨 市支行、中国平安银行股份有限公司杭州萧山支行和中信银行股份有限公司杭州分行开户单位 为浙江大东南股份有限公司，杭州银行股份有限公司科技支行开户单位为宁波绿海电子材料有 限公司。 由于原年产12,000万平方米太阳能电池封装材料项目(2012年已变更为年产50,000吨光学 膜新材料建设项目)的实施主体变更为杭州大东南绿海包装有限公司，公司注销了原在中国平 安银行股份有限公司杭州萧山支行开立的账号为11000609665206的募集资金专户及在中信银 行股份有限公司杭州分行开立的账号为7331010182100052695的募集资金专户，重新由杭州大 东南绿海包装有限公司在中国平安银行股份有限公司杭州萧山支行开立了账号为 11011069480403的募集资金专户，在中信银行股份有限公司杭州分行设立账号为 7331010182100054959的募集资金专户，并将原募集资金余额分别存入新设立的专用账户。 截至2014年12月31日止，募集资金存储情况如下： 开户银行 银行账号 账户类别 存储余额 中国农业银行股份有限公司诸暨市支行 19-530101040020997 募集资金专户 323,570.79 中国平安银行股份有限公司杭州萧山支行 11011069480403 募集资金专户 943,517.48 中信银行股份有限公司杭州分行 7331010182100054959 募集资金专户 462,823.24 杭州银行股份有限公司科技支行 77818100140006 募集资金专户 8,746.74 合 计 1,738,658.25 (二) 募集资金三方监管协议的签订和履行情况 1. 2010年度非公开发行募集资金 2010年6月3日，本公司与保荐人浙商证券有限责任公司、中国农业银行股份有限公司诸暨 市支行、中国工商银行股份有限公司诸暨市支行签订了《募集资金三方监管协议》；2010年6 月3日，本公司与保荐人浙商证券有限责任公司、中国平安银行股份有限公司杭州萧山支行以 及实施募集资金项目的子公司杭州大东南绿海包装有限公司签订了《募集资金四方监管协议》。 上述募集资金监管协议与深圳证券交易所所规定的三方监管协议范本不存在重大差异。本公司 严格按照募集资金监管协议的规定使用募集资金。 2. 2011年度非公开发行募集资金 2011年9月19日，本公司与保荐人浙商证券有限责任公司、中国农业银行股份有限公司诸 暨市支行、中国平安银行股份有限公司杭州萧山支行、中信银行股份有限公司杭州分行签订了 《募集资金三方监管协议》；2011年9月19日，本公司与保荐人浙商证券有限责任公司、杭州 银行股份有限公司科技支行以及实施募集资金项目的子公司宁波绿海电子材料有限公司签订 了《募集资金四方监管协议》。上述募集资金监管协议与深圳证券交易所所规定的三方监管协 议范本不存在重大差异。本公司严格按照募集资金监管协议的规定使用募集资金。 由于2011年度非公开发行募集资金中部分募投项目实施主体及募集资金存储专户的变 更，本公司2011年9月19日与保荐人浙商证券有限责任公司、中国平安发展银行股份有限公 司杭州萧山支行、中信银行股份有限公司杭州分行签订的《募集资金三方监管协议》终止。2012 年6月7日，本公司与实施募集资金项目的子公司杭州大东南绿海包装有限公司、保荐人浙商 证券有限责任公司、中国平安银行股份有限公司杭州萧山支行、中信银行股份有限公司杭州分 行签订了《募集资金四方监管协议》。上述募集资金监管协议与深圳证券交易所所规定的监管 协议范本不存在重大差异。本公司严格按照募集资金监管协议的规定使用募集资金。 三、本年度募集资金的实际使用情况 (一) 募集资金实际使用情况 2014年度《募集资金使用情况对照表(2010年度非公开发行)》详见本报告附件1。 2014年度《募集资金使用情况对照表(2011年度非公开发行)》详见本报告附件2。 (二) 募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明 募集资金投资项目不存在无法单独核算效益的情况。 四、变更募集资金投资项目的资金使用情况 2014年度无变更募集资金投资项目的资金使用情况。 五、募集资金使用及披露中存在的问题 本公司募集资金不存在未按规定使用以及相关信息未及时、真实、准确、完整披露的情况。 附件：1. 募集资金使用情况对照表(2010年度非公开发行) 2. 募集资金使用情况对照表(2011年度非公开发行) 浙江大东南股份有限公司董事会 2015年4月26日 附件1 募集资金使用情况对照表(2010年度非公开发行) 2014年度 编制单位：浙江大东南股份有限公司 单位：人民币万元 募集资金总额 65,030.00 本年度投入募集资金总额 - 变更用途的募集资金总额 - 已累计投入募集资金总额 65,247.52 变更用途的募集资金总额比例 - 承诺投资 项目 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投资 总额(1) 本年度 投入金额 截至期末 累计投入金额 (2) 截至期末投入进度(%) (3)＝(2)/(1) 项目达到预定 可使用状态日 期 本年度实 现的效益 是否达 到预计 效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 募投项目： 年产6万吨新型功能性BOPET包 装薄膜建设项目 否 51,380.00 51,380.00 - 51,587.94 100.40 2014.4.30 -2,128.68 [注1] 否 年产1.2 万吨生态型食品用 (BOPP/PP)复合膜技改项目 否 13,650.00 13,650.00 - 13,659.58 100.07 2011.12.28 -523.95 [注2] 否 合计 65,030.00 65,030.00 - 65,247.52 － － － － － 未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) [注1][注2] 项目可行性发生重大变化的情况说明 无 超募资金的金额、用途及使用进展情况 无 募集资金投资项目实施地点变更情况 无 募集资金投资项目实施方式调整情况 无 募集资金投资项目先期投入及置换情况 无 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 无 尚未使用的募集资金用途及去向 无 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无 [注1]根据2009年7月25日浙江大东南股份有限公司董事会制定的《非公开发行股票预案》，年产6万吨新型功能性BOPET包装薄膜建设项目建成后，新增年销售收入81,000 万元，新增年净利润5,311万元，投产第一年产能达到设计能力的80%，即投产第一年预计实现净利润4,248.8万元。该项目2014年4月底已达到预定可使用状态，本年度 实际投产8个月，项目发生亏损2,128.68万元，未达到预计效益。未达到预计效益的原因如下：(1)原制定投资计划时BOPET膜行情较好，产品售价约13500元/吨，后由于 行业整体产能过剩、同质化竞争加剧等原因，利润空间压缩严重，BOPET膜价格持续下滑，2014年平均售价仅为8200元/吨。 [注2]根据2009年7月25日浙江大东南股份有限公司董事会制定的《非公开发行股票预案》，年产1.2 万吨生态型食品用(BOPP/PP)复合膜技改项目建成后，新增年销售收 入30,000 万元，新增年净利润1,145 万元，投产第一年产能达到设计能力的80%，即投产第一年预计实现净利润916万元。该项目2011年底已达到预定可使用状态，2012 年该项目实现净利润5.59万元，2013年该项目发生亏损1,267.34万元，2014年该项目发生亏损523.95万元，累计亏损1,785.70元，未达到预计效益。 未达到预计效益 的原因如下：(1)产品单价持续走低，2009年预案制定时产品单价为25000元/吨，2012年平均单价为12150元/吨，2013年平均单价为11780元/吨，2014年平均单价为12059.43 元/吨，累计下滑幅度51.76%；(2)由于产品价格低落接近成本，企业并未将产能全部释放，造成本年产销量较小。 附件2 募集资金使用情况对照表(2011年度非公开发行) 2014年度 编制单位：浙江大东南股份有限公司 单位：人民币万元 募集资金总额 126,125.45 本年度投入募集资金总额 3,400.41 变更用途的募集资金总额 - 已累计投入募集资金总额 78,629.05 变更用途的募集资金总额比例 - 承诺投资 项目 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金承 诺投资总额 调整后投资总 额(1) 本年度 投入金额 截至期末 累计投入金额 (2) 截至期末投入进度(%) (3)＝(2)/(1) 项目达到预 定可使用状 态日期 本年度实 现的效益 是否达 到预计 效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 募投项目： 年产6,000万平方米锂 电池离子隔离膜项目 否 36,643.00 36,643.00 140.65 13,799.50 37.66 2015年6月 30日 [注1] [注1] 否 年产50,000吨光学膜新 材料建设项目 否 60,562.00 60,562.00 2,166.03 36,953.82 61.02 [注2] [注2] [注2] 否 年产8,000吨耐高温超 薄电容膜项目 否 28,923.58 28,923.58 1,093.73 27,875.73 96.38 [注3] [注3] [注3] 否 合计 126,128.58 126,128.58 3,400.41 78,629.05 － － － － － 未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) [注1][注2][注3] 项目可行性发生重大变化的情况说明 无 超募资金的金额、用途及使用进展情况 无 募集资金投资项目实施地点变更情况 无 募集资金投资项目实施方式调整情况 无 募集资金投资项目先期投入及置换情况 无 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 本公司于2014年6月9日召开了第五届董事会第二十四次会议，审议通过了《关于公司继续使用部分闲置募集 资金临时性补充流动资金的议案》，并由2014年6月26日召开的2014年第二次临时股东大会审议表决通过， 公司利用闲置募集资金50,000.00万元暂时补充流动资金，期限自股东大会作出决议之日起，不超过12个月。 截止2014年12月31日，本公司实际使用募集资金48,000.00万元临时性补充流动资金。 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 无 尚未使用的募集资金用途及去向 无 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无 [注1]年产6,000万平方米锂电池离子隔离膜项目正处于建设期，尚未实现效益。 [注2]年产50,000吨光学膜新材料建设项目包括两条生产线，其中一条生产线预计2015年12月31日达到预定可使用状态，另一条生产线预计2016年6月30日达到预定 可使用状态。项目正处于建设期，尚未实现效益。 [注3]年产8,000吨耐高温超薄电容膜项目共两条生产线，其中一条生产线于2014年5月投产，达到预定可使用状态；另一条生产线尚处于建设期，预计达到预定可使用状 态日期为2015年6月30日。根据2011年5月16日浙江大东南股份有限公司董事会制定的《非公开发行股票预案》，年产8,000吨耐高温超薄电容膜项目建成后，新增年 销售收入30,400万元，新增年净利润4,896万元，其中第一年产能达到80%，即预计第一年新增收入24,320万元，新增净利润3,916.8万元。年产8,000吨耐高温超薄电 容膜项目共两条生产线，其中一条生产线于2014年5月投产，本年该生产线投产后发生亏损110万元，未达到预计效益。未达到预计效益的原因如下：(1)产品单价持续走 低，2011年预案制定时产品单价为34100元/吨，至2014年产品售价已降至22600元/吨，下滑幅度约34%；(2)由于产品价格不理想，投产后企业并未将产能全部释放，造 成本年产销量较小。 中财网
 |