[年报]海越股份：2014年年度报告(修订版)
公司代码：600387 公司简称：海越股份 浙江海越股份有限公司 2014年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 未出席董事情况 未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名 独立董事 郭劲松 工作原因 马乐其 董事 张中木 工作原因 刘振辉 三、 天健会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告，本公司董事 会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 四、 公司负责人吕小奎、主管会计工作负责人彭齐放及会计机构负责人（会计主管人员）沈晓萍 声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 根据天健会计师事务所的审计，2014年度母公司实现净利润 59,183,777.46元，根据公司章 程按母公司净利润提取法定盈余公积5,918,377.75 元，加上年初未分配利润262,866,281.25 元 ，扣除2013年度的股利23,166,000.00元，2014年度可供股东分配的利润为292,965,680.96元。建 议以2014年末总股本386,100,000股为基数，每10股派发现金股利1.00元（含税），共计派发 38,610,000.00 元，剩余254,355,680.96 元滚存至以后年度分配。 六、 前瞻性陈述的风险声明 本报告中所涉及的未来发展、经营计划等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请 投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 目录 第一节 释义及重大风险提示 ......................................................................................................... 3 第二节 公司简介 ............................................................................................................................. 4 第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 6 第四节 董事会报告 ......................................................................................................................... 8 第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 23 第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 27 第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 30 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 31 第九节 公司治理 ........................................................................................................................... 38 第十节 内部控制 ........................................................................................................................... 42 第十一节 财务报告 ........................................................................................................................... 43 第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................. 126 第一节 释义及重大风险提示 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 公司\本公司\海越股份 指 浙江海越股份有限公司 海口海越 指 海口海越经济开发有限公司 宁波海越 指 宁波海越新材料有限公司 宁波项目 指 宁波海越新材料有限公司138万吨/年丙烷与混合碳四 利用项目 董事会 指 浙江海越股份有限公司董事会 Lummus 指 美国鲁姆斯技术公司 丙烯 指 在常温下为无色、无臭、稍带有甜味的气体，是三大合 成材料（塑料、合成橡胶和合成纤维）的基本原料 工业异辛烷 指 清洁汽油高辛烷值添加组分，具有辛烷值高、蒸气压低、 无硫、无芳烃等优点 MTBE 指 甲基叔丁基醚英文名称（Methyl Tert-butyl Ether） 单词的第一个字母缩写，可用作生产无铅、高辛烷值、 含氧汽油的调合组份 辛烷值 指 汽油抗爆性的表示单位 甲乙酮 指 一种优良的有机溶剂，具有优异的溶解性和干燥特性， 又名甲基乙基酮 二、 重大风险提示 敬请查阅本报告“董事会报告”中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险和对策 部分的内容。 第二节 公司简介 一、 公司信息 公司的中文名称 浙江海越股份有限公司 公司的中文简称 海越股份 公司的外文名称 ZHEJIANG HAIYUE CO.,LTD 公司的外文名称缩写 HAIYUE 公司的法定代表人 吕小奎 二、 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 陈海平 吕燕飞 联系地址 浙江省诸暨市西施大街59号 浙江省诸暨市西施大街59号 电话 0575-87016161 0575-87016161 传真 0575-87032163 0575-87032163 电子信箱 haiyue600387@163.com haiyue600387@163.com 三、 基本情况简介 公司注册地址 浙江省诸暨市西施大街59号 公司注册地址的邮政编码 311800 公司办公地址 浙江省诸暨市西施大街59号 公司办公地址的邮政编码 311800 公司网址 www.hy600387.com 电子信箱 haiyue600387@163.com 四、 信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网 址 www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 浙江省诸暨市西施大街59号 五、 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 海越股份 600387 六、 公司报告期内注册变更情况 报告期内公司注册情况未发生变更。 （一） 公司首次注册情况的相关查询索引 公司首次注册情况详见公司2011年年度报告公司基本情况。 （二） 公司上市以来，主营业务的变化情况 公司股票上市之初的主营业务为公路收费和石油经营，2006年公司从收费公路业务逐步退出， 2011年公司与宁波银商投资有限公司、宁波万华石化投资有限公司共同投资建设138万吨丙烷和 混合碳四深加工项目，确定了公司向石油化工企业的转型。 （三） 公司上市以来,历次控股股东的变更情况 公司上市以来，控股股东未发生变更。 七、 其他有关资料 公司聘请的会计师事 务所（境内） 名称 天健会计师事务所(特殊普通合伙) 办公地址 杭州市西溪路128号新湖商务大厦 签字会计师姓名 沈维华 卢建波 公司聘请的会计师事 务所（境外） 名称 办公地址 签字会计师姓名 报告期内履行持续督 导职责的保荐机构 名称 中国民族证券有限责任公司 办公地址 北京市朝阳区北四环中路27号盘古大观 40层 签字的保荐代表人姓名 张杏超 持续督导的期间 报告期内履行持续督 导职责的财务顾问 名称 办公地址 签字的财务顾问主办人姓名 持续督导的期间 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2014年 2013年 本期比 上年同 期增减 (%) 2012年 营业收入 3,040,418,003.74 4,532,775,042.97 -32.92 1,920,711,496.60 归属于上市公司股 东的净利润 111,232,328.48 62,935,727.60 76.74 5,397,487.63 归属于上市公司股 东的扣除非经常性 损益的净利润 -8,588,990.63 -50,125,106.28 -43,238,704.15 经营活动产生的现 金流量净额 -123,345,374.92 -190,659,719.95 87,252,441.52 2014年末 2013年末 本期末 比上年 同期末 增减（% ） 2012年末 归属于上市公司股 东的净资产 1,189,329,651.89 1,120,304,007.38 6.16 1,034,856,339.58 总资产 9,385,261,834.31 6,838,438,107.46 37.24 3,286,413,418.42 (二) 主要财务指标 主要财务指标 2014年 2013年 本期比上年 同期增减(%) 2012年 基本每股收益（元／股） 0.29 0.16 81.25 0.01 稀释每股收益（元／股） 0.29 0.16 81.25 0.01 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） -0.02 -0.13 -0.11 加权平均净资产收益率（%） 9.62 5.83 增加3.79个 百分点 0.54 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） -0.74 -4.64 -4.36 二、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东 的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净 资产差异情况 □适用 √不适用 三、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2014年金额 附注 （如适 用） 2013年金额 2012年金额 非流动资产处置损益 -446,711.54 45,072,591.20 140,375.21 越权审批，或无正式批准文件， 或偶发性的税收返还、减免 5,997,856.78 7,849,826.22 947,259.00 计入当期损益的政府补助，但 与公司正常经营业务密切相 关，符合国家政策规定、按照 一定标准定额或定量持续享受 的政府补助除外 2,355,172.45 332,351.00 79,020,654.00 计入当期损益的对非金融企业 收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及 合营企业的投资成本小于取得 投资时应享有被投资单位可辨 认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损 益 因不可抗力因素，如遭受自然 灾害而计提的各项资产减值准 备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的 支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生 的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子 公司期初至合并日的当期净损 益 与公司正常经营业务无关的或 有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的 有效套期保值业务外，持有交 易性金融资产、交易性金融负 债产生的公允价值变动损益， 以及处置交易性金融资产、交 易性金融负债和可供出售金融 资产取得的投资收益 142,981,498.23 40,628,994.65 23,434,365.68 单独进行减值测试的应收款项 减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计 量的投资性房地产公允价值变 动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规 的要求对当期损益进行一次性 调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外 收入和支出 1,187,209.19 43,593,760.72 -472,255.79 其他符合非经常性损益定义的 损益项目 1,411,765.00 少数股东权益影响额 -1,833,372.86 -3,125,620.35 -28,716,860.27 所得税影响额 -30,420,333.14 -22,702,834.56 -25,717,346.05 合计 119,821,319.11 113,060,833.88 48,636,191.78 四、 采用公允价值计量的项目 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影 响金额 交易性金融资产 12,437,345.20 18,721,377.12 6,389,458.06 6,389,458.06 可供出售金融资产 226,345,602.27 205,818,536.03 -20,527,066.24 合计 238,782,947.47 224,539,913.15 -14,137,608.18 6,389,458.06 第四节 董事会报告 一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析 本报告期，公司董事会严格遵守《公司法》、《证券法》等法律法规的规定，认真履行《公 司章程》赋予的各项职责，贯彻执行股东大会的各项决议，围绕公司年度生产经营计划和发展战 略积极开展各项工作。全体董事恪尽职守、勤勉尽责，有效地维护了公司和股东的利益。 2014年在十分严峻的经济形势下，公司继续按照既定的转型发展、实体兴企战略目标，埋头 搞建设，一心谋发展，扎实地推进各项工作。宁波海越项目攻坚克难，顺利完成项目建设，三套 装置先后投料试车，全部装置试车一次成功，被业内传为佳话,难能可贵；创投业务市值连创新高， 获利巨大，部分兑现，为完成年度利润计划发挥了关键作用；油气业务稳中有进，销售收入和利 润增幅较大；物业租赁收入同比增长；公路收费达到预期；新亭埠码头项目竣工。在2014年如此 艰难的环境下，公司实现销售收入30.40亿元，全面完成一亿元年度利润计划。传统业务稳中有 升，新的主业如期形成；财务结构继续改善，企业负债虽高，但总体健康安全。企业实力不断增 强，发展后劲进一步提升。 1、宁波项目一期工程如期建成试产 138万吨/年丙烷与混合碳四利用项目一期工程经过控股子公司宁波海越新材料有限公司团 队为期三年多时间的规划和建设，2014年迎来了项目一期建设的收官年和生产经营的开启年。一 年来，工程建设顺利完成，储运罐区、公用工程建成投用，甲乙酮装置、气分异辛烷装置和丙烷 脱氢装置实现一次性投料成功，全年度共实现固定资产投资约143734万元；生产甲乙酮21230 吨，异辛烷58219吨，丙烯157854吨，完成产值约193705万元。宁波项目的建成并投入运营， 目前效益虽未显现，但为公司长久发展奠定了基础，成绩有目共睹，值得肯定。 1）、三套装置均实现一次性投料试车成功 装置能否实现一次性投料试车，对整个一期项目的顺利投产十分关键。为此，宁波海越专门 成立了开车领导小组，编制了总体开工网络计划，并以专题会议形式，反复讨论每个装置在开工 过程中可能遇到的具体技术问题，制定合适的解决方案，防患于未然。各运行部门也都通力协作， 全力以赴，扎扎实实做好项目检查、管线吹扫气密、系统试运、催化剂装填等工作。在宁波海越 团队的共同努力下，甲乙酮装置自5月15日首次投料，6月19日成品合格；异辛烷装置6月21 日LC反应系统开始进酸，7月3日产出合格产品；丙烷脱氢装置反应器8月31日进料，9月2 日首次产出合格丙烯产品。顺利实现了三套关键装置一次性投料试车成功目标。 2）、安全完成建设并试车投运 工程从2011年12月19日行政中心打第一根桩开始，到2014年9月2日丙烷脱氢装置产出 合格产品为止，989个日夜里，宁波海越公司的全体员工和项目参建人员，实现重大人身伤亡、 重大火灾爆炸、重大设备事故、重大环境污染事故、重大治安事件“五个为零”的目标。 一是项目施工确保安全。整个施工期间，公司始终将安全管理放在首位，严防死守狠抓施工 现场安全管理。共计培训施工人员1726人次，召开施工安全专题24次，组织8次安全大检查， 发现并消除施工安全隐患631项，“三查四定”中提出安全、环保整改项1528项，实现750万工 时无重伤及以上事故的良好安全记录。正是在这强有力的安全保障下，工程建设按序节节推进， 先后完成变电站受电、行政中心大楼投用、储运罐区和公用工程投用、动力中心供汽以及甲乙酮、 异辛烷、丙烷脱氢三套装置的安装调试等工程。 二是试车生产确保安全。为确保装置能安全环保完成试生产，宁波海越公司推行了一系列的 安全保障措施。期间，发布HSE规章制度28项，并组织安全技术规程及各装置应急预案的审查。 完成《生产安全事故综合应急预案》和《突发环境污染事件应急预案》的编写和专家评审；完成 消防、安监、环保等部门的手续审批。投料试车时，密切监控废气、废水排放和周边居民、施工 单位的舆情动向，安排专人对厂界可挥发性有机物浓度进行定点定时检测。实现了各装置试车期 间达标排放，未发生环保投诉事件。 3）、异辛烷产品推广工作艰难中前行 宁波海越项目顺利推进的同时，公司进行着另一场艰难的工作。作为清洁汽油添加剂的异辛 烷产品，是宁波项目的亮点产品，事关公司跨入绿色石化、实现转型升级的成败，更是广大投资 者关心的焦点。但由于异辛烷产品的推广应用，受油品标准低、消费税税负高和市场垄断的阻碍， 难以进入市场，发挥治理雾霾的作用，在推广中遇到了前所未有的压力和考验。为了冲破困局， 打开市场，过去的一年里，抓住国家着力治理大气污染的有利时机，通过各种途径，积极推动油 品标准升级，宣传推广异辛烷的作用和应用。社会各界和有识之士想对策，同呼吁，引起政府相 关部门的重视。随着国家对环境保护工作的不断重视，清洁汽油的试点推广曙光已经初现，异辛 烷的广泛应用前景可期。 2、油气业务有所增长 2014年，我们的油气经营遭遇前所未有的挑战，国际油价持续断崖式下跌，国内油价惨遭11 连跌。面对恶劣形势，公司油气业务坚持以效益和市场为中心，顺势而为保效益、稳中求进拓市 场，通过优化库存配置、强化储运销协调运营等手段，努力化解经营风险。 一是做好市场预判。公司石油部门精心分析和判断市场，提前做好市场资源及价格预判，实 施扩销、降库、提质的营销策略，通过合理控制库存，化解了油价下跌所造成的经营风险。整个 第三季度保持低库存运营，个别油品甚至零库存或负库存运营，努力提高零售利润空间，有效保 证了批发不亏损。二是做好市场拓展，实施“走出去”战略。公司采取稳中求进的策略，以稳定 老客户为中心，在风险可控情况下，适当出击，抢占市场。2014年重点开发宁波及金华等周边市 场，通过租用宁波海能油库，一方面提高公司油品储运效率，另一方面借机拓展宁波市场，为“走 出去”战略实施积累了经验。在进口业务上，做好上下家及银行等相关部门的联络和服务工作， 努力提升进口规模。 全年公司油气业务在行业逆势中依然取得了较好业绩： 油品批发增量近3万吨；加油站零售3.6万吨，实现增长；进口石油产品销量增加5万多吨， 并获得政府资源产品进口奖励20万元。液化气经营在稳定诸暨区域业务占有率的基础上，积极拓 展市场，全年销售液化气3.8万吨，同比增长15%。 与此同时，公司油气业务基础设施建设也取得进展。2014年12月12日，通过公开竞拍，获 得了诸暨直埠加油站项目地块，为公司新增一项稀缺的加油站资源。新亭埠成品油码头整体工程 2014年9月份已全部建设完成，并相继通过了规划、国土、环保等职能部门的验收。该项目投运 后将进一步拓宽公司石油经营业务的运输渠道。 3、创投业务势头良好 2014年，资本市场向好，“沪港通”开通，IPO重新开闸，新三板渐趋活跃，二级市场出现 了近年来少有的牛市行情，创投行业出现复苏。针对变化，公司及时调整思路，在保证已投项目 安全和效益最大化的基础上，延伸战略布局，加大了新项目的寻找和储备。已投项目继续创造丰 厚回报，持有的北信源股票在二级市场以较好价格获得套现；参股基金投资的英飞特电子、万兴 软件、中文在线先后向证监会提交IPO申报材料，中文在线已经过会并于今年1月21日上市流通， 其余两家效益不错，上市核准希望很大，这些项目都将为公司今后创造更多的收益。 2014年公司还坚持做好股票市值维护工作，通过投资者接待日、业绩说明会、网络平台等多 种形式，做好与投资者沟通互动，为稳定投资者持股信心作出了努力。 4、管理工作再上台阶 1）、财务方面出色完成融资保障工作 2014年，为保证宁波海越项目的试车投产，公司在资金上予以全力保障，顺利完成再增资8670 万元融资任务。并通过努力，增加了银行的综合授信额度，有效缓解了流动资金短缺状况，保证 了宁波海越项目顺利实施和建成初期生产经营的需要。授信增加后，也有效地促进了公司石油业 务中的进口贸易。 2）、内部治理深化考核机制 2014年公司将考核重点放在部门经理正职(负责人)上，并着手制定“年度部门岗位目标责任 考核办法”，新实施的考核办法，坚持以工作任务目标为重点，按年度实行一年一考。为保证考 核质量，公司成立了以总经理为组长的考核领导小组，定期对各部门工作考核目标的完成情况进 行检查。新的考核办法对于提高干部责任心、积极性起到了积极效果。 3）、建立和完善企业内控制度 2014年，公司根据国家财政部等五部委印发的《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制 配套指引》要求，积极推进公司内部控制体系建设，对公司各类制度进行系统归类、完善。完成 了《内部控制手册》（试行稿）。公司内部控制体系已涵盖了生产、经营、管理的各个层面和重 要环节，形成了比较完整的内部控制管理体系。 4）、安全生产毫不松懈 过去的一年，国内重特大事故多次发生，安全形势十分严峻。公司作为安全生产重点单位， 更是丝毫不敢松懈。全年公司下发安全生产文件6份，组织专项整治9次，安保部单独检查37 次，查出安全隐患296个，并全部整改。积极组织安全生产月和119消防宣传日活动，全年组织 安全培训2 次，应急演练2次。认真做好省级安全标准化年审工作，以优秀成绩通过复审，获 3万元奖励补助。进一步完善安全管理制度，在加油站试点HSE管理制度。HSE管理制度是将原有 较单纯的消防安全管理提升至全面的人身健康、环保污染、气象危害、危险作业等的综合经营安 全管理，以无职业危害、无事故、无污染为管理目标。目前试点正在开展，今后公司将全面普及。 2014年，公司还获得了“全国安康杯竞赛优胜单位”的殊荣。 5、企业文化丰富多彩 一是继续热心社会公益事业。第一批认捐50万元，支持诸暨市“五水共治”建设美丽家园活 动。二是持续发挥党工团组织优势，搞好群团活动，完成了工会换届选举工作，进一步加强了工 会力量。三是文化活动形式多样。与诸暨市委宣传部、文广局联手举办了《海越之夜—诸暨越剧 精品专场演出》，获得社会好评；举办了“海越梦”摄影、书画及征文比赛，吸引了广大职工和 家属踊跃参与；《海越报》继续保持了办报质量等等，凝聚了人心，提升了形象，丰富了海越文 化。四是设立“海越职工爱心互助基金”，得到公司干部职工的支持，踊跃捐助，形成以基金模 式对困难职工进行补助的新帮扶机制。 (一) 主营业务分析 1 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 营业收入 3,040,418,003.74 4,532,775,042.97 -32.92 营业成本 2,957,345,860.22 4,471,055,603.91 -33.86 销售费用 22,992,608.58 20,530,595.61 11.99 管理费用 105,418,868.75 101,620,663.48 3.74 财务费用 65,854,111.59 40,192,338.54 63.85 经营活动产生的现金流量净额 -123,345,374.92 -190,659,719.95 不适用 投资活动产生的现金流量净额 -1,137,716,945.78 -2,527,176,055.07 不适用 筹资活动产生的现金流量净额 1,569,097,320.95 2,631,880,212.52 -40.38 研发支出 9,856,750.65 3,482,769.48 183.01 2 收入 (1) 主要销售客户的情况 报告期内，前五名客户销售金额为146,865.34万元，占营业收入总额的 48.30% 3 成本 (1) 成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项 目 本期金额 本期占 总成本 比例(%) 上年同期金额 上年同 期占总 成本比 例(%) 本期金额较 上年同期变 动比例(%) 情 况 说 明 成品油销售 原材料 2,594,580,345.21 87.84 4,251,391,756.76 95.18 -7.34 液化气销售 原材料 237,653,597.41 8.05 194,818,631.63 4.36 3.68 甲乙酮销售 原材料 43,494,812.37 1.47 1.47 商品销售 原材料 59,246,801.86 2.01 2.01 公路征费 人工、折旧 11,350,380.34 0.38 12,723,284.75 0.28 0.10 房屋租赁 人工、折旧 7,290,244.13 0.25 7,672,311.85 0.17 0.08 (2) 主要供应商情况 公司向前5名供应商合计的采购金额为213,721.52万元，占公司本年采购总额的38.46% 4 费用 科目 本期数 上年同期 变动比例（%） 销售费用 22,992,608.58 20,530,595.61 11.99 管理费用 105,418,868.75 101,620,663.48 3.74 财务费用 65,854,111.59 40,192,338.54 63.85 5 研发支出 (1) 研发支出情况表 单位：元 本期费用化研发支出 9,856,750.65 本期资本化研发支出 研发支出合计 9,856,750.65 研发支出总额占净资产比例（%） 0.53 研发支出总额占营业收入比例（%） 0.32 6 现金流 现金流量 项目 本期数 上年同期数 变动幅 度 变动原因说明 经营活动 产生的现 金流量净 额 -123,345,374.92 -190,659,719.95 不适用 主要是本期收到其他与经 营活动有关的现金的增加 幅度大于支付其他与经营 活动关的现金的增加幅度。 投资活动 产生的现 金流量净 额 -1,137,716,945.78 -2,527,176,055.07 不适用 主要系公司控股子公司宁 波海越新材料有限公司本 期138万吨/年丙烷和混合 碳四利用项目投入减少所 致。 筹资活动 产生的现 金流量净 额 1,569,097,320.95 2,631,880,212.52 -40.38% 主要系控股子公司宁波海 越新材料有限公司上期吸 收少数股东投资较大，且本 期宁波海越偿还借款本息 增加，偿还债务支付的现金 和分配股利、利润或偿付利 息支付的现金增加。 (1) 发展战略和经营计划进展说明 2014年经营工作中有三项未达预期：一是舟山油储项目因政策原因进展受阻；二是老油库土 地收储因市场低迷原因暂时搁置；三是再融资、股权激励计划启动时机仍不成熟。 (二) 行业、产品或地区经营情况分析 1、 主营业务分行业、分产品情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比 上年增减 （%） 营业成 本比上 年增减 （%） 毛利率比上 年增减（%） 成品油销售 2,636,966,977.00 2,594,580,345.21 1.61 -38.44 -38.97 增加0.86 个百分点 液化气销售 241,614,995.68 237,653,597.41 1.64 20.25 21.99 减少1.40 个百分点 甲乙酮销售 56,889,974.86 43,494,812.37 23.55 商品销售 55,383,431.00 59,246,801.86 -6.98 公路征费 16,074,495.00 11,350,380.34 29.39 1.76 -10.79 增加9.93 个百分点 房屋租赁 17,192,498.68 7,290,244.13 57.60 6.07 -4.98 增加4.93 个百分点 小计 3,024,122,372.22 2,953,616,181.32 2、 主营业务分地区情况 单位：元 币种：人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 国内 3,024,122,372.22 -33.04 小计 3,024,122,372.22 -33.04 (三) 资产、负债情况分析 1 资产负债情况分析表 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期 末数占 总资产 的比例 （%） 上期期末数 上期期 末数占 总资产 的比例 （%） 本期期末金 额较上期期 末变动比例 （%） 情况说明 货币资金 1,035,668,077.15 11.04 555,105,140.20 8.12 86.57 主要系公司及控股子 公司宁波海越新材料 有限公司期末货币资 金增加。 以公允价 值计量且 其变动计 入当期损 益的金融 资产 18,721,377.12 0.20 12,437,345.20 0.18 50.53 主要系全资子公司浙 江天越创业投资有限 公司期末交易性金融 资产公允价值变动增 加。 应收账款 19,255,171.71 0.21 10,166,979.00 0.15 89.39 主要系控股子公司宁 波海越新材料有限公 司期末应收货款增 加。 预付款项 35,109,178.04 0.41 57,383,940.22 0.84 -38.82 主要系控股子公司宁 波海越新材料有限公 司期末预付原材料货 款减少。 其他应收 款 20,281,144.27 0.22 30,664,472.03 0.45 -33.86 主要系控股子公司宁 波海越新材料有限公 司本期应收海关保证 金减少。 存货 758,595,707.08 8.08 199,210,208.93 2.91 280.80 主要系控股子公司宁 波海越新材料有限公 司期末库存原材料增 加。 其他流动 资产 359,300,747.86 3.83 215,893,151.42 3.16 66.43 主要系控股子公司宁 波海越新材料有限公 司期末待抵扣增值税 进项税金增加。 长期股权 投资 354,664,216.36 3.78 248,750,663.62 3.64 42.58 主要系控股子公司宁 波海越新材料有限公 司本期对宁波戚家山 化工码头有限公司增 资。 投资性房 地产 185,029,775.74 1.97 126,941,599.82 1.86 45.76 主要系控股子公司杭 州海越实业有限公司 本期出租房产面积增 加。 固定资产 2,207,817,451.57 23.52 273,790,625.08 4.00 706.39 主要系控股子公司宁 波海越新材料有限公 司本期部分在建工程 完工结转入固定资 产。 在建工程 3,360,005,284.97 35.80 4,018,873,932.72 58.77 -16.39 主要系控股子公司宁 波海越新材料有限公 司期末部分在建工程 完工结转入固定资 产。 长期待摊 费用 136,248.59 0.00 -100.00 主要系控股子公司宁 波海越新材料有限公 司经营租入固定资产 改良支出本期已摊销 完毕。 短期借款 1,646,655,863.94 17.55 724,970,594.87 10.60 127.13 主要系控股子公司宁 波海越新材料有限公 司本期流动资金借款 增加。 应付账款 979,570,474.70 10.44 587,021,207.89 8.58 66.87 主要系控股子公司宁 波海越新材料有限公 司期末尚未结算的货 款和工程设备款增 加。 预收款项 81,608,272.59 0.87 29,096,282.82 0.43 180.48 主要系控股子公司宁 波海越新材料有限公 司本期预收货款增 加。 应付职工 薪酬 41,558,839.85 0.44 19,534,336.88 0.29 112.75 主要系公司及控股子 公司宁波海越新材料 有限公司期末尚未发 入的职工薪酬增加。 应交税费 38,724,916.67 0.41 25,347,432.50 0.37 52.78 主要系全资子公司浙 江天越创业投资有限 公司本期应交企业所 得税增加。 应付股利 3,950,264.29 0.04 8,229,935.93 0.12 -52.00 主要系公司期末股东 尚未领取的股利减 少。 其他应付 款 18,491,775.83 0.20 33,924,234.85 0.50 -45.49 主要系公司本期收到 转让浙江华睿海越投 资有限公司股权款， 相应结转所致。 一年内到 期的非流 动负债 364,090,000.00 3.88 25,000,000.00 0.37 1,356.36 主要系控股子公司宁 波海越新材料有限公 司本期一年期到期的 非流动负债增加。 长期借款 4,074,999,000.00 43.42 3,362,390,000.00 49.17 21.19 主要系控股子公司宁 波海越新材料有限公 司本期长期借款增 加。 (四) 核心竞争力分析 近年来，海越股份根据经营形势的变化，与时俱进，转型发展。顺应燃油清洁化和烯烃原料 轻质化的发展趋势，依托宁波138万吨/年丙烷和混合碳四利用项目，致力于重构公司主业，打造 企业核心竞争力。随着项目建成投产，公司已成为生产清洁能源产品和化工新材料的新型石化企 业。公司未来的核心竞争力将主要体现在以下方面： 1、项目优势 1）公司控股子公司宁波新材料有限公司138万吨/年丙烷和混合碳四利用项目，顺应了全球 低碳经济发展趋势，符合石化行业规模化、大型化、基础化、集约化、一体化、清洁化之发展道 路，本项目原料选择、产品方案选择、工艺路线选择等多方面均符合了上述要求。 2）原料丙烷和混合碳四作为油田伴生气分离副产品、天然气厂及炼厂的副产品，产能巨大， 来源丰富，供应能力充足，能为项目提供充足的原料。 3）项目被列为浙江省重点建设项目，宁波市"十二五"重点项目和北仑区"新十大工程"项目， 得到政府的大力支持和银团的资金支持。 2、技术优势 本项目60万吨/年烷基化装置引进Lummus公司的CDAlky工艺，为该工艺全球规模最大的商 业化装置。其工艺特点：反应器尺寸可随装置规模而设计，并且无需转动搅拌器，减少了操作故 障率及酸耗。同时，反应可以在-3°C条件下进行，远低于传统硫酸法烷基化的7~13°C的温度 操作范围，低温条件下可以抑制不利的副反应，增加C8的选择性获得价值更高的产品。CDAlky 技术采用反应器内部蒸发的直接冷却形式，因此无需反应器换热管束。总之，CDAlky采用了新的 工程技术及设备优化，可将反应产物的酸、碱洗工序取消。既减少了装置初次投资和设备维护、 维修的开支，同时又降低了酸耗及原料消耗，是烷基化技术的重大进步。 本项目60万吨/年丙烷脱氢装置引进Lummus公司CATOFIN PDH工艺，与其它PDH工艺相比， 该工艺具有原料消耗较少，对原料要求低，能耗较低，转化率高，选择性高等优势。 3、区位优势 本项目位于宁波市经济技术开发区。宁波市处于经济发达的华东地区，东方大港城市，港口 资源丰富，进出口通道便捷，建有国内最大的原油泊位和液体化工专用码头。宁波地区拥有雄厚 的石化产业基础，是石化产品市场需求最旺盛的地区。众多的骨干化工企业，为项目原材料的提 供带来巨大的方便。项目中几乎所需原材料都可以在宁波市及其周边区域获得，产品与众多石化 企业形成上下游互补，聚集效应和辐射效应明显。 宁波市紧邻浙江舟山群岛新区，而根据国务院批准的舟山群岛新区规划，未来的舟山新区有 三大战略定位，即浙江海洋经济发展的先导区，海洋综合开发试验区，长三角地区经济发展的重 要增长极。五大功能定位之一是建成我国大宗商品储运中转加工交易中心，随着舟山群岛新区规 划的实施，本项目也必将获得巨大的发展空间。 4、管理优势 本公司具有20多年的油品经营和仓储运营经验，拥有一支经验丰富的管理及营销团队，在 资源供应和产品销售渠道上有一定优势，多年来同中石化、中石油以及上下游企业建立了良好的 合作伙伴关系。宁波海越新材料有限公司项目建设核心团队具有规划、建设和运营管理大型石化 项目的专业水准和丰富经验。 (五) 投资状况分析 1、 对外股权投资总体分析 (1) 证券投资情况 序 号 证券 品种 证券代 码 证券简称 最初投资金额 （元） 持有数量 （股） 期末账面价值 （元） 占期末证 券总投资 比例 （%） 报告期损益 （元） 1 股票 600166 福田汽车 5,577,111.36 551,012 3,449,335.12 18.42 693,173.10 2 股票 600208 新湖中宝 1,581,392.04 300,000 2,196,000.00 11.73 1,296,026.14 3 股票 600481 双良节能 4,787,608.75 270,600 2,730,354.00 14.58 -181,302.00 4 股票 600587 新华医疗 299,526.85 43,600 1,365,988.00 7.3 -155,434.00 5 股票 600608 上海科技 1,376,500.00 200,000 1,394,000.00 7.45 180,000.00 6 股票 601688 华泰证券 5,025,200.00 310,000 7,585,700.00 40.52 4,854,600.00 期末持有的其他证券投资 / 报告期已出售证券投资损益 / / / / -43,331.44 合计 18,647,339.00 / 18,721,377.12 100% 6,643,731.8 (2) 持有其他上市公司股权情况 单位：元 证券 代码 证券 简称 最初投资成本 占该公 司股权 比例 （%） 期末账面值 报告期损益 报告期所有者 权益变动 会计 核算 科目 股份 来源 300352 北信 源 7,653,026.76 3.19 202,974,463.23 131,732,922.96 12,152,120.71 可供 出售 金融 资产 参股 601328 交通 银行 613,713.00 0.0007 2,844,072.80 108,743.96 928,506.12 可供 出售 金融 资产 参股 合计 8,266,739.76 / 205,818,536.03 131,841,666.92 13,080,626.83 / / (3) 持有非上市金融企业股权情况 所持对象 名称 最初投资金额 （元） 持有数量（股） 占该公 司股权 比例 （%） 期末账面价值 （元） 报告期损益 （元） 报告期所有 者权益变动 （元） 会计核算 科目 股 份 来 源 浙江诸暨 农村商业 银行股份 有限公司 1,885,000.00 1,885,000.00 0.38 1,885,000.00 405,000.00 可供出售 金融资产 参 股 合计 1,885,000.00 1,885,000.00 1,885,000.00 405,000.00 / / (4) 买卖其他上市公司股份的情况 股份名称 期初股份 数量（股） 报告期买 入股份数 量（股） 使用的资 金数量 （元） 报告期卖 出股份数 量（股） 期末股份数 量（股） 产生的投资收 益（元） 易事特 500 500 18,258.75 金贵银业 500 500 3,933.31 报告期内卖出申购取得的新股产生的投资收益总额22,192.06 元 2、 募集资金使用情况 (1) 募集资金总体使用情况 □适用√不适用 (2) 募集资金承诺项目情况 □适用 √不适用 (3) 募集资金变更项目情况 □适用 √不适用 3、 主要子公司、参股公司分析 单位：万元 币种：人民币 名称 业务性质 注册资本 经营范围 总资产 净资产 营业收入 净利润 浙江天越创业投 资有限公司 创业投资 10000 创业投资业务 45,052.68 36,435.76 8,444.84 浙江海越创业投 资有限公司 创业投资 10000 创业投资业务 13,627.55 12,538.01 326.33 杭州海越实业有 限公司 物业管理 5000 物业管理 23,918.22 -411.97 2,172.37 -812.16 舟山瑞泰投资有 限公司 实业投资 1000 油库等实业投 资 3,990.16 -729.10 -174.83 诸暨市越都石油 有限公司 商品流通 850 油品零售 4,282.43 -848.60 29,228.92 -593.21 诸暨市杭金公路 管理有限公司 服务业 200 公路征费收入 174.71 154.53 -0.57 宁波海越新材料 有限公司 制造业 137000 环已醇、正辛醇 的生产 746,336.68 131,596.59 18,204.12 -5,963.34 浙江耀江文化广 场投资开发有限 公司 房地产 10000 房地产开发 60,702.39 18,591.37 4,562.38 -1,796.08 浙江华睿盛银创 业投资有限公司 创业投资 7120 创业投资业务 44,343.21 26,810.80 23,570.32 宁波戚家山化工 码头有限公司 码头 5000 化工码头筹建 37,248.58 25,874.35 786.04 -1,442.94 4、 非募集资金项目情况 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 本年度投入金额 累计实际投入金额 项目收益情况 138万吨/年丙 烷和混合碳四 利用项目 570,800.00 96.66% 134,741.24 572,892.31 568.61 合计 570,800.00 / 134,741.24 572,892.31 / 非募集资金项目情况说明 1、138万吨/年丙烷和混合碳四利用项目本期借款费用资本化 金额为275,931,351.26元，其中利息资本化金额为 257,467,758.16元，借款辅助费用19,732,640.81元，外币借款 汇兑差额-1,269,047.71元；借款资本化率（年率）为6.77%。 2、其他说明 期末，已有账面价值3,321,317,638.85元的在建工程用于借 款抵押担保。 二、董事会关于公司未来发展的讨论与分析 (一) 行业竞争格局和发展趋势 本公司控股子公司宁波海越新材料有限公司异辛烷装置主要产品为工业异辛烷。工业异辛烷 是以异辛烷为主的多支链烷烃构成，具有辛烷值高、蒸汽压低、无硫、无芳烃等优点，是理想的 清洁汽油高辛烷值添加组分。美国是最早进行清洁空气立法和能源政策立法的国家，随着美国各 州对MTBE的禁用，对异辛烷的需求逐步上升。目前，美国工业异辛烷在"油池"中所占比例约为 20%，而在我国"油池"中所占比例仅为0.6%。随着我国pm2.5和雾霾造成的大气污染日益严峻， 我国环保法规日益严格，已加快了机动车尾气污染治理和油品升级的步伐。而目前，国内异辛烷 产能十分有限，未来异辛烷调和汽油的市场前景将十分广阔。因此，工业异辛烷作为清洁汽油产 品无论在国际市场还是在国内市场中均具有良好的发展前景。 丙烷脱氢装置主要产品为丙烯。丙烯是仅次于乙烯的一种重要石油化工基本原料，主要用于 生产聚丙烯、苯酚、丙酮、丁醇、辛醇、丙烯腈、环氧丙烷、丙烯酸以及异丙醇等。近年来，受 下游衍生物需求快速增长的驱动，世界丙烯消费量大幅度提高。近十年来，全球丙烯需求的增长 率已经超过了乙烯需求增长率。为了满足国内市场需求，我国每年都需大量进口丙烯衍生物。随 着丙烯及其下游衍生的化工新材料需求持续增长，以及烯烃原料轻质化的发展趋势，传统的丙烯 生产工艺已经很难满足石化工业对丙烯的需求。在此背景下，丙烷脱氢的技术近年来取得了较大 发展，该工艺的产品收率远高于传统工艺，从环保、运行成本等角度，均优于传统工艺，具有更 好的经济效益。因此，项目未来前景也令人乐观。 (二) 公司发展战略 公司努力把宁波海越新材料有限公司138万吨/年丙烷和混合碳四利用项目打造成工艺技术 先进，工程质量可靠，运行清洁安全，经济效益显著，社会贡献突出的精品工程。未来将依托宁 波138万吨/年丙烷和混合碳四利用项目，在碳三碳四深加工产业链延伸发展，精耕细作，不断提 升企业竞争力，成为持续成长的生产清洁能源产品和化工新材料的新型石化企业。 2015年虽然外部经济形势仍然严峻，但从内部因素看：公司的有利因素正在不断增加，基本 面正在不断改善，公司正面临一个加速发展的拐点。 首先，宁波项目建成投产是海越发展史上的标志性事件。它标志着海越股份转型发展战略取 得阶段性的成果，海越的主业将从油品贸易仓储转为新型环保能源和化工新材料产品生产企业； 其次，它标志着公司成为国内重要的异辛烷和丙烯供应商之一；第三，它标志着受全省瞩目的最 大的浙商回归项目建成投产，产品面世，贡献社会；第四，它标志着海越股份走上了一个新的台 阶，站在了一个新的高度，随着宁波海越项目的正式投产，将为海越的发展增加强劲的动力。 (三) 经营计划 2015年公司经营工作的主要任务：抓住机遇，稳中求进。以宁波海越为中心的石化主业，在 低迷的经济环境下，要坚决站稳脚跟，争取高负荷运行，发挥装置优势，努力贡献利润；创投业 务要抓住机遇，加大投资力度，投资一批优秀企业，培育新的增长点；其他各项工作，协调推进， 同步发展。力求形成石化主业基石稳定，创投业务锦上添花的格局。 2015年度经营目标： 2015年公司仍处在主业转型的过渡阶段。从内部因素看，虽然宁波一期项目已经试产，但生 产经营尚未稳定，原料采购渠道、产品销售渠道正在建设；从外部因素看，经济低迷依旧，原油 波动加剧，行业趋势仍不明朗。因此，业绩具有较大的不确定性。公司综合各种因素，确定年度 利润目标为2亿元。 为了完成2015年的经营工作目标，须全力做好以下各项工作： 1、宁波项目：站稳脚跟，为新常态下趁势崛起做好准备 宁波海越项目是全力打造的新型石化项目，是公司转型发展的立足根本，也是海越未来的希 望所在。公司将切实以装置“安、稳、长、满、优”运行为目标，全面开展计划管理、生产管理、 设备管理、质量管理、节能管理、安全管理等工作，重点做好原料渠道、销售渠道建设，努力做 到原料有保障，销售有渠道，装置运行高负荷，运行安全、排放环保，队伍稳定，业绩有贡献。 在大浪淘沙的经济新常态下站稳脚跟，为抓住未来经济回升，行业复苏的机遇，趁势崛起做好准 备。 2、油气经营：继续实施“走出去”战略，争取开拓新的业务渠道，提升销售目标 2015年国际石油市场仍然波动剧烈，走向不明。对油气业务的总体要求仍然是，控制风险， 安全运营放在首位，现有业务确保稳定，稳定之中寻找机会，积极寻求新渠道，开拓新的市场， 取得新的突破。完成新增2个加油站招拍工作，完成直埠加油站建设和新都加油站迁建工作。同 时仍要积极开展市场研究，密切关注能源市场改革的动向，研究公司应对能源改革的方案和措施。 3、创投业务：抓住机遇，加大投资，培育新的增长点 2015年是经济新常态下，经济结构转型之年，改革之年，是创新创业之年。资本市场空前繁 荣，为公司创投业务带来了新的机遇。公司将进一步加强创投业务，抓住机遇，扩大投资，分享 发展成果。投资一批优秀新兴企业，培育新的增长点。对于已上市的北信源、中文在线等项目， 公司将进一步挖掘价值空间，实现价值最大化，把握时机，获利退出。对于尚处培育期的创投项 目，积极做好跟踪了解工作，及时掌握基本面情况，对于出现问题的企业，及时采取应对措施。 控制风险、确保收益。 4、财务管理：做好资金保障、防范风险和挖潜增效工作 2015年度，公司除了做好日常的财务管理工作外，重点要做好以下几方面工作： 一是抓住宁波海越项目陆续建成投产的有利时机，积极与银行洽谈，在资信公司评级达到2A 级的情况下，争取以低于目前流动资金贷款的利率发放短期融资券和企业债，以降低融资成本， 保证公司各项经营和投资活动的顺利进行；二是在目前人民币贬值的趋势下，采取有效手段防范 汇率风险，严控财务成本；三是公司重点项目宁波海越项目继甲乙酮装置正式投产之后，2015年 上半年，丙烷脱氢装置和异辛烷装置均将转入正式生产。在继续做好项目建设清算、资产交付核 算的同时，重点是做好正式生产的财务核算工作，关键是成本核算。一方面要核算经营成果，另 一方面是加强对装置物料消耗的分析，寻找挖潜增效途径，努力实现装置效益最大化；四是完成 宁波海越高新企业的申报工作，争取税收优惠和政策支持。 5、进一步加强投资者关系管理工作 海越是上市公司，经济形势，行业趋势，宏观政策的变化，都会影响投资者决策，导致股票 波动。公司在规范三会运作的前提下，要进一步加强投资者关系管理和股票市值维护工作，规范、 及时、高质量地完成信息披露工作，进一步做好舆情管理，及时反馈投资者意见，通过投资者接 待日、业绩说明会、现场调研、上门路演、机构策略会等多渠道，全方位积极开展投资者关系管 理和市值管理，努力打造公司诚信、透明、公平和规范的企业形象。 6、继续深化内部管理改革，进一步完善内控制度。 (四) 因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求 宁波海越一期项目已建成试产，本年度除正常生产的流动资金外，没有新的资金需求。未来 二期项目建设将有可能根据资金需求，适时启动再融资计划。 (五) 可能面对的风险 1、原料保障和价格波动风险。本公司宁波138万吨/年丙烷和混合碳四利用项目原料为丙烷 和混合碳四作为油田伴生气分离副产品、天然气厂及炼厂的副产品，产能巨大，来源丰富，全球 供应能力充足，能为项目提供了充足的原料。但由于碳三碳四深加工行业良好的前景，目前国内 类似项目争相上马，未来原料需求增加。同时，部分副产碳三碳四的石化企业也有将产品综合利 用的计划，有导致原料供应减少和价格向上波动的可能。未来存在一定的原料保障和价格波动的 风险，进而影响到装置的经济效益。 公司采取的对策：一是已提前与周边石化企业和其他碳四供应厂商签署了部分原料供应协议， 协议约定的原料供应数量和价格能够保证异辛烷装置一定期限的原料需求和成本要求；二是已提 前与国外丙烷供应商签订了部分丙烷供应协议，协议约定的丙烷供应数量和价格能够保证丙烷脱 氢装置一定期限的原料需求和成本要求；三是项目配有专用码头且配套储罐区仓储能力较大，具 在应对原料供需和平滑价格波动的能力。今后公司生产装置投入生产后，还将根据原料价格波动 的规律和发展趋势，增加供应渠道和仓储能力，来保障装置生产所需。 2、环保安全风险。本公司宁波项目引进国际最先进的安全清洁生产工艺，工程设计、总包、 施工、监理和关键设备制造的合作方均为国际、国内行业领先企业。公司项目建设管理团队具有 规划、建设和运营管理大型石化项目的专业水准和丰富经验。但任何化工项目由于其行业特性， 均可能存在环保和安全问题。如管理不当，操作失误均可能出现环保和安全风险。 公司采取的对策：一是建立安全生产的长效机制。严格履行决策程序，严把进度关、技术质量关、 安全环保关。在抓好工程进度的同时始终将安全、环保问题放在首位，防范在建过程中留下安全、 环保隐患；二是加强员工的安全、环保教育培训，牢固树立"安全就是生产力"、"安全就是效益" 的观念，切实将安全、环保责任落实到每个环节、每个岗位和每个人。时刻防微杜渐，警钟长鸣。 努力将项目建成安全工程、环保工程，放心工程。 三、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 (一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 (二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明 √适用 □不适用 2014 年，财政部新颁布和修订了《企业会计准则第 2 号-长期股权投资》、《企业会计准则 第 9 号-职工薪酬》、《企业会计准则第 30 号-财务报表列报》、《企业会计准则第 33 号-合 并财务报表》、《企业会计准则第 39 号-公允价值计量》、《企业会计准则第 40 号-合营安排》、 《企业会计准则第 41 号-在其他主体中权益的披露》等会计准则。根据财政部的要求，新会计准 则自2014年7 月1日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行。2014 年10月29日，本公 司召开第七届董事会第十三次会议，审议并通过了《关于公司会计政策变更的议案》,对公司原会 计政策作了相应变更。 (三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明 □适用 √不适用 四、利润分配或资本公积金转增预案 (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况 根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发[2012]37号） 要求，公司于2012年9月3日召开了2012年第一次临时股东大会，审议并通过了《关于修改公 司章程部分条款》的议案，对公司章程中有关的分红条款进行了修改，对利润分配的决策程序和 机制进行了完善，修改后的分红政策如下: 现金分红政策： 1、公司实施现金分红时须同时满足下列条件: (1)公司该年度或半年度实现的可分配利润（即公司弥补亏损、提取公积金后所余的税后利润） 为正值且现金流充裕，实施现金分红不会影响公司后续持续经营； (2) 公司累计可供分配利润为正值； (3)审计机构对公司的该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告; (4)公司未来12个月内无重大投资计划或重大现金支出等事项发生(募集资金项目除外)。重 大投资计划或重大现金支出指以下情形:公司未来12个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累 计支出达到或超过公司最近一期经审计净资产的30%。 2、现金分红比例 公司在具备上述现金分红条件的前提下，公司每三年须实施现金分红一次以上，且最近三年 以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的30％。 股票股利分配政策 根据年度的盈利情况、累计可供分配利润、公积金及现金流状况,在满足最低现金分红比例和 公司股本规模及股权结构合理的条件下，为保持股本扩张与业绩增长相适应，公司可以采用股票 股利方式进行利润分配。 调整利润分配政策的条件和决策机制 1、公司根据生产经营情况、投资规划和长期发展的需要,或者外部经营环境的变化,确需调整 利润分配政策的,调整后的利润分配政策不得违反中国证监会和证券交易所的有关规定。 2、有关调整利润分配政策的议案由董事会制定,董事会在审议有关调整利润分配政策之前, 经独立董事认可后方能提交董事会审议,独立董事应当对利润分配政策调整发表独立意见。 3、调整利润分配政策的议案应提交股东大会批准, 股东大会审议调整利润分配政策的议案需 经出席股东大会的股东所持表决权的2/3以上通过。 2014年7月，公司以2013年末总股本38610万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利 人民币0.60元(含税)，共计派发现金红利2316.6万元。 (二) 公司近三年（含报告期）的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案 单位：元 币种：人民币 分红 年度 每10股送 红股数 （股） 每10股 派息数 (元)（含 税） 每10股转 增数（股） 现金分红的数 额 （含税） 分红年度合并报 表中归属于上市 公司股东的净利 润 占合并报表 中归属于上 市公司股东 的净利润的 比率(%) 2014年 1.00 38,610,000.00 111,232,328.48 34.71 2013年 0.60 23,166,000.00 62,935,727.60 36.81 2012年 0.50 19,305,000.00 5,397,487.63 357.67 第五节 重要事项 一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项 □适用 √不适用 （未完）  |