[公告]步 步 高：关于公司资金风险状况的专项审核报告
关于步步高商业连锁股份有限公司 资金风险状况的专项审核报告 天健湘审〔2015〕269号 中国证券监督管理委员会湖南监管局： 我们接受委托，按照中国注册会计师审计准则的规定审计了步步高商业连锁 股份有限公司（以下简称步步高公司）2014年度的财务报表，包括2014年12 月31日的合并及母公司资产负债表，2014年度的合并及母公司利润表、合并 及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注，并 于2015年4月24日出具了标准无保留审计意见的《审计报告》（天健审〔2015〕 2- 号）。 根据贵局《关于加强上市公司资金风险审计和协作监管的通知》（湘证监 函[2004]80号）的规定，我们对步步高公司2014年度资金风险状况进行了专 项审核。现报告如下： 一、银行借款情况 步步高公司2014年度借款情况如下： 单位：人民币万元 序 号 贷款银行 期初余额 本期增加额 本期归还额 期末余额 借款条件 1 中国建设银行股份有 限公司湘潭市分行 20,000.00 30,000.00 20,000.00 30,000.00 抵押 2 中国工商银行股份有 限公司湘潭湘江支行 24,970.00 54,900.00 29,970.00 49,900.00 信用 抵押 3 中国民生银行股份有 限公司湘潭支行 20,000.00 30,000.00 20,000.00 30,000.00 抵押 4 兴业银行股份有限公 司长沙蔡锷路支行 5,800.00 5,800.00 保证 5 中国银行股份有限公 司湘潭分行 13,000.00 13,000.00 抵押 6 交通银行长沙车站南 路支行 15,000.00 15,000.00 保证 7 北京银行长沙候家塘 支行 3,000.00 3,000.00 保证 合 计 64,970.00 151,700.00 69,970.00 146,700.00 二、对外担保情况 步步高公司2014年度未向关联方及其他单位提供担保，累计对外担保金 额为零。 三、票据贴现情况 步步高公司2014年度末无未到期已贴现票据。 四、资产抵押、质押情况 步步高公司将位于湘潭市雨湖区车站路28号的房屋建筑物及土地使用权 抵押给中国工商银行股份有限公司湘潭湘江支行，房屋建筑物面积共 17,030.69平方米、土地使用权面积3,822.90平方米，抵押期限为2014年4 月11日至2019年4月10日，取得人民币20,000.00万元的最高贷款额度， 步步高公司期末在该行的抵押借款余额为19,900.00万元； 步步高公司将位于湘潭市岳塘区建设路街道建设南路102号步步高广场 的房屋建筑物、步步高公司母公司的所有存货收益权抵押给中国建设银行股 份有限公司湘潭市分行，房屋建筑物面积共127,148.84平方米，抵押期限为 2011年11月20日至2017年11月20日，取得人民币90,500.00万元的最高 贷款额度，步步高公司期末在该行的实际抵押借款余额为30,000.00万元； 步步高公司将位于益阳市赫山区金银山办事处竹山社区的房屋建筑物及 益阳市康富中路1号的土地使用权抵押给中国民生银行股份有限公司湘潭支 行，房屋建筑物面积共9,335.58平方米、土地使用权面积3,072.40平方米， 抵押期限为2014年9月29日至2017年09月29日，取得人民币20,000.00 万元的最高贷款额度,步步高公司期末在该行的实际抵押借款余额为 20,000.00万元； 步步高公司将位于娄底市娄星区长青中街42号的房屋建筑物及土地使用 权抵押给中国民生银行股份有限公司湘潭支行，房屋建筑物面积共20,555.33 平方米、土地使用权面积5,467.45平方米，抵押期限为2014年9月29日至 2017年09月29日，取得人民币10,000.00万元的最高贷款额度，步步高公 司期末在该行的实际抵押借款余额为10,000.00万元。 步步高公司将位于武冈市乐洋路东门旺角综合楼的房屋建筑物及土地使 用权抵押给中国银行股份有限公司湘潭分行，房屋建筑物面积共22,102.78 平方米、土地使用权面积为4,022.67平方米，抵押期限为2014年1月1日 至2018年12月31日，取得人民币22,000.00万元的最高贷款额度，步步高 公司期末在该行的实际抵押借款余额为13,000.00万元。 截至2014年12月31日，步步高公司应付票据（银行承兑汇票）余额为 42,821.78万元，步步高公司存入中国建设银行股份有限公司湘潭市分行保证 金余额为4,554.17万元，存入上海浦发发展银行股份有限公司湘潭分行保证 金余额为595.39万元，存入中国民生银行股份有限公司湘潭支行保证金余额 为1,796.97万元，存入兴业银行股份有限公司长沙蔡锷路支行保证金余额为 1,200.00万元，存入华融湘江银行股份有限公司湘潭分行保证金余额为 1,600.00万元，存入招商银行股份有限公司湘潭雨湖支行保证金额余额为 367.24万元，存入中国银行股份有限公司湘潭分行保证金余额为452.00万元， 保证金额余额共计10,565.76万元。 在审核过程中，我们未发现步步高公司存在账外借款体外循环、重大对 外担保未如实披露的情况。 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：李剑 中国·杭州 中国注册会计师：赵娇 二〇一五年四月二十七日 中财网
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