[公告]银轮股份：募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
浙江银轮机械股份有限公司 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 2014年度 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 信会师报字[2015]第610312号 浙江银轮机械股份有限公司全体股东： 我们鉴证了后附的浙江银轮机械股份有限公司（以下简称“贵公 司”）董事会编制的2014年度《关于公司募集资金存放与实际使用情 况的专项报告》。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他 目的。我们同意将本鉴证报告作为贵公司年度报告的必备文件，随同 其他文件一起报送并对外披露。 二、董事会的责任 贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照 《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指 引编制《关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告》，并保证其 内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 三、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对贵公司董事会编制的 上述报告独立地提出鉴证结论。 四、工作概述 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财 务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则 要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错 报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我 们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合 理的基础。 五、鉴证结论 我们认为，贵公司董事会编制的2014年度《关于公司募集资金存 放与使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所中小企业板上市公 司规范运作指引》及相关格式指引的规定，如实反映了贵公司募集资 金2014年度实际存放与使用情况。 立信会计师事务所 中国注册会计师：郭宪明 （特殊普通合伙） 中国注册会计师：程洪 中国注册会计师：陈磊 中国·上海二O一五年四月二十七日 浙江银轮机械股份有限公司 关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告 根据《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定， 本公司将2014年度募集资金存放与实际使用情况专项说明如下： 一、 募集资金基本情况 (一) 实际募集资金金额、资金到账时间 经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]1654号文核准，浙江银轮机械股份有限 公司（以下简称“本公司”或“公司”）于2011年10月31日由主承销商（保荐机构） 光大证券股份有限公司采用全部向社会非公开发行人民币普通股（A股）2,900万股。 每股发行价为人民币16.31元，共募集资金人民币472,990,000.00元，扣除发行费用 14,500,000.00元后，于2011年10月31日存入本公司募集资金专用账户 458,490,000.00元；另扣减其余发行费用3,820,000.00元后，实际募集资金净额为 454,670,000.00元。 上述资金到位情况业经立信会计师事务所有限公司验证，并由其出具信会师报字[2011]第 13588号验资报告。 (二) 以前年度使用金额、本年度使用金额及当前余额 公司以前年度已使用金额224,045,107.59元，本年度使用金额123,680,268.07元，截止2014 年末剩余金额为124,226,329.06元。 截止2014年12月31日，本公司本年度募集资金使用情况如下： 项目 金额（人民币元） 2013年12月31日募集资金专户余额 240,003,642.08 减：2014年度使用 123,680,268.07 加：信用证保证金转回 610,000.00 加：2014年度存款利息收入减支付银行手续费 7,292,955.05 减：完结项目节余资金结转至其他账户 0.00 减：暂时闲置募集资金补充流动资金 0.00 2014年12月31日募集资金专户余额 124,226,329.06 二、 募集资金存放和管理情况 (一) 募集资金管理情况 根据本公司的募集资金使用管理制度，所有募集资金项目投资的支出，在募集资金 使用计划或本公司预算范围内，必须严格按照公司资金管理制度履行资金使用审批 手续，由公司负责募集资金项目的部门根据募集资金投资项目的具体实施进度编制 计划书，在董事会授权范围内，经主管经理签字后报财务部，由财务部审核后，逐 级由项目负责人、财务负责人及总经理签字后予以付款；凡超过董事会授权范围的， 须报股东大会审批。财务部门定期对募集资金使用情况进行检查，募集资金使用情 况由本公司审计部门进行日常监督，并将检查情况报告董事会审计委员会。 (二) 募集资金专户存储情况 为规范募集资金管理，保护中小投资者的权益，根据有关法律法规及深圳证券交易 所《中小企业板上市公司规范运作指引》的规定，公司分别在中国工商银行股份有 限公司天台支行、中国建设银行股份有限公司天台支行和浙江天台农村合作银行银 安支行开设募集资金专项账户（以下简称“专户”），子公司山东银轮热交换系统有限 公司（以下简称山东银轮）在中国工商银行股份有限公司天台支行开设募集资金专 项账户。这四个专户仅用于公司募投项目募集资金的存储和使用，不得用作其他用 途。公司连同国泰君安证券股份有限公司分别与中国工商银行股份有限公司天台支 行、中国建设银行股份有限公司天台支行和浙江天台农村合作银行银安支行签订了 《募集资金三方监管协议》，本公司、子公司山东银轮、保荐机构国泰君安证券股份 有限公司与中国工商银行股份有限公司天台支行签订了《募集资金四方监管协议》。 截止2014年12 月31 日，募集资金存放具体情况如下： 开户银行 银行账号 账户状态 金额 中国建设银行股份有限公司天台支行 33001667335059000860 正常 30,776,896.53 其中：定期存款 正常 25,884,257.66 浙江天台农村合作银行银安支行 201000087095784 正常 4,235,701.68 浙江天台农村合作银行银安支行（定期存款） 203000019579560 正常 20,000,000.00 浙江天台农村合作银行银安支行（定期存款） 203000019579398 正常 中国工商银行股份有限公司天台支行 1207061129201148807 正常 4,979.79 中国工商银行股份有限公司天台支行（定期存款） 1207061114200003685 正常 23,890,000.00 中国工商银行股份有限公司天台支行 1207061129201148780 正常 45,318,751.06 中国工商银行股份有限公司天台支行（定期存款） 1207061114200006542 正常 合计 124,226,329.06 注：期末募集资金专户余额中含定期存款69,774,257.66元。 三、本年度募集资金的实际使用情况 (一) 募集资金使用情况对照表 募集资金使用情况对照表详见本报告附表。 (二) 募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况 募集资金投资项目不存在无法单独核算效益的情况。 (三) 募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况 公司2014年度未有变更募集资金投资项目的情况。 (四) 募投项目先期投入及置换情况 公司2014年度未有募集资金置换的情况。 (五) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 公司2014年度未有用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。 (六) 节余募集资金使用情况 公司“年产6万套商用车冷却模块及年产4万套工程机械冷却模块生产建设项目”、 “年产1万套SCR系统及年产8万套SCR转化器生产建设项目”和“山东生产基地建 设项目”2014年度已投入完成，募集资金尚未全部使用系部分工程、设备款分期支 付，项目承诺投入金额与截止至2014年12月31日实际使用资金差异见募集资金使 用情况对照表。 (七) 超募资金使用情况 公司不存在超募的情况。 (八) 尚未使用的募集资金用途和去向 设立专门存放资金的募集资金专户用于存放募集资金，其中69,774,257.66元存于定 期存款账户。 (九) 募集资金使用的其他情况 公司于2014年7月向山东银轮热交换系统有限公司增资7,457万元，全部用于增加 注册资本。截止2013年12月31日，山东银轮注册资本为9,000万元，总资产为 18,000.85万元，净资产总额为15,190.48万元。增资后山东银轮注册资本增加至 16,547万元。 本次使用募集资金对全资子公司山东银轮增资的行为符合公司发展需要，与公司《非 公开发行股票预案》披露的募集资金实施方式和实施主体一致，不存在变相改变募 集资金投向和损害投资者合法利益的情形。本次增资不构成重大资产重组，也不构 成关联交易。 四、 变更募投项目的资金使用情况 公司2014年度不存在变更募集资金投资项目的情况。 五、 募集资金使用及披露中存在的问题 本公司已披露了募集资金使用情况的相关信息，不存在募集资金管理违规的情形。 六、 专项报告的批准报出 本专项报告经公司董事会于2015年4月27日批准报出。 附表：募集资金使用情况对照表 浙江银轮机械股份有限公司 董事会 2015年4月27日 附表： 募集资金使用情况对照表 2014年度 编制单位：浙江银轮机械股份有限公司单位：人民币万元 募集资金总额 45,467.00 本年度投入募 集资金总额 12,368.03 报告期内变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募 集资金总额 34,772.53 承诺投资项目和超募资金投向 是否已变更 项目（含部 分变更） 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额(1) 本年度投 入金额 截至期末累计投 入金额(2) 实际投资金额与募集 后承诺投资金额的差 额（注1） 截至期末投入 进度（%） (3)＝(2)/(1) 项目达到预定可 使用状态日期 本年度实现 的效益 是否达到预 计效益 项目可行性是否发 生重大变化 承诺投资项目 年产6万套商用车冷却模块及年 产4万套工程机械冷却模块生产 建设项目 否 12,800.00 11,920.00 4,180.54 9,254.49 2,665.51 77.64 2014年6月 800.32 注2 否 年产1万套SCR系统及年产8万 套SCR转化器生产建设项目 否 10,950.00 10,000.00 1,442.06 7,821.41 2,178.59 78.21 2014年6月 173.16 注2 否 山东生产基地建设项目 否 25,100.00 23,547.00 6,745.43 17,696.63 5,850.37 75.15 2014年10月 -68.24 注2 否 承诺投资项目小计 48,850.00 45,467.00 12,368.03 34,772.53 10,694.47 超募资金投向 归还银行贷款（如有） 补充流动资金（如有） 超募资金投向小计 合计 48,850.00 45,467.00 12,368.03 34,772.53 10,694.47 未达到计划进度或预计收益的情 况和原因（分具体项目） 实际投资金额与募集后承诺投资金额的差异原因见注1，是否达到预计效益见注2，山东基地尚未取得效益见注3 项目可行性发生重大变化的情况 说明 无 超募资金的金额、用途及使用进 展情况 无 募集资金投资项目实施地点变更 情况 无 募集资金投资项目实施方式调整 情况 无 募集资金投资项目先期投入及置 换情况 无 用闲置募集资金暂时补充流动资 金情况 无 项目实施出现募集资金结余的金 额及原因 无 尚未使用的募集资金用途及去向 专项存款账户 募集资金使用及披露中存在的问 题或其他情况 本期由工商银行募资专户1207061129201148807向工商银行天台支行募资专用账户1207061129201148780划转75,470,000.00元系股份向山东银轮增资款。 注1：截止2014年12月31日，“年产6万套商用车冷却模块及年产4万套工程机械冷却模块生产建设项目”、“年产1万套SCR系统及年产8万套SCR转化器生产建设项目” 及“山东生产基地建设项目”已投入完成，但仍有部分款项因涉及分期支付尚未支付完成； 注2：预计效益为项目完全达产后的效益，截止2014年12月31日，项目尚未完全达产。 中财网
 |