[一季报]中国银行：2015年第一季度报告
中国银行股份有限公司 2015年第一季度报告（全文） （中国会计准则） 中国银行股份有限公司 2015年第一季度报告正文 §1 重要提示 1.1 本行董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、 准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带 的法律责任。 1.2本行于 2015年 4月 29日召开董事会会议，审议通过了本行《 2015年第一季度 报告》。会议应出席董事 14名，实际亲自出席董事 13名。执行董事李早航先 生因其他工作安排未能出席会议。13名董事行使表决权。本行 6名监事列席了 本次会议。 1.3 本行 2015年第一季度财务报告未经审计。 1.4 本行董事长田国立、行长陈四清、主管财务会计工作副行长张金良及会计信息 部负责人张建游保证本季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 1 §2 公司基本情况 2.1 公司基本信息 A股 股票简称中国银行 股票代码 601988 上市证券交易所上海证券交易所 H股 股票简称中国银行 股份代号 3988 上市证券交易所香港联合交易所有限公司 境内优先股 第一期 股票简称中行优 1 股票代码 360002 第二期 股票简称中行优 2 股票代码 360010 挂牌证券交易所上海证券交易所 境外优先股 股票简称 BOC 2014 PREF 股份代号 4601 上市证券交易所香港联合交易所有限公司 董事会秘书范耀胜 联系地址中国北京市复兴门内大街 1号，100818 电话 (86)10-6659 2638 传真 (86)10-6659 4568 电子信箱 ir@bankofchina.com 2 2.2 主要会计数据及财务指标 2.2.1基于中国会计准则编制的主要会计数据及财务指标 单位：百万元人民币 (另有说明者除外 ) 项目本报告期末上年度末 本报告期末 比上年度末 增减 (%) 资产总计 16,019,205 15,251,382 5.03 归属于母公司所有者权益合计 1,227,509 1,140,859 7.60 每股净资产（人民币元） 3.83 3.70 3.46 项目 年初至 报告期末 上年同期 年初至报告期末 比上年同期 增减 (%) 营业收入 121,440 120,038 1.17 净利润 47,769 47,199 1.21 归属于母公司所有者的净利润 45,838 45,363 1.05 归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润 45,655 45,196 1.02 基本每股收益（人民币元） 0.16 0.16 -3.26 扣除非经常性损益后基本每股收益（人民币元） 0.16 0.16 -3.29 稀释每股收益（人民币元） 0.16 0.16 0.16 净资产收益率（ %，年率，加权平均） 16.93 19.14 下降2.21个 百分点 净资产收益率 （%，年率，加权平均，扣除非经常性损益后） 16.86 19.07 下降2.21个 百分点 经营活动产生的现金流量净额 400,165 410,653 -2.55 每股经营活动产生的现金流量净额（人民币元） 1.36 1.47 -7.53 3 非经常性损益项目列示如下： 单位：百万元人民币 项目年初至报告期末 固定资产处置损益 149 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 6 投资性房地产公允价值变动产生的损益 13 其他营业外收支 1 84 相应税项调整 (63) 少数股东损益 (6) 合计 183 注： 1、其他营业外收支是指发生的与经营业务活动无直接关系的各项收入和支出，包括出纳长款收入、 结算罚款收入、预计诉讼赔款、捐赠支出、行政罚没款项、出纳短款损失和非常损失等。 2、本集团因正常经营业务产生的持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债 的公允价值变动收益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益，未作为非经常性损益披露。 2.2.2 中国企业会计准则与国际财务报告准则合并会计报表差异说明 本集团按照中国企业会计准则编制的合并会计报表及按照国际财务报告准则编 制的合并会计报表中列示的 2015年和2014年1至3月的经营成果和于 2015年3月31日 及2014年12月31日的所有者权益并无差异。 4 2.3 普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况 2.3.1 2015年 3月 31日普通股股东总数： 1,442,021（其中包括 1,228,954名 A股 股东及 213,067名 H股股东） 2.3.2 2015年 3月 31日，本行前十名普通股股东持股情况 单位：股 序号普通股股东名称期末持股数量持股比例 持有有限售 条件股份总数 质押或冻结 的股份数量股东性质 股份 种类 1 中央汇金投资有限责任公司 189,179,033,607 64.26% -无国家 A股 2 香港中央结算（代理人）有限 公司 81,698,509,102 27.75% -未知境外法人 H股 3 The Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ Ltd. 520,357,200 0.18% -未知境外法人 H股 4 香港中央结算有限公司 248,744,614 0.08% -无境外法人 A股 5 周滇 244,582,137 0.08% -无 境内 自然人 A股 6 工银瑞信基金公司－工行－中 国工商银行股份有限公司 238,525,190 0.08% -无其他 A股 7 杨莉芳 214,375,410 0.07% -无 境内 自然人 A股 8 全国社保基金一零八组合 209,999,763 0.07% -无其他 A股 9 中国人寿保险股份有限公司分 红－个人分红－005L－ FH002沪 205,719,977 0.07% -无其他 A股 10 国泰君安证券股份有限公司 191,451,115 0.07% -无国有法人 A股 注： 1、报告期内，中央汇金投资有限责任公司持有本行股份无变化。 2、 H股股东持股情况根据 H股股份过户登记处设置的本行股东名册中所列的股份数目统计。 3、香港中央结算（代理人）有限公司是以代理人身份，代表截至 2015年 3月 31日止，在该公司开户登记 的所有机构和个人投资者持有本行 H股股份合计数，其中包括全国社会保障基金理事会所持股份。 4、香港中央结算有限公司是以名义持有人身份，受他人指定并代表他人持有股票的机构，其中包括香港及 海外投资者持有的沪股通股票。 5、本行未知上述普通股股东之间存在关联关系或一致行动关系。 5 2.4 优先股发行及上市情况 经中国银行业监督管理委员会（“银监会”）银监复 [2014]562号文和中国证券 监督管理委员会证监许可 [2014]990号文核准，本行于 2015年3月13日在境内市场非 公开发行第二期境内优先股，发行规模 280亿元人民币。经上海证券交易所上证函 [2015]377号文同意，第二期境内优先股于 2015年3月31日起在上海证券交易所综合 业务平台挂牌转让。 有关第二期境内优先股的发行条款，请见本行于上海证券交易所网站、香港交 易及结算所有限公司网站及本行网站发布的公告。 2.4.1 2015年 3月 31日优先股股东总数： 48（其中包括 47名境内优先股股东及 1 名境外优先股股东） 2.4.2 2015年 3月 31日，本行前十名优先股股东持股情况 单位：股 序号优先股股东名称期末持股数量持股比例 质押或冻结 的股份数量 优先股 股东性质 优先股 股份种类 1 美国纽约梅隆银行有限公司 399,400,000 39.96%未知境外法人境外优先股 2 中国移动通信集团公司 180,000,000 18.01%无国有法人境内优先股 3 中国烟草总公司 50,000,000 5.00%无国有法人境内优先股 4 中维地产股份有限公司 30,000,000 3.00%无国有法人境内优先股 5 中国烟草总公司云南省公司 22,000,000 2.20%无国有法人境内优先股 6 中国人寿保险股份有限公司 －分红－个人分红－ 005L－FH002沪 21,000,000 2.10%无其他境内优先股 7 中国双维投资有限公司 20,000,000 2.00%无国有法人境内优先股 8 全国社保基金三零四组合 20,000,000 2.00%无其他境内优先股 9 博时基金－工商银行－博时 －工行－灵活配置 5号特 定多个客户资产管理计划 20,000,000 2.00%无其他境内优先股 10 中国平安人寿保险股份有限 公司－自有资金 19,000,000 1.90%无 境内非 国有法人 境内优先股 注： 1、美国纽约梅隆银行有限公司以托管人身份，代表截至 2015年 3月 31日，在清算系统 Euroclear和 Clearstream中的所有投资者持有 399,400,000股境外优先股，占境外优先股总数的 100%。 2、中国烟草总公司云南省公司、中国双维投资有限公司均为中国烟草总公司全资子公司。中维地产股份有 限公司为中国双维投资有限公司子公司。 3、除上述情况外，本行未知上述股东之间存在关联关系或一致行动关系。 6 2.5 可转换公司债券 2.5.1可转换公司债券情况 根据《中国银行股份有限公司公开发行 A股可转换公司债券募集说明书》的约 定，本行A股可转换公司债券（“可转债”）的有条件赎回条款首次触发后，经中国 银监会批准，本行对 2015年3月6日（赎回登记日）收市后登记在册的可转债全部赎 回。赎回的可转债余额为人民币 25,822,000元，占本行已发行可转债总额人民币 400亿元的0.06%。自2015年3月13日起，本行可转债在上海证券交易所摘牌。 2.5.2 报告期内可转债变动情况 单位：人民币元 可转债名称本次变动前 本次变动增减 本次变动后 转股赎回回售其他 中国银行 A股可转换公司债券 14,846,250,000 14,820,428,000 25,822,000 --- 2.5.3报告期内可转债累计转股情况 报告期转股额（人民币元） 14,820,428,000 报告期转股数（股） 5,656,643,241 累计转股数（股） 15,240,628,510 累计转股数占转股前公司已发行股份总数 5.61% 7 §3 经营情况简要分析 2015年一季度，集团实现净利润 477.69亿元1，实现归属于母公司所有者的净利 润458.38亿元，同比分别增长 1.21%和1.05%。平均总资产回报率（ ROA）1.22%， 同比下降 0.08个百分点。净资产收益率（ ROE）16.93%，同比下降 2.21个百分点。 核心一级资本充足率为 10.87%，一级资本充足率为 11.85%，资本充足率为 14.13%2。 3.1 利润表主要项目分析 1、集团实现利息净收入 810.00亿元，同比增加 45.33亿元，增长 5.93%。净息 差2.22%，同比下降0.07个百分点。 2、集团实现非利息收入 404.40亿元，同比减少 31.31亿元，下降 7.19%。非利 息收入在营业收入中占比为 33.30%，同比下降 3.00个百分点。其中，手续费及佣金 净收入243.55亿元，同比减少46.15亿元，下降 15.93%。 3、集团业务及管理费 291.06亿元，同比减少 7.39亿元，下降 2.48%。成本收入 比（中国内地监管口径）23.97%，同比下降0.89个百分点。 4、集团资产减值损失 137.84亿元，同比减少 13.12亿元，下降 8.69%。集团不 良贷款总额1,167.77亿元，不良贷款率 1.33%，不良贷款拨备覆盖率167.05%。 3.2 主要资产负债项目分析 3月末，集团资产总额 160,192.05亿元，比上年末增加 7,678.23亿元，增长 5.03%。负债总额 147,471.63亿元，比上年末增加 6,792.09亿元，增长 4.83%。集团 贷存比（中国内地监管口径）为71.75%。 1、客户存款总额 115,559.78亿元，比上年末增加 6,707.55亿元，增长 6.16%。 其中，中国内地机构人民币客户存款 86,562.51亿元，比上年末增加 5,137.07亿元， 增长6.31%。 2、客户贷款总额 88,023.94亿元，比上年末增加 3,191.19亿元，增长3.76%。其 中，中国内地机构人民币贷款 63,841.61亿元，比上年末增加 2,801.47亿元，增长 4.59%。 3、投资 3总额 28,753.96亿元，比上年末增加 1,650.21亿元，增长 6.09%。其 中，人民币投资 21,936.76亿元，比上年末增加 647.08亿元，增长 3.04%；外币投资 折合1,109.89亿美元，比上年末增加159.72亿美元，增长 16.81%。 1在“经营情况简要分析”中，如无特殊说明，货币为人民币。 2根据中国银监会《商业银行资本管理办法（试行）》高级方法计算。 3投资包括可供出售金融资产、持有至到期投资、应收款项类投资、以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产。 8 §4 重要事项 4.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因 √适用□不适用 与去年年底或去年同期比较，变动幅度超过 30%的主要合并会计报表项目和财 务指标： 单位：百万元人民币 (百分比除外 ) 项目 2015年 3月 31日 2014年 12月 31日 变动比率主要原因 买入返售金融资产 285,517 103,169 176.75%同业证券回售资金增加。 向中央银行借款 462,697 348,271 32.86%借入央行款项增加。 以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金 融负债 16,929 13,000 30.22%债券卖空业务增加。 衍生金融负债 56,883 40,734 39.65%汇率、利率等市场参数变动导 致衍生金融负债增加。 其他权益工具 99,715 71,745 38.99%本行在境内非公开发行第二期 优先股。 单位：百万元人民币 (百分比除外 ) 项目 2015年 1-3月 2014年 1-3月 变动比率主要原因 投资收益 1,379 (953)不适用 衍生金融工具的已实现收益及 可供出售金融资产的买卖收 益增加。 公允价值变动收益 778 2,335 -66.68%衍生金融工具的估值收益减少。 营业外支出 (84) (37) 127.03%营业外支出增加。 其他综合收益的税后 净额 (2,179) 3,817不适用 可供出售债券投资估值变动及 汇率变动导致的外币报表折 算差额变动。 9 附录一会计报表 合并及母公司资产负债表 单位：百万元人民币 中国银行集团中国银行 2015年 2014年 2015年 2014年 3月 31日 12月 31日 3月 31日 12月 31日 (未经审计) (经审计) (未经审计) (经审计) 资产 现金及存放中央银行款项 2,530,394 2,391,211 2,423,751 2,288,289 存放同业款项 618,513 727,931 551,101 654,957 贵金属 191,632 194,531 189,063 191,625 拆出资金 347,100 299,111 340,990 310,144 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 111,237 104,528 45,694 44,035 衍生金融资产 60,017 47,967 36,601 26,433 买入返售金融资产 285,517 103,169 280,931 94,957 应收利息 81,929 76,814 74,989 69,832 发放贷款和垫款 8,607,317 8,294,744 7,623,230 7,377,812 可供出售金融资产 829,435 750,685 462,004 445,465 持有至到期投资 1,466,085 1,424,463 1,384,741 1,355,313 应收款项类投资 468,639 430,699 461,033 425,026 长期股权投资 16,161 14,379 94,788 94,761 投资性房地产 18,696 18,653 1,990 2,036 固定资产 168,754 172,197 83,821 85,772 无形资产 13,058 13,217 11,943 12,084 商誉 1,961 1,953 -- 递延所得税资产 23,873 25,043 25,473 26,277 其他资产 178,887 160,087 34,003 32,539 资产总计 16,019,205 15,251,382 14,126,146 13,537,357 11 合并及母公司利润表 单位：百万元人民币 中国银行集团 2015年 2014年 1-3月 1-3月 (未经审计) (未经审计) 中国银行 2015年 2014年 1-3月 1-3月 (未经审计) (未经审计) 一、营业收入 利息净收入 利息收入 利息支出 手续费及佣金净收入 手续费及佣金收入 手续费及佣金支出 投资收益 其中：对联营企业及合营企业 投资收益 公允价值变动收益 汇兑收益 其他业务收入 121,440 81,000 153,382 (72,382) 24,355 26,253 (1,898) 1,379 427 778 2,386 11,542 120,038 76,467 142,457 (65,990) 28,970 30,719 (1,749) (953) 392 2,335 3,112 10,107 101,711 73,712 142,940 (69,228) 21,916 22,674 (758) 750 - (141) 1,983 3,491 103,08469,466133,144(63,678) 26,73427,460(726) (1,051) - 1,4222,9313,582 二、营业支出 营业税金及附加 业务及管理费 资产减值损失 其他业务成本 (59,213) (6,804) (29,106) (13,784) (9,519) (59,321) (6,636) (29,845) (15,096) (7,744) (48,257) (6,639) (25,615) (13,217) (2,786) (50,688) (6,472) (26,562) (14,832) (2,822) 三、营业利润 加：营业外收入 减：营业外支出 62,227 316 (84) 60,717 248 (37) 53,454 186 (76) 52,39692(22) 四、利润总额 减：所得税费用 62,459 (14,690) 60,928 (13,729) 53,564 (12,802) 52,466(11,953) 五、净利润 47,769 47,199 40,762 40,513 归属于母公司所有者的净利润 少数股东损益 45,838 1,931 45,363 1,836 40,762 - 40,513- 47,769 47,199 40,762 40,513 13 合并及母公司现金流量表 单位：百万元人民币 一、经营活动产生的现金流量 中国银行集团 2015年 2014年 1-3月 1-3月 (未经审计) (未经审计) (重述) 中国银行 2015年 2014年 1-3月 1-3月 (未经审计) (未经审计) (重述) 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 存放中央银行和同业款项净减少额 收取利息、手续费及佣金的现金 539,466 114,426 - 57,111 157,013 1,100,824 12,344 13,294 - 145,075 428,709 119,636 536 65,578 145,532 1,074,45626,57732,574- 135,131 经营活动现金流入小计 868,016 1,271,537 759,991 1,268,738 向其他金融机构拆入资金净减少额 发放贷款和垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付给职工及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金净额 (5,804) (325,449) - (79,280) (27,130) (12,899) (17,289) - (551,367) (165,976) (59,998) (26,542) (11,534) (45,467) - (257,726) - (75,133) (23,868) (11,478) (30,452) - (476,494) (161,447) (56,665) (23,538) (10,278) (54,189) 经营活动现金流出小计 (467,851) (860,884) (398,657) (782,611) 经营活动产生的现金流量净额 400,165 410,653 361,334 486,127 二、投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置子公司、联营企业及合营企业 投资收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产所收到的现金 210,852 18,960 19 2,975 187,650 17,756 118 1,583 101,753 15,516 - 64 112,92115,368- 48 投资活动现金流入小计 232,806 207,107 117,333 128,337 投资支付的现金 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产所支付的现金 取得子公司、联营企业及合营企业 投资支付的现金 (356,347) (2,625) (1,328) (185,940) (5,123) (6) (182,617) (701) (27) (127,699) (830) (144) 投资活动现金流出小计 (360,300) (191,069) (183,345) (128,673) 投资活动产生的现金流量净额 (127,494) 16,038 (66,012) (336) 15 附录二资本充足率、杠杆率及流动性覆盖率 一、资本充足率 单位：百万元人民币（百分比除外） 按《商业银行资本管理办法（试行）》计量注 1 中国银行集团中国银行 2015年 3月 31日 2014年 12月 31日 2015年 3月 31日 2014年 12月 31日 核心一级资本净额 一级资本净额 资本净额 核心一级资本充足率 一级资本充足率 资本充足率 1,112,003 1,212,919 1,445,930 10.87% 11.85% 14.13% 1,054,389 1,127,312 1,378,026 10.61% 11.35% 13.87% 982,821 1,082,535 1,299,559 10.81% 11.91% 14.30% 929,0961,000,8411,234,87910.48% 11.29% 13.93% 按《商业银行资本充足率管理办法》计量 中国银行集团中国银行 2015年 3月 31日 2014年 12月 31日 2015年 3月 31日 2014年 12月 31日 核心资本充足率 资本充足率 11.21% 14.45% 11.04% 14.38% 11.43% 14.69% 11.20% 14.45% 注 1：本行按照《商业银行资本管理办法（试行）》高级方法，分别采用内部评级法计量信用 风险加权资产、内部模型法计量市场风险加权资产、标准法计量操作风险加权资产。 二、杠杆率 本行按照《商业银行资本管理办法（试行）》和《商业银行杠杆率管理办法 （修订）》计量杠杆率如下： 单位：百万元人民币（百分比除外） 中国银行集团 2015年 3月 31日 一级资本净额 1,212,919 调整后表内外资产余额 17,624,946 杠杆率 6.88% 17 三、流动性覆盖率 《商业银行流动性风险管理办法（试行）》规定，流动性覆盖率旨在确保商业 银行具有充足的合格优质流动性资产，能够在银监会规定的流动性压力情景下，通 过变现这些资产满足未来至少 30天的流动性需求。 流动性覆盖率的计算公式为： 流动性覆盖率 = 合格优质流动性资产 .100% 未来30天现金净流出量 2015年 3月末，本集团流动性覆盖率注 2为 124.7%，满足监管要求。 注 2：本集团根据银监会要求确定并表流动性覆盖率的计算范围，其中，本行下属子公司中的中 银集团投资有限公司、中银保险有限公司、中银集团保险有限公司和中银集团人寿保险有 限公司四家机构不纳入计算范围。 18 中财网
 |