[公告]轴研科技：募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 信会师报字[2015]第210759号 洛阳轴研科技股份有限公司全体股东： 我们鉴证了后附的洛阳轴研科技股份有限公司（以下简称“贵公 司”）董事会编制的2014年度《关于公司募集资金存放与实际使用情 况的专项报告》。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他 目的。我们同意将本鉴证报告作为贵公司年度报告的必备文件，随同 其他文件一起报送并对外披露。 二、董事会的责任 贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照 《深圳证券交易所上市公司募集资金管理规定》及相关格式指引编制 《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》，并保证其内 容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 三、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对贵公司董事会编制的上 述报告独立地提出鉴证结论。 四、工作概述 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财 务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则 要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错 报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我 们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合 理的基础。 五、鉴证结论 我们认为，贵公司董事会编制的2014年度《关于公司募集资金存 放与实际使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所上市公司募集 资金管理规定》及相关格式指引的规定，如实反映了贵公司募集资金 2014年度实际存放与使用情况。 立信会计师事务所 中国注册会计师：吴雪 （特殊普通合伙） 中国注册会计师：赵立卿 中 国·上海 二O一五年四月二十七日 洛阳轴研科技股份有限公司 2014年度募集资金存放与使用情况专项报告 一、 募集资金基本情况 （一）2012年配股募集资金 经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]110号文核准，并经深圳证券交易所同意，本 公司于2012年3月成功向原股东配普通股（A 股）股票31,212,174股，每股面值 1 元，配 股价格为12.50元/股。本次共募集资金390,152,175.00元，扣除发行费用24,801,212.17元， 募集资金净额365,350,962.83元。截至2012年3月13日，本公司上述发行募集的资金已全部 到位，业经北京兴华会计师事务所有限公司以“[2012]京会兴验字第07010036号”验资报告验 证确认。 2012年4月18日，公司第四届董事会第五次会议审议通过了《关于用募集资金置换前期 投入的议案》，同意使用募集资金110,125,921.87元置换募投项目前期投入。 截至2014年12月31日，公司对该次募集资金项目累计投入340,737,856.11元，其中： 本年度使用募集资金38,861,414.09元。截至2014年12月31日，募集资金余额为人民币 26,200,220.68元，与尚未使用募集资金余额的差异1,587,113.96元，系募集资金专户累计利息 收入扣除手续费后的净额。 （二）2014年配股募集资金 经中国证券监督管理委员会证监许可[2014]555号文核准，公司于2014年8月成功向原股 东配普通股（A股）股票61,961,622股，每股面值1元，配股价格为4.05元/股。本次共募集 资金250,944,569.10元，扣除发行费用15,126,847.19元，募集资金净额235,817,721.91元。截 至2014年8月20日，公司上述发行募集的资金已全部到位，业经大华会计师事务所（特殊普 通合伙）以“大华验字[2014]第000327号”验资报告验证确认。 2014年9月29日，公司第五届董事会2014年第六次临时会议审议通过了《关于用募集 资金置换前期投入的议案》，同意使用募集资金62,306,331.79元置换募投项目前期投入。 2014年11月18日，经公司2014年第四次临时股东大会审议通过，同意公司使用2014 年配股募集资金中的5,000.00万元闲置资金暂时补充流动资金，使用期限自2014年11月18 日召开的2014年第四次临时股东大会审议通过之日起不超过12个月。 截至2014年12月31日，公司对该次募集资金项目累计投入172,048,013.70元，其中： 本年度使用募集资金172,048,013.70元。截至2014年12月31日，募集资金余额为人民币 13,848,380.19元，与尚未使用募集资金余额的差异50,078,671.98元，系暂时补充流动资金 5,000.00万元以及募集资金专户累计利息收入后的净额。 二、 募集资金的管理情况 为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《公司法》、《证券法》、 《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《洛阳轴研科技股 份有限公司募集资金使用管理制度》，该制度经公司董事会2008年第一次临时会议审议通过。 （一）2012年配股募集资金管理情况 2012年4月5日，公司同保荐机构国金证券股份有限公司及交通银行股份有限公司洛阳 高新技术开发区支行签订了《募集资金三方监管协议》，公司及公司全资子公司——洛阳轴承 研究所有限公司同保荐机构国金证券股份有限公司、中信银行股份有限公司洛阳分行签订了 《募集资金三方监管协议》。 2013年8月22日，因公司拟聘请德邦证券有限责任公司（以下简称“德邦证券”）作为公 司2013年公开发行股票（配股）的保荐机构，并拟委托德邦证券担任公司2012年公开发行股 票（配股）持续督导期间的保荐机构，公司解除与国金证券的保荐协议，同日，公司同新保荐 机构德邦证券有限责任公司及交通银行股份有限公司洛阳高新技术开发区支行签订了《募集资 金三方监管协议》，公司及公司全资子公司——洛阳轴承研究所有限公司同新保荐机构德邦证 券有限责任公司、中信银行股份有限公司洛阳分行签订了《募集资金三方监管协议》。 上述协议与三方监管协议范本不存在重大差异，且已得到切实履行。 截至2014年12月31日止，募集资金的存储情况列示如下： 金额单位：人民币元 银行名称 账号 初时存放金额 截止日余额 存储方式 交通银行洛阳高新技术开区支行 413069100018010051682 165,350,962.83 8,360.47 活期 中信银行洛阳分行营业部 7394110182600046251 200,000,000.00 6,191,860.21 活期 中信银行洛阳分行营业部 7394110184000062925 20,000,000.00 定期 合 计 365,350,962.83 26,200,220.68 —— （二）2014年配股募集资金管理情况 2014年9月9日，公司全资子公司阜阳轴研轴承有限公司与中国工商银行股份有限公司 洛阳长春支行以及保荐机构德邦证券有限责任公司签署了《募集资金三方监管协议》。 上述协议与三方监管协议范本不存在重大差异，且已得到切实履行。 截至2014年12月31日止，募集资金的存储情况列示如下： 金额单位：人民币元 银行名称 账号 初始存放金额 截止日余额 存储方式 中国工商银行洛阳长春支行 1705021229200021834 109,741,121.91 活期 中国工商银行洛阳长春支行 1705021219200077766 126,076,600.00 13,848,380.19 活期 合 计 235,817,721.91 13,848,380.19 注：1、存放于中国工商银行洛阳长春支行（账号1705021229200021834）的资金已经补充流动资金，该 账号已于2014年9月4日注销。 2、经公司第五届董事会第四次会议和2014年第四次临时股东大会审议通过，同意公司使用2014年配股 募集资金中的5,000.00万元闲置资金暂时补充流动资金，使用期限自2014年11月18日召开的2014年第四 次临时股东大会审议通过之日起不超过12个月。 三、 2014年度募集资金的使用情况 （一）2012年配股募集资金 2014年度募集资金使用情况如下： 募集资金使用情况表 金额单位：人民币元 募集资金总额 365,350,962.83 本年度投入募 集资金总额 38,861,414.09 报告期内变更用途的募集资金总额 0.00 累计变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募 集资金总额 340,737,856.11 累计变更用途的募集资金总额比例 0.00 承诺投资项目和超募资金 投向 是否已变 更项目（含 部分变更） 募集资金承诺投 资总额 调整后投资总 额(1) 本年度投入金 额 截至期末累计投 入金额(2) 截至期末投 资进度（%） (3)＝(2)/(1) 项目达到预 定可使用状 态日期 本年度实现 的效益 是否达到预 计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 1、大型数控机床电主轴 及精密轴承产业化 否 165,350,962.83 165,350,962.83 13,044,483.46 165,839,010.92 100.30 2013.12.31 5,144,609.99 不适用 否 2、精密型重型机械轴承 产业化二期 否 200,000,000.00 200,000,000.00 25,816,930.63 174,898,845.19 87.45 2014.12.31 不适用 不适用 否 合计 —— 365,350,962.83 365,350,962.83 38,861,414.09 340,737,856.11 93.26 —— 5,144,609.99 不适用 否 未达到计划进度或预计 收益的情况和原因（分具 体募投项目） 1、大型数控机床电主轴及精密轴承产业化项目因设备订购、交货延期等原因，未达到计划进度，原预计达到可使用状态日期为2013年6月30日， 调整为2013年12月31日， 目前已达到调整后进度。2014年支付金额为设备尾款。2、精密型重型机械轴承产业化二期项目因其产品市场持续 低迷，公司控制了投资进度，原预计达到可使用状态日期为2013年3月31日，调整为2014年12月31日。截止2014年12月31日，已基本完 成建设，剩余未使用资金为设备尾款及项目流动资金。 项目可行性发生重大变 化的情况说明 不适用 超募资金的金额、用途及 使用进展情况 不适用 募集资金投资项目实施 地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实施 方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先期 投入及置换情况 截至2012年4月18日，公司实际投入“大型数控机床电主轴及精密轴承产业化项目”的自筹资金为3,613.03万元，实际投入“精密型重型机械轴承 产业化项目”二期的自筹资金为7,399.56万元，经公司第四届董事会第五次会议审议，决定使用募集资金11,012.59万元置换募投项目前期投入。 用闲置募集资金暂时补 充流动资金情况 不适用 项目实施出现募集资金 结余的金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金用 途及去向 继续用于募集资金项目 募集资金使用及披露中 存在的问题或其他情况 不适用 （二）2014年配股募集资金 2014年度募集资金使用情况如下： 募集资金使用情况表 金额单位：人民币元 募集资金总额 235,817,721.91 本年度投入募 集资金总额 172,048,013.70 报告期内变更用途的募集资金总额 累计变更用途的募集资金总额 已累计投入募 集资金总额 172,048,013.70 累计变更用途的募集资金总额比例 承诺投资项目和超募资金 投向 是否已变 更项目（含 部分变更） 募集资金承诺投 资总额 调整后投资总 额(1) 本年度投入金 额 截至期末累计投 入金额(2) 截至期末投 资进度（%） (3)＝(2)/(1) 项目达到预 定可使用状 态日期 本年度实现 的效益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 1、年产50万套精密轴承 生产线建设项目 否 126,076,600.00 126,076,600.00 62,306,891.79 62,306,891.79 49.42 2015.12.31 不适用 不适用 否 2、补充流动资金 否 109,741,121.91 109,741,121.91 109,741,121.91 109,741,121.91 100.00 —— 不适用 不适用 否 合计 —— 235,817,721.91 235,817,721.91 172,048,013.70 172,048,013.70 72.96 —— 不适用 不适用 否 未达到计划进度或预计 收益的情况和原因（分具 体募投项目） 年产50万套精密轴承生产线建设项目因产品市场原因，公司控制了投资进度，原预计达到可使用状态日期为2014年12月31日，调整为2015年 12月31日。 项目可行性发生重大变 化的情况说明 不适用 超募资金的金额、用途及 使用进展情况 不适用 募集资金投资项目实施 地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实施 方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先期 投入及置换情况 截至2014年8月20日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目“年产50万套精密轴承生产线建设项目”实际投资额为人民币62,306,331.79 元，经公司第五届董事会2014年第六次临时会议审议，决定使用募集资金62,306,331.79元置换募投项目前期投入。 用闲置募集资金暂时补 充流动资金情况 2014年11月18日，经公司2014年第四次临时股东大会审议通过，同意公司使用2014年配股募集资金中的5,000.00万元闲置资金暂时补充流动 资金，使用期限自2014年11月18日召开的2014年第四次临时股东大会审议通过之日起不超过12个月。 项目实施出现募集资金 结余的金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金用 途及去向 继续用于募集资金项目 募集资金使用及披露中 存在的问题或其他情况 不适用 四、变更募集资金投资项目的资金使用情况 报告期内，不存在变更募集资金投资项目的资金使用情况。 五、募集资金使用及披露中存在的问题 1、公司及时、真实、准确、完整的披露募集资金使用相关信息； 2、募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。 洛阳轴研科技股份有限公司董事会 2015年4月27日 中财网
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